２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,968,546	1,365,220
売掛金	※１ 118,412	※１ 136,777
営業投資有価証券	2,119,740	1,067,017
前払費用	26,739	24,020
短期貸付金	8,000	-
1年内回収予定の長期貸付金	443,307	-
関係会社短期貸付金	-	18,000
1年内回収予定の関係会社長期貸付金	333,000	-
未収入金	※１ 117,116	※１ 121,676
その他	※１ 61,396	※１ 48,857
貸倒引当金	-	△104,288
流動資産合計	5,196,258	2,677,281
固定資産
有形固定資産
建物	79,647	6,304
構築物	5,722	-
車両運搬具	7,609	2,000
工具、器具及び備品	46,171	28,253
土地	143,777	-
リース資産	1,450	780
有形固定資産合計	284,378	37,339
無形固定資産	2,217	610
投資その他の資産
投資有価証券	2,500	2,500
関係会社株式	697,412	710,612
関係会社長期貸付金	1,676,642	2,470,206
投資不動産	313,545	313,545
その他	※１ 102,061	※１ 125,981
貸倒引当金	△166,000	-
投資その他の資産合計	2,626,162	3,622,845
固定資産合計	2,912,757	3,660,795
資産合計	8,109,016	6,338,077

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部
流動負債
リース債務	950	962
未払金	※１ 40,536	※１ 38,397
未払費用	17,774	10,383
未払法人税等	21,523	29,633
預り金	17,818	10,071
その他	※１ 5,227	※１ 4,578
流動負債合計	103,829	94,025
固定負債
リース債務	1,204	242
繰延税金負債	1,892	3
退職給付引当金	112,416	97,819
資産除去債務	10,034	10,101
固定負債合計	125,547	108,166
負債合計	229,377	202,192
純資産の部
株主資本
資本金	4,282,010	4,282,010
資本剰余金
資本準備金	2,957,049	2,957,049
その他資本剰余金	249,397	249,397
資本剰余金合計	3,206,446	3,206,446
利益剰余金
利益準備金	35,500	35,500
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	736,932	△1,042,643
利益剰余金合計	772,432	△1,007,143
自己株式	△13,485	△13,716
株主資本合計	8,247,403	6,467,596
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△367,764	△331,711
評価・換算差額等合計	△367,764	△331,711
純資産合計	7,879,639	6,135,885
負債純資産合計	8,109,016	6,338,077

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	※１ 2,174,827	※１ 421,431
売上原価	2,069,059	1,136,146
売上総利益又は売上総損失（△）	105,767	△714,714
販売費及び一般管理費	※１,※２ 969,388	※１,※２ 825,503
営業損失（△）	△863,621	△1,540,218
営業外収益
受取利息	※１ 41,733	※１ 38,727
為替差益	87,268	-
その他	※１ 5,334	※１ 4,976
営業外収益合計	134,336	43,703
営業外費用
支払利息	33	21
株式交付費償却	460	-
為替差損	-	41,913
貸倒損失	-	37,000
貸倒引当金繰入額	27,484	104,288
その他	29	81
営業外費用合計	28,007	183,305
経常損失（△）	△757,291	△1,679,820
特別利益
固定資産売却益	0	169,403
特別利益合計	0	169,403
特別損失
固定資産売却損	10,300	510
固定資産除却損	0	-
関係会社株式評価損	300,000	-
減損損失	-	622
特別損失合計	310,300	1,132
税引前当期純損失（△）	△1,067,591	△1,511,549
法人税、住民税及び事業税	2,460	1,730
法人税等調整額	1,816	△1,889
法人税等合計	4,276	△158
当期純損失（△）	△1,071,868	△1,511,390

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
						繰越利益剰余金
当期首残高	4,282,010	2,957,049	249,413	3,206,462	35,500	2,345,185	2,380,685
当期変動額
剰余金の配当						△536,385	△536,385
当期純損失（△）						△1,071,868	△1,071,868
自己株式の取得
自己株式の処分			△16	△16
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	-	-	△16	△16	-	△1,608,253	△1,608,253
当期末残高	4,282,010	2,957,049	249,397	3,206,446	35,500	736,932	772,432

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△13,201	9,855,956	△35,764	△35,764	9,820,192
当期変動額
剰余金の配当		△536,385			△536,385
当期純損失（△）		△1,071,868			△1,071,868
自己株式の取得	△313	△313			△313
自己株式の処分	29	13			13
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△332,000	△332,000	△332,000
当期変動額合計	△283	△1,608,553	△332,000	△332,000	△1,940,553
当期末残高	△13,485	8,247,403	△367,764	△367,764	7,879,639

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
						繰越利益剰余金
当期首残高	4,282,010	2,957,049	249,397	3,206,446	35,500	736,932	772,432
当期変動額
剰余金の配当						△268,184	△268,184
当期純損失（△）						△1,511,390	△1,511,390
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	-	-	-	-	-	△1,779,575	△1,779,575
当期末残高	4,282,010	2,957,049	249,397	3,206,446	35,500	△1,042,643	△1,007,143

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△13,485	8,247,403	△367,764	△367,764	7,879,639
当期変動額
剰余金の配当		△268,184			△268,184
当期純損失（△）		△1,511,390			△1,511,390
自己株式の取得	△231	△231			△231
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			36,053	36,053	36,053
当期変動額合計	△231	△1,779,807	36,053	36,053	△1,743,753
当期末残高	△13,716	6,467,596	△331,711	△331,711	6,135,885

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

売買目的有価証券……………………時価法（売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

満期保有目的の債券…………………償却原価法（定額法）を採用しております。

子会社株式及び関連会社株式………移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券

時価のあるもの……………………決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの……………………移動平均法による原価法を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

  定率法を採用しております。ただし、2008年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

  定額法を採用しております。

(3) リース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

　売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(3) 投資損失引当金

　営業投資有価証券等について、実質価額の下落による損失に備えるため、健全性の観点から投資先企業の経営成績及び財政状態を勘案し、その損失見積額を計上することとしております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 繰延資産の処理方法

株式交付費……………３年間で定額法により償却しております。

(2) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

(3) 営業投資有価証券に係る会計処理

　投資事業目的にて取得した有価証券は、営業投資有価証券として計上しております。

(4) 消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期金銭債権	168,711千円	187,006千円
長期金銭債権	53,752	81,051
短期金銭債務	18,249	13,996

　２．保証債務

関係会社の債務に対し、債務保証を行っております。

前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
㈱クリスタ	7,965千円	㈱クリスタ	6,786千円

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
営業取引による取引高
売上高	28,184千円	25,557千円
販売費及び一般管理費	137,943	194,576
営業取引以外の取引による取引高	28,065	40,107

※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度3.5％、当事業年度3.7％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度96.5％、当事業年度96.3％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
役員報酬	130,800千円	143,800千円
従業員給与・賞与	285,861	157,117
退職給付費用	11,329	8,749
業務委託費	173,481	180,690

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式705,612千円、関連会社株式5,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式697,412千円、関連会社株式0千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	959,835千円		1,297,336千円
営業投資有価証券評価損	143,191		163,284
関係会社株式評価損	216,083		216,083
その他有価証券評価差額金	112,609		101,569
その他	107,940		81,961
繰延税金資産小計	1,539,661		1,860,235
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△959,835		△1,297,336
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△579,574		△562,662
評価性引当額	△1,539,410		△1,859,998
繰延税金資産合計	250		236
繰延税金負債
営業投資有価証券	△1,867		△3
資産除去債務（固定資産）	△275		△236
繰延税金負債合計	△2,143		△239
繰延税金資産（△は負債）の純額	△1,892		△3

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

　税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

（重要な後発事象）

（資本準備金の額の減少及び剰余金の処分について）

　当社は、2020年５月14日開催の取締役会において、2020年６月25日開催の第159期定時株主総会に、資本準備金の額の減少及びに剰余金の処分について付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。

　なお、詳細については、「第５経理の状況　１連結財務諸表等　(1) 連結財務諸表　注記事項（重要な後発事象）」に記載のとおりであります。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分	資産の種類	当期首 残高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残高	減価償却 累計額
有形 固定資産	建物	79,647	11,610	81,988	2,965	6,304	97,965
	構築物	5,722	－	5,557	164	－	－
	車両運搬具	7,609	－	2,581	3,027	2,000	20,701
	工具、器具及び備品	46,171	－	14,884	3,033	28,253	40,293
	土地	143,777	－	143,777	－	－	－
	リース資産	1,450	－	－	669	780	2,566
	計	284,378	11,610	248,790	9,858	37,339	161,526
無形 固定資産	商標権	1,510	－	1,132 (622)	214	163	－
	ソフトウエア	195	－	－	60	135	－
	電話加入権	78	－	－	－	78	－
	リース資産	433	－	－	200	233	－
	計	2,217	－	1,132 (622)	474	610	－

（注）１．「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２．「建物」及び「土地」の当期減少額は、軽井沢ハウスの売却によるものであります。

【引当金明細表】

（単位：千円）

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	166,000	104,288	166,000	104,288

(2)【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3)【その他】

　該当事項はありません。