第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2024年4月1日から2025年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2024年4月1日から2025年3月31日まで)の財務諸表について、監査法人やまぶきによる監査を受けております。

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、法改正等に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

 また、株式会社税務研究会が発行する情報誌を年間購読して常に最新の情報を入手しております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,228,015

1,502,403

売掛金

94,063

95,453

商品

1,758

1,887

原材料及び貯蔵品

1,349

2,194

その他

19,858

5,495

貸倒引当金

2,499

431

流動資産合計

1,342,547

1,607,002

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

※1,※2 2,447,027

※1,※2 2,272,712

機械装置及び運搬具(純額)

※1 41,204

※1 32,667

工具、器具及び備品(純額)

※1 87,697

※1 72,741

土地

※2,※3 1,834,794

※2,※3 1,834,794

建設仮勘定

14,980

有形固定資産合計

4,410,722

4,227,895

無形固定資産

 

 

借地権

83,445

83,445

ソフトウエア

4,081

4,225

電話加入権

1,528

1,528

無形固定資産合計

89,056

89,199

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

600

600

その他

168,139

166,723

貸倒引当金

2,197

683

投資その他の資産合計

166,541

166,639

固定資産合計

4,666,320

4,483,735

資産合計

6,008,867

6,090,738

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

36,514

37,382

1年内返済予定の長期借入金

※2 193,622

※2 195,398

未払金

96,294

51,472

未払法人税等

57,855

73,723

契約負債

10,147

16,523

前受金

6,207

5,348

賞与引当金

5,593

5,987

株主優待引当金

1,948

2,466

その他

84,528

86,877

流動負債合計

492,712

475,179

固定負債

 

 

長期借入金

※2 600,670

※2 405,272

繰延税金負債

10,288

31,964

再評価に係る繰延税金負債

※3 10,052

※3 10,296

資産除去債務

162,530

239,169

長期預り金

4,223

3,948

固定負債合計

787,765

690,651

負債合計

1,280,478

1,165,830

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

4,235,309

4,235,309

利益剰余金

376,820

568,380

自己株式

2,750

3,117

株主資本合計

4,709,379

4,900,572

その他の包括利益累計額

 

 

土地再評価差額金

※3 19,010

※3 18,765

その他の包括利益累計額合計

19,010

18,765

新株予約権

5,569

純資産合計

4,728,389

4,924,907

負債純資産合計

6,008,867

6,090,738

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

売上高

※1 1,892,782

※1 1,980,519

売上原価

1,554,725

1,471,272

売上総利益

338,056

509,247

販売費及び一般管理費

※2 149,505

※2 167,778

営業利益

188,551

341,468

営業外収益

 

 

受取利息

11

757

受取手数料

1,205

1,239

固定資産賃貸料

384

420

補助金収入

1,956

48

受取家賃

1,890

受取補償金

504

1,348

その他

601

752

営業外収益合計

4,664

6,456

営業外費用

 

 

支払利息

9,214

7,908

その他

761

99

営業外費用合計

9,975

8,007

経常利益

183,239

339,917

特別損失

 

 

固定資産除却損

※3 40

※3 0

特別損失合計

40

0

税金等調整前当期純利益

183,198

339,917

法人税、住民税及び事業税

106,071

126,682

法人税等調整額

19,065

21,675

法人税等合計

87,006

148,357

当期純利益

96,192

191,559

親会社株主に帰属する当期純利益

96,192

191,559

 

【連結包括利益計算書】

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

当期純利益

96,192

191,559

その他の包括利益

 

 

土地再評価差額金

244

その他の包括利益合計

244

包括利益

96,192

191,315

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

96,192

191,315

非支配株主に係る包括利益

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

100,000

4,235,309

280,628

2,235

4,613,701

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

96,192

 

96,192

自己株式の取得

 

 

 

514

514

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

96,192

514

95,677

当期末残高

100,000

4,235,309

376,820

2,750

4,709,379

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

土地再評価差額金

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

19,010

19,010

4,632,711

当期変動額

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

96,192

自己株式の取得

 

 

514

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

当期変動額合計

95,677

当期末残高

19,010

19,010

4,728,389

 

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

100,000

4,235,309

376,820

2,750

4,709,379

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

191,559

 

191,559

自己株式の取得

 

 

 

366

366

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

191,559

366

191,192

当期末残高

100,000

4,235,309

568,380

3,117

4,900,572

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

 

土地再評価差額金

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

19,010

19,010

4,728,389

当期変動額

 

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

191,559

自己株式の取得

 

 

 

366

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

244

244

5,569

5,325

当期変動額合計

244

244

5,569

196,517

当期末残高

18,765

18,765

5,569

4,924,907

 

 

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

183,198

339,917

減価償却費

306,675

306,027

株式報酬費用

4,453

貸倒引当金の増減額(△は減少)

280

3,582

賞与引当金の増減額(△は減少)

83

393

株主優待引当金の増減額(△は減少)

599

518

受取利息及び受取配当金

11

757

支払利息

9,214

7,908

有形固定資産除却損

40

0

売上債権の増減額(△は増加)

32,844

1,389

棚卸資産の増減額(△は増加)

36,560

973

仕入債務の増減額(△は減少)

6,416

868

未払消費税等の増減額(△は減少)

30,401

725

未収消費税等の増減額(△は増加)

63,776

7,928

長期預り金の増減額(△は減少)

430

275

その他

47,908

12,957

小計

652,563

674,720

利息及び配当金の受取額

11

757

利息の支払額

8,453

8,463

法人税等の還付額

6,698

法人税等の支払額

138,635

110,813

営業活動によるキャッシュ・フロー

505,486

562,899

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

135,911

92,467

無形固定資産の取得による支出

5,072

1,420

定期預金の預入による支出

1,200

その他

138

投資活動によるキャッシュ・フロー

140,846

95,088

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

145,504

193,622

新株予約権の発行による支出

634

自己株式の取得による支出

514

366

財務活動によるキャッシュ・フロー

146,018

194,622

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

218,620

273,188

現金及び現金同等物の期首残高

1,009,394

1,228,015

現金及び現金同等物の期末残高

※1 1,228,015

※1 1,501,203

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社の数   2

連結子会社の名称

株式会社テルマー湯

株式会社エレナ

 

(2)非連結子会社の名称等

該当事項はありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1)持分法を適用する関連会社

該当事項はありません。

 

(2)持分法を適用していない関連会社

該当事項はありません。

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

 すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

4.会計方針に関する事項

(1)重要な資産の評価基準及び評価方法

①有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法

 

②棚卸資産

商品

 主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

原材料及び貯蔵品

 主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

 

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

①有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)によっております。

 なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物      7~40年

機械装置及び運搬具    8~13年

工具、器具及び備品    3~15年

 

②無形固定資産(リース資産を除く)

 自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

 

 

(3)重要な引当金の計上基準

①貸倒引当金

 債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

②賞与引当金

 従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

 

③株主優待引当金

 株主優待制度に基づく将来の費用の発生に備えるため、発生見込額を計上しております。

 

(4)重要な収益及び費用の計上基準

① 顧客との契約から生じる収益

a.温浴サービスに係る収益

 当社グループは、温浴サービス(温泉・サウナ等の入浴サービス、宿泊サービス、飲食サービス、マッサージサービス等)を温浴施設の入館者に提供しております。温浴サービスの取引に関する支払条件は、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。取引価格は顧客との契約による対価で算定しております。

 温浴サービスを顧客である温浴施設の入館者に提供した時点で、当社グループの履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。

 なお、温浴サービスのうち、飲食サービス、マッサージサービス等に係る取引については、業務委託等を行っており、当社グループと顧客以外の他の当事者が関与しておりますが、顧客に財又はサービスの支配が移転する前に当社グループがそれらを支配していると判断し、一部を除き、取引の本人として収益を総額で認識しております。

b.不動産管理サービスに係る収益

 当社グループは、不動産管理サービス(賃貸不動産の共用部分の保守・管理サービス、その他不動産賃貸に伴うサービスのうち「② 不動産の賃貸収入等」以外のサービス)を不動産賃貸契約者・入居者に提供しております。不動産管理サービスでは顧客との合意に基づく支払条件により支払いを受けております。取引価格は顧客との契約による対価で算定しております。

 不動産管理サービスを顧客である不動産賃貸契約者・入居者に提供した時点で、当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。

② 不動産の賃貸収入等

 不動産の賃貸収入等については、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づき、オペレーティング・リース取引として、その発生期間に収益を認識しております。

 

(5)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 手許現金、随時引出可能な預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

 

(重要な会計上の見積り)

翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性のある会計上の見積りはありません。

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用しております。

法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、この会計方針の変更による連結財務諸表への影響はありません。

 

(未適用の会計基準等)

・「リースに関する会計基準」(企業会計基準第34号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)

・「リースに関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)等

 

(1)概要

企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。

借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

 

(2)適用予定日

2028年3月期の期首から適用します。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

「リースに関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

(会計上の見積りの変更)

(資産除去債務の見積りの変更)

当連結会計年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、解体工事費用の見積り等の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。

この見積りの変更による増加額74,851千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。

なお、当該見積りの変更は、当連結会計年度末に行ったため当連結会計年度の損益に与える影響はありません。

また、翌連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益は、それぞれ10,329千円減少いたします。

 

(連結貸借対照表関係)

※1.有形固定資産から直接控除した減価償却累計額は、次のとおりであります。

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

2,139,755千円

2,431,318千円

 

※2.担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

建物及び構築物

1,310,779千円

1,173,217千円

土地

536,369

536,369

1,847,148

1,709,586

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

1年内返済予定の長期借入金

122,850千円

113,400千円

長期借入金

188,000

74,600

310,850

188,000

 

※3.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(平成11年3月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、再評価差額から再評価に係る繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。

・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第3号に定める固定資産税評価額に、合理的な調整を行って算定する方法

・再評価を行った年月日…1999年3月31日

 

 なお、再評価を行った土地の前連結会計年度末及び当連結会計年度末における時価の合計額は、再評価後の帳簿価額を下回っておりません。

 

(連結損益計算書関係)

※1.顧客との契約から生じる収益

 売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

※2.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

役員報酬

30,600千円

32,400千円

給料手当

23,275

33,149

諸会費・手数料

49,641

50,334

賃借料

15,366

15,236

租税公課

5,962

5,297

貸倒引当金繰入額

280

2,077

賞与引当金繰入額

1,265

1,949

株主優待引当金繰入額

1,515

518

 

※3.固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

工具、器具及び備品

40千円

0千円

40

0

 

(連結包括利益計算書関係)

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

土地再評価差額金:

 

 

法人税等及び税効果額

-千円

△244千円

その他の包括利益合計

△244

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末

株  式  数  (株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式(注)1.2.

52,932,733

26,466,367

26,466,366

合計

52,932,733

26,466,367

26,466,366

自己株式

 

 

 

 

普通株式(注)1.3.4.

16,786

3,690

8,393

12,083

合計

16,786

3,690

8,393

12,083

(注)1.当社は、2023年10月1日付で普通株式2株につき1株の割合で株式併合を行っております。

2.普通株式の発行済株式総数の減少26,466,367株は株式併合によるものであります。

3.普通株式の自己株式の株式数の増加3,690株は、株式併合に伴う端数株式の買取りによる増加90株及び単元未満株式の買取りによる増加3,600株(株式併合前-株、株式併合後3,600株)によるものであります。

4.普通株式の自己株式の株式数の減少8,393株は、株式併合による減少8,393株によるものであります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

   該当事項はありません。

 

3.配当に関する事項

  該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末

株  式  数  (株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

26,466,366

26,466,366

合計

26,466,366

26,466,366

自己株式

 

 

 

 

普通株式(注)

12,083

2,650

14,733

合計

12,083

2,650

14,733

(注)普通株式の自己株式の株式数の増加2,650株は、単元未満株式の買取りによる増加2,650株であります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高(千円)

当連結会計年度期首

当連結会計年度増加

当連結会計年度減少

当連結会計年度末

提出会社

(親会社)

2024年度第1回ストック・オプションとしての新株予約権

1,116

2024年度第2回ストック・オプションとしての新株予約権

4,453

合計

5,569

 

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

該当事項はありません。

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(決 議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

配当の原資

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

2025年6月27日
定時株主総会

普通株式

132,258

利益剰余金

5

2025年3月31日

2025年6月30日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 

 

前連結会計年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当連結会計年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

現金及び預金勘定

1,228,015千円

1,502,403千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△1,200

現金及び現金同等物

1,228,015

1,501,203

 

※2.重要な非資金取引の内容

重要な資産除去債務の計上額は、連結財務諸表「注記事項(資産除去債務関係)」に記載しております。

 

(リース取引関係)

 重要性がないため記載を省略しております。

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

 当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

 営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い事業部門及び管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

 投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、当該企業の財務状況の悪化等により、時価の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。

 買掛金、未払金、未払法人税等、長期借入金及び長期預り金は、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、グループ各社が月次で資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。

 借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的とした融資及び新型コロナウイルス感染拡大に伴う特別融資であり、償還日は最長で決算日後6年であります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2024年3月31日)

(単位:千円)

 

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1)長期借入金(*3)

794,292

787,611

△6,680

(2)長期預り金

4,223

4,192

△31

負債計

798,515

791,804

△6,711

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

(単位:千円)

 

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1)長期借入金(*3)

600,670

592,199

△8,470

(2)長期預り金

3,948

3,880

△67

負債計

604,618

596,080

△8,538

 

(*1) 「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「未払金」、「未払法人税等」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

(*2) 市場価格のない株式等は、上記には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。なお、非上場株式は、連結貸借対照表上、「投資その他の資産」の「投資有価証券」に含めております。

(単位:千円)

 

区分

前連結会計年度

当連結会計年度

非上場株式

600

600

(*3) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。

 

(注1) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2024年3月31日)

(単位:千円)

 

 

1年以内

1年超

5年以内

5年超

10年以内

10年超

現金及び預金

1,228,015

売掛金

94,063

合計

1,322,079

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

(単位:千円)

 

 

1年以内

1年超

5年以内

5年超

10年以内

10年超

現金及び預金

1,502,403

売掛金

95,453

合計

1,597,856

 

(注2) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2024年3月31日)

(単位:千円)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

長期借入金

193,622

195,398

159,932

85,332

74,112

85,896

合計

193,622

195,398

159,932

85,332

74,112

85,896

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

(単位:千円)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

長期借入金

195,398

159,932

85,332

74,112

65,412

20,484

合計

195,398

159,932

85,332

74,112

65,412

20,484

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

 レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

 レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

 レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

 該当事項はありません。

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

長期借入金

787,611

787,611

長期預り金

4,192

4,192

負債計

791,804

791,804

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

長期借入金

592,199

592,199

長期預り金

3,880

3,880

負債計

596,080

596,080

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

 

長期借入金

 時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

長期預り金

 時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローと、返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

(有価証券関係)

前連結会計年度(2024年3月31日)

重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

(デリバティブ取引関係)

前連結会計年度(2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

(退職給付関係)

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 該当事項はありません。

 

(ストック・オプション等関係)

1.ストック・オプションに係る資産計上額、費用計上額及び科目名

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

現金及び預金

1,116

販売費及び一般管理費の株式報酬費用

4,453

 

2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1)ストック・オプションの内容

 

第1回新株予約権

第2回新株予約権

付与対象者の区分及び人数

当社取締役   5名

当社従業員     7名

子会社取締役    1名

子会社従業員    18名

子会社アルバイト  13名

株式の種類別のストック・オプションの数(注)

普通株式   900,000株

普通株式   1,260,000株

付与日

2025年1月6日

2025年1月6日

権利確定条件

付与日(2025年1月6日)以降、権利行使期間の終了日(2034年12月18日)に至るまでの間の特定の日において東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の終値株価が170円を超過すること。

 

付与日(2025年1月6日)以降、権利行使時において、当社の取締役たる地位を保有していること。

付与日(2025年1月6日)以降、権利行使時まで継続して勤務していること。

対象勤務期間

定めはありません。

定めはありません。

権利行使期間

自 2027年1月7日  至 2034年12月18日

自 2027年1月7日  至 2034年12月18日

(注)株式数に換算して記載しております。

 

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度(2025年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

 

①ストック・オプションの数

 

第1回新株予約権

第2回新株予約権

権利確定前            (株)

 

 

前連結会計年度末

付与

900,000

1,260,000

失効

40,000

権利確定

未確定残

900,000

1,220,000

権利確定後            (株)

 

 

前連結会計年度末

権利確定

権利行使

失効

未行使残

 

②単価情報

 

第1回新株予約権

第2回新株予約権

権利行使価格            (円)

112

117

行使時平均株価          (円)

付与日における公正な評価単価

(円)

124

3,361

 

3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

(1)第1回新株予約権

①使用した評価技法     モンテカルロ・シミュレーション

②主な基礎数値及び見積方法

株価変動性(注)1

37.48%

予想残存期間(注)2

10年

予想配当(注)3

-円/株

無リスク利子率(注)4

1.091%

(注)1.2014年11月~2024年11月の月次株価実績に基づき算定しております。

2.権利行使までの期間を合理的に見積ることができないため、割当日から権利行使期間満了日までの期間として推定しております。

3.2024年3月期の配当実績によっております。

4.予想残存期間に対応する国債の利回りであります。

 

(2)第2回新株予約権

①使用した評価技法     ブラック・ショールズモデル

②主な基礎数値及び見積方法

株価変動性(注)1

28.27%

予想残存期間(注)2

5.98年

予想配当(注)3

-円/株

無リスク利子率(注)4

0.762%

(注)1.2018年12月~2024年12月の月次株価実績に基づき算定しております。

2.権利行使までの期間を合理的に見積ることができないため、算定時点から権利行使期間の中間点までの期間を予想残存期間として推定しております。

3.2024年3月期の配当実績によっております。

4.予想残存期間に対応する国債の利回りであります。

 

4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

過去の退職率の実績に基づき、将来の失効数を見積る方法を採用しております。

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(2025年3月31日)

(繰延税金資産)

 

 

 

減価償却費

153,142千円

 

174,887千円

貸倒引当金

1,257

 

300

未払事業税

9,096

 

4,549

資産除去債務

56,219

 

84,737

繰越欠損金(注)

26,965

 

26,167

その他

13,812

 

17,545

繰延税金資産 小計

260,493

 

308,188

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)

△26,965

 

△26,167

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△213,437

 

△263,364

評価性引当額 小計

△240,402

 

△289,532

繰延税金資産 合計

20,090

 

18,655

(繰延税金負債)

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

26,513

 

50,620

その他

3,865

 

繰延税金負債 合計

30,379

 

50,620

繰延税金負債の純額

10,288

 

31,964

 

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

合計

(千円)

税務上の繰越欠損金(※)

853

529

547

379

24,655

26,965

評価性引当額

△853

△529

△547

△379

△24,655

△26,965

繰延税金資産

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

合計

(千円)

税務上の繰越欠損金(※)

529

547

379

174

24,536

26,167

評価性引当額

△529

△547

△379

△174

△24,536

△26,167

繰延税金資産

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

34.6%

 

34.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金算入されない項目

 

0.1

住民税均等割

0.9

 

0.4

評価性引当額の増減

10.3

 

14.5

税率変更による影響

 

△1.9

その他

1.6

 

△4.0

税効果会計適用後の法人税等の負担率

47.5

 

43.6

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を34.6%から35.4%に変更し計算しております。

 この変更により、当連結会計年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)は1,055千円増加し、法人税等調整額が1,055千円増加しております。

 また、再評価に係る繰延税金負債は244千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。

 

4.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社グループは、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

(資産除去債務関係)

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

1.当該資産除去債務の概要

 温浴施設の定期借地権契約に伴う原状回復義務等であります。

 

2.当該資産除去債務の金額の算定方法

 使用見込期間を取得から18年と見積り、割引率は1.100~1.300%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

 

3.当該資産除去債務の総額の増減

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

期首残高

160,761千円

162,530千円

見積りの変更による増加額

74,851

時の経過による調整額

1,768

1,787

期末残高

162,530

239,169

 

(賃貸等不動産関係)

当社グループは、東京都において、賃貸収益等を得ることを目的として住居施設及び土地を所有しております。なお、当該不動産の一部については、当社連結子会社が温浴事業に使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。

また、滋賀県において、将来の使用が見込まれていない遊休不動産を所有しております。

前連結会計年度における当該賃貸用不動産に関する賃貸損益は17,439千円(賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価、販売費及び一般管理費に計上)であります。また、遊休不動産の減価償却費は23千円(営業外費用に計上)であります。

当連結会計年度における当該賃貸用不動産に関する賃貸損益は16,924千円(賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価、販売費及び一般管理費に計上)であります。また、遊休不動産の減価償却費は22千円(営業外費用に計上)であります。

 

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産

 

 

連結貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

2,313,059

2,371,855

 

期中増減額

58,796

△107,308

 

期末残高

2,371,855

2,264,547

期末時価

1,750,000

3,280,000

将来の使用が見込まれていない遊休不動産

 

 

連結貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

59,908

59,885

 

期中増減額

△23

△22

 

期末残高

59,885

59,862

期末時価

91,300

90,350

(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

2.賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産の期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は温浴事業に転用するための改装によるものであります。当連結会計年度の主な減少額は減価償却によるものであります。

3.将来の使用が見込まれていない遊休不動産の期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額は減価償却によるものであります。当連結会計年度の主な減少額は減価償却によるものであります。

4.期末時価は、主に社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額であります。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) 4.会計方針に関する事項 (4)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

(1)顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高等

 当社及び連結子会社における顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高等は、以下のとおりであります。連結貸借対照表上、顧客との契約から生じた債権は「売掛金」に、契約負債は「契約負債」及び「前受金」に含めております。なお、契約資産の残高は生じておりません。また、貸手としてのリースに係る「売掛金」及び「前受金」残高については、重要性が乏しいため、以下に含めて開示しております。

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

 

 

売掛金

61,218

94,063

 

61,218

94,063

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

 

 

売掛金

94,063

95,453

 

94,063

95,453

契約負債(期首残高)

 

 

 契約負債(注1)

7,479

10,147

 前受金(注2)

2,843

6,207

 

10,323

16,354

契約負債(期末残高)

 

 

 契約負債(注1)

10,147

16,523

 前受金(注2)

6,207

5,348

 

16,354

21,871

(注1) 「契約負債」は、当社の連結子会社が運営する温浴施設の入館者に付与したポイントのうち、期末時点において履行義務を充足していない残高であります。「契約負債」は、収益の認識に伴い取り崩されます。

(注2) 「前受金」は、当社の不動産賃貸等に伴って生じる前受金及び当社の連結子会社が運営する温浴施設の入館者等に発行した回数券等のうち、期末時点において履行義務を充足していない残高であります。「前受金」は、収益の認識に伴い取り崩されます。

 

(2)残存履行義務に配分した取引価格

 ポイントに係る残存履行義務に配分した取引価格の総額は、前連結会計年度末において10,147千円、当連結会計年度末において16,523千円であります。当社グループは、当該残存履行義務について、ポイントが使用されるにつれて今後1年から3年の間で収益を認識することを見込んでおります。

 なお、当初に予想される契約期間が1年以内の契約については、実務上の便法を適用し、注記の対象に含めておりません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は事業持株会社であり、当社主導のもと、グループ全体の経営の効率化を図るとともに、製品・サービス別の事業部門を置き、各事業部門の権限と責任を明確化することで経営の自由度を高め、独自性を発揮して当社グループを発展させる体制を目指しております。

したがって、当社は、事業部門を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「温浴」及び「不動産」の2つの事業を報告セグメントとしております。

「温浴」は連結子会社の株式会社テルマー湯及び株式会社エレナが温浴施設を運営しております。「不動産」は当社がテナントビル及び住居の賃貸、不動産の売買・仲介を行っております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

温浴

不動産

売上高

 

 

 

温浴 施設利用料等

1,308,936

1,308,936

温浴 その他のサービス等(注1)

533,564

533,564

不動産賃貸 管理サービス等

2,692

2,692

顧客との契約から生じる収益

1,842,501

2,692

1,845,194

その他の収益(注2)

774

46,813

47,587

外部顧客への売上高

1,843,275

49,506

1,892,782

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,843,275

49,506

1,892,782

セグメント利益

299,380

17,439

316,819

セグメント資産

3,876,013

789,972

4,665,986

その他の項目

 

 

 

減価償却費

295,497

10,955

306,452

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

62,075

6,488

68,563

(注1)「温浴 その他のサービス等」は、飲食、マッサージ等による売上高であります。

(注2)「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

温浴

不動産

売上高

 

 

 

温浴 施設利用料等

1,398,984

1,398,984

温浴 その他のサービス等(注1)

531,382

531,382

不動産賃貸 管理サービス等

3,027

3,027

顧客との契約から生じる収益

1,930,367

3,027

1,933,394

その他の収益(注2)

662

46,462

47,124

外部顧客への売上高

1,931,029

49,490

1,980,519

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,236

1,236

1,931,029

50,726

1,981,755

セグメント利益

473,412

16,924

490,337

セグメント資産

3,693,714

775,335

4,469,050

その他の項目

 

 

 

減価償却費

294,197

11,124

305,321

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

121,763

121,763

(注1)「温浴 その他のサービス等」は、飲食、マッサージ等による売上高であります。

(注2)「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

 

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

1,892,782

1,981,755

セグメント間取引消去

△1,236

連結財務諸表の売上高

1,892,782

1,980,519

 

(単位:千円)

利益

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

316,819

490,337

全社費用(注)

△128,268

△148,868

連結財務諸表の営業利益

188,551

341,468

(注)「全社費用」は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(単位:千円)

資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

4,665,986

4,469,050

全社資産(注)

1,342,881

1,621,688

連結財務諸表の資産合計

6,008,867

6,090,738

(注)「全社資産」は、主に報告セグメントに帰属しない当社管理部門の資産であります。

 

(単位:千円)

その他の項目

報告セグメント計

調整額

連結財務諸表計上額

前連結

会計年度

当連結

会計年度

前連結

会計年度

当連結

会計年度

前連結

会計年度

当連結

会計年度

減価償却費

306,452

305,321

222

705

306,675

306,027

有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)

68,563

121,763

1,580

68,563

123,343

(注)「有形固定資産及び無形固定資産の増加額」の調整額は、報告セグメントに帰属しない当社管理部門の設備投資額であります。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客への外部売上高が連結損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客への外部売上高が連結損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

 

前連結会計年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当連結会計年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

1株当たり純資産額

178.74円

185.97円

1株当たり当期純利益

3.64円

7.24円

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

-円

7.23円

(注)1.当社は、2023年10月1日付で普通株式2株につき1株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。

2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当連結会計年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

(千円)

96,192

191,559

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

96,192

191,559

普通株式の期中平均株式数(千株)

26,456

26,453

 

 

 

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

(千円)

191,559

普通株式増加数(千株)

57

(うち新株予約権(千株))

(57)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

該当事項はありません。

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

1年以内に返済予定の長期借入金

193,622

195,398

1.4

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

600,670

405,272

1.0

2030年

合計

794,292

600,670

(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

159,932

85,332

74,112

65,412

 

【資産除去債務明細表】

 本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における半期情報等

 

中間連結会計期間

当連結会計年度

売上高(千円)

960,087

1,980,519

税金等調整前中間(当期)純利益(千円)

132,864

339,917

親会社株主に帰属する中間(当期)純利益(千円)

81,617

191,559

1株当たり中間(当期)純利益(円)

3.09

7.24