2021年11月11日に提出いたしました第88期第２四半期（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日）四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(3）キャッシュ・フローの状況
第４ 経理の状況
１ 四半期連結財務諸表
(3）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
（訂正前）
|
回次 |
第87期 第２四半期 連結累計期間 |
第88期 第２四半期 連結累計期間 |
第87期 |
|
|
会計期間 |
自2020年４月１日 至2020年９月30日 |
自2021年４月１日 至2021年９月30日 |
自2020年４月１日 至2021年３月31日 |
|
|
売上高 |
（百万円） |
26,484 |
27,975 |
55,814 |
|
経常損失（△） |
（百万円） |
△542 |
△198 |
△227 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
（百万円） |
△192 |
93 |
951 |
|
四半期包括利益又は包括利益 |
（百万円） |
351 |
△32 |
842 |
|
純資産額 |
（百万円） |
41,985 |
41,912 |
42,210 |
|
総資産額 |
（百万円） |
72,057 |
84,184 |
80,673 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△） |
（円） |
△4.36 |
2.12 |
21.52 |
|
潜在株式調整後１株当たり 四半期（当期）純利益 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
58.27 |
50.03 |
52.44 |
|
営業活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
738 |
△178 |
4,118 |
|
投資活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
△5,448 |
△6,120 |
△10,593 |
|
財務活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
5,026 |
3,101 |
9,587 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
（百万円） |
4,590 |
4,165 |
7,360 |
（省略）
（訂正後）
|
回次 |
第87期 第２四半期 連結累計期間 |
第88期 第２四半期 連結累計期間 |
第87期 |
|
|
会計期間 |
自2020年４月１日 至2020年９月30日 |
自2021年４月１日 至2021年９月30日 |
自2020年４月１日 至2021年３月31日 |
|
|
売上高 |
（百万円） |
26,484 |
27,975 |
55,814 |
|
経常損失（△） |
（百万円） |
△542 |
△198 |
△227 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
（百万円） |
△192 |
93 |
951 |
|
四半期包括利益又は包括利益 |
（百万円） |
351 |
△32 |
842 |
|
純資産額 |
（百万円） |
41,985 |
41,912 |
42,210 |
|
総資産額 |
（百万円） |
72,057 |
84,184 |
80,673 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△） |
（円） |
△4.36 |
2.12 |
21.52 |
|
潜在株式調整後１株当たり 四半期（当期）純利益 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
58.27 |
50.03 |
52.44 |
|
営業活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
738 |
253 |
2,388 |
|
投資活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
△5,448 |
△6,553 |
△8,862 |
|
財務活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） |
5,026 |
3,101 |
9,587 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
（百万円） |
4,590 |
4,165 |
7,360 |
（省略）
（省略）
(3）キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動により178百万円、投資活動により6,120百万円の資金を使用し、財務活動により3,101百万円の資金を調達したことにより、前連結会計年度末に比べ3,194百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末には4,165百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは178百万円の減少（前年同四半期は738百万円の増加）となりました。主な要因は、減価償却費を832百万円計上したものの、棚卸資産が1,375百万円増加したことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは6,120百万円の減少（前年同四半期は5,448百万円の減少）となりました。主な要因は、ＥＮボード株式会社の設備投資等による有形固定資産の取得により6,801百万円支出したことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは3,101百万円の増加（前年同四半期は5,026百万円の増加）となりました。主な要因は、ＥＮボード株式会社の設備投資資金として借入を行ったことによるものです。
（訂正後）
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動により253百万円の資金を獲得し、財務活動により3,101百万円の資金を調達し、投資活動により6,553百万円の資金を使用したことにより、前連結会計年度末に比べ3,194百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末には4,165百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは253百万円の増加（前年同四半期は738百万円の増加）となりました。主な要因は、棚卸資産が1,375百万円増加したものの、減価償却費832百万円の計上、その他の負債が335百万円増加及びその他の資産が264百万円減少したことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは6,553百万円の減少（前年同四半期は5,448百万円の減少）となりました。主な要因は、ＥＮボード株式会社の設備投資等による有形固定資産の取得により7,234百万円支出したことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは3,101百万円の増加（前年同四半期は5,026百万円の増加）となりました。主な要因は、ＥＮボード株式会社の設備投資資金として借入を行ったことによるものです。
（訂正前）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△209 |
124 |
|
減価償却費 |
883 |
832 |
|
負ののれん償却額 |
△14 |
△14 |
|
負ののれん発生益 |
△350 |
－ |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△1 |
△25 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△5 |
11 |
|
災害損失引当金の増減額（△は減少） |
△15 |
－ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
49 |
38 |
|
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少） |
21 |
9 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△86 |
△79 |
|
支払利息 |
19 |
44 |
|
為替差損益（△は益） |
0 |
△6 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△6 |
△26 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
△0 |
△299 |
|
固定資産除却損 |
15 |
2 |
|
固定資産撤去費用 |
8 |
1 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
1,534 |
255 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
1,629 |
△1,375 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△27 |
264 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△674 |
244 |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
8 |
△49 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△1,663 |
△338 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
△368 |
335 |
|
小計 |
745 |
△49 |
|
利息及び配当金の受取額 |
91 |
85 |
|
利息の支払額 |
△18 |
△42 |
|
法人税等の支払額 |
△104 |
△171 |
|
法人税等の還付額 |
24 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
738 |
△178 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△1,037 |
△769 |
|
定期預金の払戻による収入 |
2,037 |
948 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△6,218 |
△6,801 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
5 |
524 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△90 |
△61 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△0 |
△0 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
34 |
41 |
|
事業譲受による支出 |
△85 |
－ |
|
その他 |
△93 |
△0 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△5,448 |
△6,120 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
2,190 |
3,297 |
|
短期借入金の返済による支出 |
△1,753 |
△1,391 |
|
長期借入れによる収入 |
4,921 |
1,471 |
|
リース債務の返済による支出 |
－ |
△10 |
|
配当金の支払額 |
△331 |
△265 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
5,026 |
3,101 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△10 |
3 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
306 |
△3,194 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
4,283 |
7,360 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※１ 4,590 |
※１ 4,165 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△209 |
124 |
|
減価償却費 |
883 |
832 |
|
負ののれん償却額 |
△14 |
△14 |
|
負ののれん発生益 |
△350 |
－ |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△1 |
△25 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△5 |
11 |
|
災害損失引当金の増減額（△は減少） |
△15 |
－ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
49 |
38 |
|
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少） |
21 |
9 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△86 |
△79 |
|
支払利息 |
19 |
44 |
|
為替差損益（△は益） |
0 |
△6 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△6 |
△26 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
△0 |
△299 |
|
固定資産除却損 |
15 |
2 |
|
固定資産撤去費用 |
8 |
1 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
1,534 |
255 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
1,629 |
△1,375 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△27 |
264 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△674 |
244 |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
8 |
△49 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△1,663 |
93 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
△368 |
335 |
|
小計 |
745 |
383 |
|
利息及び配当金の受取額 |
91 |
85 |
|
利息の支払額 |
△18 |
△42 |
|
法人税等の支払額 |
△104 |
△171 |
|
法人税等の還付額 |
24 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
738 |
253 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△1,037 |
△769 |
|
定期預金の払戻による収入 |
2,037 |
948 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△6,218 |
△7,234 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
5 |
524 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△90 |
△61 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△0 |
△0 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
34 |
41 |
|
事業譲受による支出 |
△85 |
－ |
|
その他 |
△93 |
△0 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△5,448 |
△6,553 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
2,190 |
3,297 |
|
短期借入金の返済による支出 |
△1,753 |
△1,391 |
|
長期借入れによる収入 |
4,921 |
1,471 |
|
リース債務の返済による支出 |
－ |
△10 |
|
配当金の支払額 |
△331 |
△265 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
5,026 |
3,101 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△10 |
3 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
306 |
△3,194 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
4,283 |
7,360 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※１ 4,590 |
※１ 4,165 |