当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はない。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものである。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
(経営成績の状況)
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により４－６月期ＧＤＰ年率換算マイナス28％（改定値）とリーマンショック当時を上回る落ち込みを記録し、その後の経済立て直し施策により７－９月期は前期比プラスが確実とはいえ、新型コロナウイルス感染症第２波の影響もあり４－６月期の落ち込みの半分程度の回復に留まるとみられている。今後については、欧州でこれまでを上回る第２波が到来しロックダウン等の強力な対策を取る国も出始めるなど海外経済の停滞が長引くことが予想され、わが国においても、ＧｏＴｏキャンペーンの効果による経済の持ち直し傾向が見込まれるものの本格的回復には及ばず、新型コロナウイルス感染症の第３波到来が予想されるなど、経済が回復軌道に戻るまで一定の時間を要することが見込まれる。
このような状況の中で、当社グループは、引き続き「中期経営方針 Get Ahead of the Future ～新しい時代の先へ～」の諸施策の実現に注力するとともに、テレワーク体制の構築などの業務運営面を整えつつ、一時休業を余儀なくされた静岡県有数の大型商業施設「サントムーン柿田川」の営業再開を通じて地域住民の生活に貢献すべく施設の安定的な運営に全力を注ぐとともに、ヘルスケア事業においてはマスクや抗菌素材などの新型コロナウイルス感染症対策となる商品の拡販に努めた。しかし、衣料部門や一般寝装品部門では、第１四半期の新型コロナウイルス感染症の拡大による店頭販売減少の影響が長引き苦戦した。
以上の結果、当期の業績は、第２四半期連結会計期間は最終黒字化したものの、第１四半期連結会計期間における新型コロナウイルス感染症拡大の影響が大きく、当第２四半期連結累計期間の業績は次のとおりとなった。売上高においては、第１四半期会計期間にマスク販売での前年同期比増収、第２四半期会計期間には商業施設事業において前年並み水準を上回る増収があったものの、新型コロナウイルス感染症の影響による市況悪化が長引いており衣料部門と一般寝装品部門においては減収幅が拡大傾向にあることに加え、商業施設事業における緊急事態宣言下での休業に伴う賃料減免や歩合賃料の減収が響き、売上高は20億72百万円(前年同期比13.1％減)になった。これに、2020年３月にオープンした新館「サントムーン オアシス」の減価償却費負担が前年同期比86百万円増となったこともあり営業利益は55百万円(前年同期比77.8％減)になった。営業外損益では、新館「サントムーン オアシス」建設資金借入に伴う支払利息の増加があり、経常損失48百万円(前年同期は経常利益１億52百万円)となった。これに、法人税等の負担を考慮した結果、親会社株主に帰属する四半期純損失は53百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益１億48百万円)となった。
セグメントごとの経営成績は次のとおりである。
(商業施設事業)
商業施設事業においては、静岡県下有数の商業施設である「サントムーン柿田川」において、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により一時休業したことや休業補償対応が響き、売上高は前年同期を下回った。損益面では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による売上高減少に加え、新館「サントムーン オアシス」開業に伴う減価償却費の増加もあり前年同期を下回った。
この結果、商業施設事業の売上高は11億68百万円(前年同期比2.2％減)、営業利益は３億65百万円(前年同期比26.3％減)となった。
(ヘルスケア事業)
ヘルスケア事業においては、健康ビジネス部門については、新型コロナウイルス感染症対策としてのマスク販売や抗菌素材などの医療関連商品の営業に注力したものの、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により対面営業が低調となり、売上高は前年同期を下回った。一般寝装品部門については、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により営業自粛した取引先からの受注減が響き、売上高は前年同期を下回った。損益面では、売上高の減収と採算性の悪化が響き、前年同期を下回った。
この結果、ヘルスケア事業の売上高は５億33百万円(前年同期比18.1％減)、営業損失は33百万円(前年同期は営業利益１百万円)となった。
(繊維・アパレル事業)
繊維・アパレル事業においては、衣料部門については、新型コロナウイルス感染症拡大の影響で百貨店・専門店などの休業による春夏物市況の悪化により、売上高は前年同期を下回った。ユニフォーム部門については、官需ユニフォーム分野で前期から持ち越した案件の売上や新型コロナウイルス感染症対策としてのマスク販売があったものの、第３四半期以降にずれ込んだ案件があったため、売上高は前年同期を下回った。損益面では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による採算性の悪化もあり、前年同期を下回った。
この結果、繊維・アパレル事業の売上高は３億71百万円(前年同期比31.3％減)、営業損失20百万円(前年同期は営業損失１百万円)となった。
(財政状態の状況)
当第２四半期連結会計期間末における総資産の残高は217億30百万円(前期末は223億73百万円)となり、前期末に比べ６億42百万円減少(前期末比2.9％減)した。主な要因は、前期に計上した預り金の返還などによる現金及び預金の減少１億89百万円、売掛債権の回収などによる受取手形及び売掛金の減少２億12百万円、減価償却などによる有形固定資産の減少２億65百万円である。
負債の残高は173億29百万円(前期末は179億53百万円)となり、前期末に比べ６億24百万円減少(前期末比3.5％減)した。主な要因は、買掛債務の支払などによる支払手形及び買掛金の減少69百万円、約弁返済による短期借入金の減少１億69百万円ならびに長期借入金の減少１億34百万円である。
純資産の残高は44億１百万円(前期末は44億19百万円)となり、前期末に比べ18百万円減少(前期末比0.4％減)した。主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失による利益剰余金の減少53百万円、保有株式の時価上昇によるその他有価証券評価差額金の増加13百万円、金利スワップの時価評価差額増加による繰延ヘッジ損益の増加19百万円である。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、２億２百万円のプラス(前年同期比17.9％増)となった。これは主に、税金等調整前四半期純損失48百万円、減価償却費２億95百万円、売上債権の減少２億６百万円、たな卸資産の増加53百万円、仕入債務の減少67百万円、利息の支払額１億６百万円によるものである。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、72百万円のマイナス(前年同期は15億96百万円のマイナス)となった。これは、有形及び無形固定資産の取得による支出72百万円によるものである。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、３億16百万円のマイナス(前年同期は17億５百万円のプラス)となった。これは主に、長期借入金の返済による支出３億４百万円、リース債務の返済による支出10百万円によるものである。
これらの各活動の結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は11億29百万円(前年同期比43.7％減)となり、前期末に比べ１億89百万円減少した。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業上及び財務上の対処すべき課題はない。
(4)研究開発活動
該当事項なし。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はない。