第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年１月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、京都監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成26年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,683

1,623

受取手形及び売掛金

※３ 3,127

3,472

電子記録債権

3

705

商品及び製品

1,931

2,033

仕掛品

550

656

原材料及び貯蔵品

1,177

1,369

繰延税金資産

54

105

その他

225

178

貸倒引当金

△31

△30

流動資産合計

8,723

10,115

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,798

2,658

機械装置及び運搬具（純額）

757

672

土地

17,390

17,390

リース資産（純額）

69

65

建設仮勘定

1

1

その他（純額）

74

61

有形固定資産合計

21,091

20,849

無形固定資産

 

 

のれん

1

0

その他

72

63

無形固定資産合計

73

64

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,924

1,907

繰延税金資産

5

5

その他

1,325

1,339

貸倒引当金

△20

△20

投資その他の資産合計

3,234

3,231

固定資産合計

24,400

24,146

資産合計

33,124

34,261

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成26年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,587

1,497

短期借入金

4,953

6,931

1年内償還予定の社債

640

570

未払法人税等

85

62

繰延税金負債

3

－

賞与引当金

－

124

その他

860

720

流動負債合計

8,130

9,906

固定負債

 

 

社債

1,010

920

長期借入金

5,372

5,214

繰延税金負債

5,055

4,742

退職給付に係る負債

964

986

長期預り敷金保証金

1,138

1,000

資産除去債務

41

42

その他

67

29

固定負債合計

13,650

12,937

負債合計

21,781

22,843

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,940

3,940

資本剰余金

3,570

3,570

利益剰余金

2,253

2,482

自己株式

△19

△19

株主資本合計

9,745

9,974

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

514

517

繰延ヘッジ損益

32

△5

為替換算調整勘定

1,042

924

その他の包括利益累計額合計

1,589

1,436

少数株主持分

7

7

純資産合計

11,342

11,418

負債純資産合計

33,124

34,261

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年１月１日

　至　平成26年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

売上高

13,998

13,961

売上原価

11,555

11,531

売上総利益

2,443

2,429

販売費及び一般管理費

1,991

2,055

営業利益

452

374

営業外収益

 

 

受取利息

4

7

受取配当金

24

24

為替差益

19

－

違約金収入

－

37

その他

18

13

営業外収益合計

67

83

営業外費用

 

 

支払利息

153

133

持分法による投資損失

6

3

為替差損

－

14

その他

58

48

営業外費用合計

218

200

経常利益

301

256

特別利益

 

 

固定資産売却益

37

0

特別利益合計

37

0

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

0

1

投資有価証券評価損

－

1

ゴルフ会員権売却損

－

0

事務所移転費用

－

8

減損損失

14

－

特別損失合計

14

11

税金等調整前四半期純利益

324

245

法人税、住民税及び事業税

133

161

法人税等調整額

△26

△322

法人税等合計

107

△161

少数株主損益調整前四半期純利益

216

407

少数株主利益又は少数株主損失（△）

0

△0

四半期純利益

216

407

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年１月１日

　至　平成26年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

少数株主損益調整前四半期純利益

216

407

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△5

3

繰延ヘッジ損益

20

△37

為替換算調整勘定

54

△82

持分法適用会社に対する持分相当額

21

△36

その他の包括利益合計

91

△153

四半期包括利益

308

254

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

307

254

少数株主に係る四半期包括利益

0

△0

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（1）連結の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

 

（2）持分法適用の範囲の重要な変更

前連結会計年度に持分法非適用関連会社であったDONG NAM WOOLEN TEXTILE CO.,LTD.は追加出資により重要

性が増したため、第１四半期連結会計期間より持分法適用の範囲に含めております。

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

（税効果会計に使用する法定実効税率の変更）

「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成

27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する連結会計年度より、法人税等

の税率が変更されることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税

率を、平成28年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については当連結会計年度の35.6％

から33.0％に、平成29年１月１日以後に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については32.2％にそ

れぞれ変更されております。

その結果、繰延税金資産が９百万円、繰延税金負債が292百万円それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金が

16百万円、法人税等調整額が267百万円減少しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

　　連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成26年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年９月30日）

ＮＣ　Ｗorks,Ｉnc.

21百万円

36百万円

上記の債務保証は、富雅樂企業股份有限公司による債務保証を当社子会社が再保証したものであります。

 

　２．受取手形等割引高

 

前連結会計年度

（平成26年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年９月30日）

受取手形割引高

1,277百万円

－百万円

電子記録債権割引高

324

－

 

※３．四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の前連結会計年度末日満期手形等が、前連

結会計年度末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成26年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年９月30日）

受取手形

5百万円

－百万円

割引手形

電子記録債権割引高

123

22

－

－

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半

期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次

のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年１月１日

至  平成26年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年９月30日）

減価償却費

318百万円

311百万円

のれんの償却額

－

0

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年１月１日　至　平成26年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年３月28日
定時株主総会

普通株式

178

2.00

 平成25年12月31日

 平成26年３月31日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年３月27日
定時株主総会

普通株式

178

2.00

 平成26年12月31日

 平成27年３月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年１月１日　至　平成26年９月30日）

１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

衣料事業

インテリア産業資材事業

半導体

事業

ファインケミカル事業

不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,785

5,019

1,394

645

762

13,606

391

13,998

－

13,998

セグメント間の内部売上高又は振替高

10

10

39

－

13

73

267

340

△340

－

計

5,796

5,029

1,433

645

775

13,679

659

14,339

△340

13,998

セグメント利益又は損失（△）

△13

189

15

61

436

690

△10

679

△227

452

　（注） 1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである自動車教習事業、新規事業等が含まれております。

2．セグメント利益又は損失の調整額△227百万円には、セグメント間取引消去２百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△229百万円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「調整額」に含まれる各報告セグメントに配分していない全社資産のうち、今後使用見込みがない遊休資

産について減損損失を計上しております。

　なお、当第３四半期連結累計期間において、計上した減損損失は14百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

衣料事業

インテリア産業資材事業

半導体

事業

ファインケミカル事業

不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,028

4,661

1,536

655

740

13,622

338

13,961

－

13,961

セグメント間の内部売上高又は振替高

22

11

30

－

13

76

255

332

△332

－

計

6,050

4,673

1,566

655

754

13,699

593

14,293

△332

13,961

セグメント利益

63

72

27

47

418

630

1

631

△257

374

　（注） 1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである自動車教習事業、新規事業等が含まれております。

2．セグメント利益の調整額△257百万円には、セグメント間取引消去８百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△266百万円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。
（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年１月１日

至　平成26年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

　１株当たり四半期純利益金額

24円26銭

45円70銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（百万円）

216

407

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（百万円）

216

407

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,920

8,919

　（注）１. 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２. 平成27年７月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首

に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

   該当事項はありません。