第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,077

14,744

受取手形及び売掛金

※１ 6,560

※１ 4,929

商品及び製品

14,145

12,483

その他

2,237

1,826

貸倒引当金

△24

△30

流動資産合計

40,997

33,953

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

※２ 5,139

※２ 5,049

土地

※２ 7,335

※２ 7,335

その他（純額）

1,300

1,761

有形固定資産合計

13,775

14,146

無形固定資産

 

 

のれん

1,741

1,664

その他

1,262

1,202

無形固定資産合計

3,003

2,867

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,542

※２ 11,413

敷金及び保証金

2,236

2,389

繰延税金資産

10

3

その他

248

386

貸倒引当金

△22

△20

投資その他の資産合計

16,015

14,173

固定資産合計

32,794

31,186

資産合計

73,792

65,140

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

8,596

6,238

1年内償還予定の社債

32

32

短期借入金

※３ 1,027

※２,※３ 9,000

未払消費税等

15

473

未払法人税等

209

166

賞与引当金

322

289

返品調整引当金

70

40

その他

6,791

3,983

流動負債合計

17,064

20,222

固定負債

 

 

社債

52

36

長期借入金

※３ 8,000

－

長期未払金

186

175

繰延税金負債

1,920

1,348

再評価に係る繰延税金負債

540

540

退職給付に係る負債

322

217

その他

276

452

固定負債合計

11,299

2,770

負債合計

28,364

22,993

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

15,002

15,002

資本剰余金

10,060

10,028

利益剰余金

16,079

14,969

自己株式

△251

△1,071

株主資本合計

40,891

38,928

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,437

3,075

繰延ヘッジ損益

△4

△12

土地再評価差額金

△316

△316

為替換算調整勘定

125

144

退職給付に係る調整累計額

189

205

その他の包括利益累計額合計

4,430

3,096

非支配株主持分

106

121

純資産合計

45,427

42,146

負債純資産合計

73,792

65,140

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

29,266

29,735

売上原価

14,961

15,952

売上総利益

14,304

13,783

販売費及び一般管理費

※ 15,111

※ 14,647

営業損失（△）

△807

△863

営業外収益

 

 

受取利息

2

2

受取配当金

185

186

その他

19

20

営業外収益合計

207

209

営業外費用

 

 

支払利息

52

38

持分法による投資損失

61

59

為替差損

18

53

その他

5

23

営業外費用合計

138

174

経常損失（△）

△738

△827

特別利益

 

 

固定資産売却益

4,086

－

投資有価証券売却益

－

449

特別利益合計

4,086

449

特別損失

 

 

固定資産売却損

7

－

固定資産除却損

1

166

減損損失

17

－

ゴルフ会員権売却損

－

1

事業構造改善費用

8

－

特別損失合計

33

167

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

3,315

△546

法人税、住民税及び事業税

382

38

法人税等調整額

△75

6

法人税等合計

307

45

四半期純利益又は四半期純損失（△）

3,007

△591

非支配株主に帰属する四半期純利益

1

15

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

3,006

△606

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

3,007

△591

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△628

△1,361

繰延ヘッジ損益

3

△8

為替換算調整勘定

13

18

退職給付に係る調整額

126

16

その他の包括利益合計

△484

△1,334

四半期包括利益

2,522

△1,925

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,521

△1,941

非支配株主に係る四半期包括利益

1

15

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は

税金等調整前四半期純損失（△）

3,315

△546

減価償却費

322

421

のれん償却額

25

76

減損損失

17

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△2

4

受取利息及び受取配当金

△187

△189

支払利息

52

38

持分法による投資損益（△は益）

61

59

固定資産除却損

1

166

固定資産売却損益（△は益）

△4,079

－

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△449

ゴルフ会員権売却損益（△は益）

－

1

事業構造改善費用

8

－

返品調整引当金の増減額（△は減少）

40

△30

賞与引当金の増減額（△は減少）

△13

△32

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

47

△88

売上債権の増減額（△は増加）

1,894

1,631

たな卸資産の増減額（△は増加）

282

1,693

その他の流動資産の増減額（△は増加）

20

308

仕入債務の増減額（△は減少）

△399

△2,329

その他の流動負債の増減額（△は減少）

35

158

その他

△26

△27

小計

1,415

866

利息及び配当金の受取額

187

190

利息の支払額

△58

△38

法人税等の支払額

△73

△100

法人税等の還付額

52

58

事業構造改善費用の支払額

△8

△2,765

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,515

△1,788

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

投資有価証券の売却による収入

－

629

有形固定資産の取得による支出

△101

△339

有形固定資産の売却による収入

7,419

－

無形固定資産の取得による支出

△6

△76

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による支出

△1,637

－

貸付けによる支出

△2

△350

貸付金の回収による収入

101

242

敷金及び保証金の差入による支出

△207

△191

敷金及び保証金の回収による収入

48

67

その他

△4

△52

投資活動によるキャッシュ・フロー

5,610

△70

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

972

長期借入れによる収入

2,000

－

長期借入金の返済による支出

△1,839

△1,000

社債の償還による支出

－

△16

配当金の支払額

△502

△502

自己株式の取得による支出

△1

△873

リース債務の返済による支出

△37

△74

財務活動によるキャッシュ・フロー

△381

△1,493

現金及び現金同等物に係る換算差額

14

19

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

6,758

△3,333

現金及び現金同等物の期首残高

19,194

18,076

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 25,952

※ 14,743

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

 

（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用について）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当第２四半期連結会計期間末日満期手形

　当第２四半期連結会計期間末日は金融機関の休業日ですが、当第２四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第２四半期連結会計期間末日満期手形は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

受取手形

－百万円

2百万円

 

※２　借入金等に対する担保資産

前連結会計年度（2018年12月31日）

　下記資産について、コミットメントライン契約の根抵当権（極度額10,000百万円）の担保に供しております。

　なお、コミットメントラインに対応する借入金残高はありません。

建物及び構築物

1,627百万円

土地

4,744

計

6,371

 

当第２四半期連結会計期間（2019年６月30日）

　下記資産について、コミットメントライン契約の根抵当権（極度額10,000百万円）の担保に供しております。

　なお、コミットメントラインに対応する借入金残高はありません。

建物及び構築物

1,624百万円

土地

4,744

計

6,369

 

　また、下記資産について、取引銀行４行とシンジケートローン契約の担保に供しております。

　なお、シンジケートローンに対する借入金残高は9,000百万円であります。

投資有価証券

7,429百万円

計

7,429

 

 

 

※３　財務制限条項

前連結会計年度（2018年12月31日）

(1）当社は取引銀行とコミットメントライン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されており、前連結会計年度において②に抵触したため、当該契約に従い当社保有不動産の一部（当連結会計年度末における帳簿価額6,371百万円）を担保に供しております。なお、①については引き続き財務制限条項が付されており、これに抵触した場合には担保条件の見直しを行う可能性があります。

①各決算期末の単体及び連結の貸借対照表において、純資産が直前の決算期末または2013年度決算期末の純資産のいずれか大きい方の50％以上を維持すること。

②各決算期の単体及び連結の損益計算書において、２期連続で経常損失を計上しないこと。

契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

資金調達枠

10,000百万円

借入実行残高

－

差引額

10,000

 

(2）当社は取引銀行４行とシンジケートローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されており、当連結会計年度において②に抵触したため、当該契約書に従い当社保有投資有価証券の一部（当連結会計年度末における帳簿価額8,639百万円）を担保に供する予定であります。なお、本契約は取引銀行４行それぞれで借入開始時期が異なるため、当連結会計年度は３行のみの借入実行となっております。

①各決算期末の単体及び連結の貸借対照表において、純資産が直前の決算期末または2016年度決算期末の純資産のいずれか大きい方の75％以上を維持すること。

②2018年度決算期の単体及び連結の損益計算書において、営業損失を計上しないこと。

契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

借入契約額

9,000百万円

借入実行残高

8,000

差引額

1,000

 

当第２四半期連結会計期間（2019年６月30日）

(1）当社は取引銀行とコミットメントライン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されており、前連結会計年度以前において②に抵触したため、当該契約に従い当社保有不動産の一部（当第２四半期連結会計期間末における帳簿価額6,369百万円）を担保に供しております。なお、①については引き続き財務制限条項が付されており、これに抵触した場合には担保条件の見直しを行う可能性があります。

①各決算期末の単体及び連結の貸借対照表において、純資産が直前の決算期末または2013年度決算期末の純資産のいずれか大きい方の50％以上を維持すること。

②各決算期の単体及び連結の損益計算書において、２期連続で経常損失を計上しないこと。

契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

資金調達枠

10,000百万円

借入実行残高

－

差引額

10,000

 

(2）当社は取引銀行４行とシンジケートローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されており、前連結会計年度において②に抵触したため、当該契約書に従い当社保有投資有価証券の一部（当第２四半期連結会計期間末における帳簿価額7,429百万円）を担保に供しております。

①各決算期末の単体及び連結の貸借対照表において、純資産が直前の決算期末または2016年度決算期末の純資産のいずれか大きい方の75％以上を維持すること。

②2018年度決算期の単体及び連結の損益計算書において、営業損失を計上しないこと。

契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

借入契約額

9,000百万円

借入実行残高

9,000

差引額

－

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2018年１月１日

　　至  2018年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

　　至  2019年６月30日）

給料手当

7,477百万円

7,038百万円

広告宣伝費

1,084

1,384

賞与引当金繰入額

207

208

退職給付費用

234

95

減価償却費

248

337

不動産賃借料

1,486

1,351

のれん償却額

25

76

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2018年１月１日

至  2018年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

至  2019年６月30日）

現金及び預金勘定

25,953百万円

14,744百万円

 預入期間が３か月を超える定期預金

△1

△1

現金及び現金同等物

25,952

14,743

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

    配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年３月29日

定時株主総会

普通株式

502

40

2017年12月31日

2018年３月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

    配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年３月28日

定時株主総会

普通株式

502

40

2018年12月31日

2019年３月29日

利益剰余金

 

Ⅲ　株主資本の金額の著しい変動

当社は、2019年３月28日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行いました。この処分により自己株式は52百万円（11,800株）減少いたしました。また、2019年５月９日開催の取締役会決議に基づき、自己株式の取得を行いました。この取得により自己株式は872百万円（480,100株）増加いたしました。この結果、当第２四半期連結会計期間末において自己株式は1,071百万円（525,163株）となりました。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

当社グループは、アパレルを核とするファッション関連事業を単一の報告セグメントとしております。ファッション関連事業以外の事業については重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額又は

１株当たり四半期純損失金額（△）

239円19銭

△48円77銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（百万円）

3,006

△606

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する

四半期純損失金額（△）（百万円）

3,006

△606

普通株式の期中平均株式数（千株）

12,567

12,434

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。