### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (平成29年12月31日) | 当事業年度 (平成30年12月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 668 | 588
受取手形 | 92 | 122
電子記録債権 | 132 | 5
売掛金 | ※２ 678 | ※２ 627
商品及び製品 | 181 | 206
原材料及び貯蔵品 | 276 | 259
前払費用 | 27 | 27
繰延税金資産 | 66 | 19
関係会社短期貸付金 | ※２ 2,592 | ※２ 2,731
その他 | ※２ 168 | ※２ 162
貸倒引当金 | △47 | △29
流動資産合計 | 4,837 | 4,721
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※１ 1,349 | ※１ 868
構築物 | 53 | 46
機械及び装置 | 11 | 14
車両運搬具 | 0 | 0
工具、器具及び備品 | 42 | 39
土地 | ※１ 10,160 | ※１ 10,129
有形固定資産合計 | 11,617 | 11,099
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 7 | 102
のれん | 0 | －
商標権 | 0 | 0
その他 | 59 | 2
無形固定資産合計 | 67 | 105
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 2,438 | 1,828
関係会社株式 | 6,515 | 6,538
出資金 | 22 | 22
長期貸付金 | 18 | 14
その他 | 221 | 221
貸倒引当金 | － | △1
投資損失引当金 | △92 | －
投資その他の資産合計 | 9,124 | 8,624
固定資産合計 | 20,809 | 19,828
資産合計 | 25,647 | 24,550

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (平成29年12月31日) | 当事業年度 (平成30年12月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | ※２ 356 | ※２ 399
短期借入金 | ※１ 4,652 | ※１ 4,309
1年内償還予定の社債 | 380 | 250
未払金 | ※２ 129 | ※２ 36
未払費用 | 27 | 44
未払法人税等 | 73 | 8
前受金 | 49 | 65
預り金 | 45 | 51
前受収益 | 1 | －
預り敷金保証金 | 64 | 53
資産除去債務 | 105 | －
その他 | 24 | 45
流動負債合計 | 5,910 | 5,266
固定負債 |  |
社債 | 450 | 200
長期借入金 | ※１ 6,102 | ※１ 6,614
繰延税金負債 | 2,493 | 2,357
長期預り敷金保証金 | ※１ 828 | 576
退職給付引当金 | 226 | 230
資産除去債務 | 18 | 20
固定負債合計 | 10,118 | 10,000
負債合計 | 16,028 | 15,266
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 3,940 | 3,940
資本剰余金 |  |
その他資本剰余金 | 3,569 | 3,569
資本剰余金合計 | 3,569 | 3,569
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 17 | 35
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 1,286 | 1,365
利益剰余金合計 | 1,304 | 1,401
自己株式 | △19 | △19
株主資本合計 | 8,794 | 8,891
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 823 | 399
繰延ヘッジ損益 | 0 | △7
評価・換算差額等合計 | 823 | 392
純資産合計 | 9,618 | 9,283
負債純資産合計 | 25,647 | 24,550

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　平成29年１月１日 至　平成29年12月31日) | 当事業年度 (自　平成30年１月１日 至　平成30年12月31日)
営業収益 |  |
売上高 | ※１ 3,609 | ※１ 3,330
経営指導料 | ※１ 252 | ※１ 252
営業収益合計 | 3,861 | 3,582
売上原価 | ※１ 2,620 | ※１ 2,484
売上総利益 | 1,241 | 1,098
販売費及び一般管理費 | ※２ 1,075 | ※２ 1,029
営業利益 | 165 | 68
営業外収益 |  |
受取利息及び配当金 | ※１ 299 | ※１ 219
その他 | ※１ 40 | ※１ 28
営業外収益合計 | 340 | 248
営業外費用 |  |
支払利息 | 110 | 98
貸倒引当金繰入額 | 3 | △16
その他 | 48 | 44
営業外費用合計 | 162 | 126
経常利益 | 342 | 190
特別利益 |  |
投資有価証券売却益 | 91 | 98
投資損失引当金戻入額 | － | 92
特別利益合計 | 91 | 190
特別損失 |  |
固定資産廃棄損 | ※３ 0 | ※３ 28
子会社株式評価損 | － | 6
移転補償金 | 38 | 3
抱合せ株式消滅差損 | 25 | －
事業撤退損 | 21 | －
減損損失 | 104 | 30
その他 | 0 | 0
特別損失合計 | 189 | 69
税引前当期純利益 | 244 | 311
法人税、住民税及び事業税 | 49 | △59
法人税等調整額 | △68 | 96
法人税等合計 | △19 | 37
当期純利益 | 263 | 274

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成29年１月１日　至　平成29年12月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,940 | 3,569 | 3,569 | － | 1,219 | 1,219 | △19 | 8,709
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | 17 | △196 | △178 |  | △178
当期純利益 |  |  |  |  | 263 | 263 |  | 263
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △0 | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | 17 | 67 | 85 | △0 | 85
当期末残高 | 3,940 | 3,569 | 3,569 | 17 | 1,286 | 1,304 | △19 | 8,794

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 726 | 9 | 736 | 9,446
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △178
当期純利益 |  |  |  | 263
自己株式の取得 |  |  |  | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 96 | △9 | 87 | 87
当期変動額合計 | 96 | △9 | 87 | 172
当期末残高 | 823 | 0 | 823 | 9,618

当事業年度（自　平成30年１月１日　至　平成30年12月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,940 | 3,569 | 3,569 | 17 | 1,286 | 1,304 | △19 | 8,794
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | 17 | △196 | △178 |  | △178
当期純利益 |  |  |  |  | 274 | 274 |  | 274
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △0 | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | 17 | 78 | 96 | △0 | 96
当期末残高 | 3,940 | 3,569 | 3,569 | 35 | 1,365 | 1,401 | △19 | 8,891

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 823 | 0 | 823 | 9,618
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △178
当期純利益 |  |  |  | 274
自己株式の取得 |  |  |  | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △424 | △7 | △431 | △431
当期変動額合計 | △424 | △7 | △431 | △335
当期末残高 | 399 | △7 | 392 | 9,283

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法

（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品及び製品・原材料

総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）により算定しております。

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

主として定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除

く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっておりま

す。

(2）無形固定資産

定額法。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(3）投資損失引当金

関係会社への投資に対する損失に備えるため、関係会社の財政状態等の実情を勘案し、必要見込額を計上しております。

５．ヘッジ会計の方法

(1）ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。

(2）ヘッジ手段とヘッジ対象

（ヘッジ手段） | （ヘッジ対象）
為替予約 | 外貨建債務及び外貨建予定取引
金利スワップ | 借入金

(3）ヘッジ方針

当社の内規である「財務リスク管理方針」及び各リスク種類に応じた「ヘッジ取引規程」に基づき、為替相場変動によるリスク及び有利子負債の金利変動に対するリスクをヘッジする目的で行っております。

(4）ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象の相場変動、キャッシュ・フローとヘッジ手段に高い相関関係があることを認識し、有効性の

評価としております。ただし、特例処理による金利スワップについては、有効性の評価を省略しておりま

す。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。ただし、資産に係る控除対象外消費税等は発生事業年度の期間費用としております。

(2）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

###### （表示方法の変更）

（損益計算書）

前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「貸倒引当金繰入額」は、金額的重要性が増

したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示の変更を反映させるため、前事業年度の損益計算書

において「営業外費用」の「その他」に表示していた52百万円は、「貸倒引当金繰入額」３百万円、「その他」

48百万円として組替えております。

###### （貸借対照表関係）

※１．担保資産及び担保付債務

（1）担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （平成29年12月31日） | 当事業年度 （平成30年12月31日）
建物 | 606百万円 | 157百万円
土地 | 6,556 | 1,188
計 | 7,163 | 1,346

（2）担保に係る債務は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （平成29年12月31日） | 当事業年度 （平成30年12月31日）
短期借入金 | 670百万円 | 720百万円
長期借入金 | 390 | 660
長期預り敷金保証金 | 303 | －
計 | 1,363 | 1,380

※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（貸借対照表に別掲しているものを含む）

| 前事業年度 （平成29年12月31日） | 当事業年度 （平成30年12月31日）
短期金銭債権 | 2,708百万円 | 2,844百万円
短期金銭債務 | 159 | 228

３．偶発債務

次の会社の仕入債務に対して、保証を行っております。

| 前事業年度 （平成29年12月31日） | 当事業年度 （平成30年12月31日）
東亜紡織㈱ | 51百万円 | 60百万円
トーア紡マテリアル㈱ | 94 | 139
計 | 145 | 200

４．受取手形等割引高

| 前事業年度 （平成29年12月31日） | 当事業年度 （平成30年12月31日）
受取手形割引高 | 920 百万円 | 791 百万円
電子記録債権割引高 | 243 | 339

###### （損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

| 前事業年度 （自　平成29年１月１日 至　平成29年12月31日） | 当事業年度 （自　平成30年１月１日 至　平成30年12月31日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 104百万円 | 79百万円
経営指導料 | 252 | 252
仕入高 | 483 | 515
営業取引以外の取引による取引高 | 253 | 171

※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度27％、当事業年度30％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度73％、当事業年度70％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成29年１月１日 至　平成29年12月31日） | 当事業年度 （自　平成30年１月１日 至　平成30年12月31日）
役員報酬 | 57 百万円 | 54 百万円
給料・賃金 | 355 | 352
賞与 | 82 | 76
福利費 | 86 | 83
減価償却費 | 23 | 21
賃借料 | 87 | 90
雑費 | 94 | 90
貸倒引当金繰入額 | 0 | △1

※３．固定資産廃棄損の内訳は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成29年１月１日 至　平成29年12月31日） | 当事業年度 （自　平成30年１月１日 至　平成30年12月31日）
建物 | －百万円 | 28百万円
構築物 | － | 0
機械及び装置 | 0 | 0
工具、器具及び備品 | 0 | 0
計 | 0 | 28

###### （有価証券関係）

前事業年度（平成29年12月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式6,515百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（平成30年12月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式6,538百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （平成29年12月31日） |  | 当事業年度 （平成30年12月31日）
繰延税金資産 |  |  |
投資有価証券評価損否認 | 18百万円 |  | 21百万円
貸倒引当金繰入限度超過額 | 14 |  | 9
退職給付引当金繰入限度超過額 | 69 |  | 70
投資損失引当金繰入否認 | 28 |  | －
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継 | 707 |  | 685
繰越欠損金 | － |  | 15
その他 | 217 |  | 132
繰延税金資産小計 | 1,055 |  | 935
評価性引当額 | △927 |  | △899
繰延税金資産合計 | 128 |  | 35
繰延税金負債との相殺 | △62 |  | △15
繰延税金資産の純額 | 66 |  | 19
繰延税金負債 |  |  |
会社分割による再評価に係る繰延税金負債の承継 | △2,308 |  | △2,308
その他 | △246 |  | △64
繰延税金負債合計 | △2,555 |  | △2,373
繰延税金資産との相殺 | 62 |  | 15
繰延税金負債の純額 | △2,493 |  | △2,357

（表示方法の変更）

前事業年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「固定資産評価損否認」は金額的重要性が乏し

くなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、

前事業年度の注記の組み替えを行っております。

この結果、前事業年度の「固定資産評価損否認」に表示していた16百万円は「その他」として組み替えており

ます。また、当事業年度の「その他」に含めている「固定資産評価損否認」は０百万円であります。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （平成29年12月31日） |  | 当事業年度 （平成30年12月31日）
法定実効税率 | 30.8 ％ |  | 30.8 ％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0 |  | 1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △24.6 |  | △11.8
住民税均等割 | 1.7 |  | 1.4
評価性引当額の増減 | △13.8 |  | △10.2
子会社合併による影響額 | △2.5 |  | －
その他 | △0.5 |  | 0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △7.9 |  | 11.9

###### （企業結合等関係）

該当事項はありません。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額
有形固定資産 | 建物 | 1,349 | 21 | 436 | 65 | 868 | 1,866
| 構築物 | 53 | 6 | 7 | 5 | 46 | 311
| 機械及び装置 | 11 | 5 | 0 | 2 | 14 | 92
| 車両運搬具 | 0 | － | － | － | 0 | 0
| 工具、器具及び備品 | 42 | 11 | 0 | 14 | 39 | 109
| 土地 | 10,160 | － | 30 (30) | － | 10,129 | －
| 建設仮勘定 | － | 36 | 36 | － | － | －
| 計 | 11,617 | 81 | 511 (30) | 87 | 11,099 | 2,380
無形固定資産 | ソフトウエア | 7 | 100 | － | 5 | 102 | －
| のれん | 0 | － | － | 0 | － | －
| 商標権 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | －
| その他 | 59 | 43 | 99 | 0 | 2 | －
| 計 | 67 | 144 | 100 | 6 | 105 | －

（注）１.建物の当期減少額の主なものは、複合商業施設（四日市市）の売却（436百万円）によるものであります。

２.ソフトウエアの当期増加額の主なものは、基幹ソフト更新費用（99百万円）によるものであります。

３.当期減少額欄の（ ）内は内書で、減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 47 | 0 | 17 | 30
投資損失引当金 | 92 | － | 92 | －

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (3) 【その他】

特記事項はありません。