第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

78,756

84,680

受取手形及び売掛金

334,852

324,848

有価証券

9,471

14,939

商品及び製品

101,940

98,572

仕掛品

20,094

22,684

原材料及び貯蔵品

94,758

95,419

その他

35,429

45,439

貸倒引当金

△1,838

△1,787

流動資産合計

673,465

684,797

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

188,861

188,489

機械装置及び運搬具（純額）

318,702

295,470

土地

235,975

235,560

その他（純額）

241,218

280,169

有形固定資産合計

984,759

999,689

無形固定資産

 

 

のれん

6,682

4,739

その他

9,903

9,968

無形固定資産合計

16,586

14,708

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

186,287

167,440

その他

91,390

72,859

貸倒引当金

△1,119

△1,114

投資その他の資産合計

276,558

239,185

固定資産合計

1,277,904

1,253,583

資産合計

1,951,369

1,938,381

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

253,929

233,510

短期借入金

193,175

208,497

コマーシャル・ペーパー

3,000

－

1年内償還予定の社債

20,000

20,000

未払法人税等

17,941

23,635

引当金

5,056

3,840

その他

83,267

83,897

流動負債合計

576,369

573,383

固定負債

 

 

社債

70,000

80,000

長期借入金

334,402

300,118

引当金

5,503

4,791

退職給付に係る負債

52,874

54,112

その他

96,813

93,291

固定負債合計

559,593

532,314

負債合計

1,135,963

1,105,697

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

103,880

103,880

資本剰余金

110,474

110,627

利益剰余金

413,023

447,425

自己株式

△13,753

△13,584

株主資本合計

613,625

648,349

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

32,981

33,357

繰延ヘッジ損益

317

297

土地再評価差額金

5,816

5,816

為替換算調整勘定

13,223

△3,190

退職給付に係る調整累計額

11,428

10,431

その他の包括利益累計額合計

63,767

46,712

新株予約権

222

222

非支配株主持分

137,790

137,399

純資産合計

815,406

832,684

負債純資産合計

1,951,369

1,938,381

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

1,170,673

1,134,443

売上原価

886,335

857,246

売上総利益

284,338

277,196

販売費及び一般管理費

 

 

運賃諸掛

112,869

106,142

従業員給料

39,615

38,787

その他

48,697

47,402

販売費及び一般管理費合計

201,183

192,332

営業利益

83,155

84,863

営業外収益

 

 

受取利息

1,347

1,636

受取配当金

2,489

2,806

持分法による投資利益

192

963

その他

5,177

4,079

営業外収益合計

9,206

9,486

営業外費用

 

 

支払利息

4,671

5,147

為替差損

3,188

5,139

その他

6,375

5,256

営業外費用合計

14,235

15,543

経常利益

78,126

78,807

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

812

4,941

その他

409

842

特別利益合計

1,221

5,783

特別損失

 

 

災害による損失

3,168

2,299

事業構造改善費用

318

2,248

その他

1,808

1,531

特別損失合計

5,296

6,079

税金等調整前四半期純利益

74,052

78,511

法人税、住民税及び事業税

22,048

27,838

法人税等調整額

2,021

△3,318

法人税等合計

24,070

24,520

四半期純利益

49,981

53,991

非支配株主に帰属する四半期純利益

11,139

6,608

親会社株主に帰属する四半期純利益

38,842

47,382

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

49,981

53,991

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△7,664

251

繰延ヘッジ損益

90

△12

為替換算調整勘定

△13,318

△21,090

退職給付に係る調整額

△789

△1,015

持分法適用会社に対する持分相当額

△894

△213

その他の包括利益合計

△22,575

△22,081

四半期包括利益

27,406

31,909

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

18,280

30,419

非支配株主に係る四半期包括利益

9,125

1,490

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（ＩＦＲＳ第16号「リース」の適用）

当社グループのＩＦＲＳ適用子会社は、第１四半期連結会計期間よりＩＦＲＳ第16号「リース」を適用しています。これにより、原則としてすべてのリースについて、適用開始日に使用権資産及びリース負債を認識しています。当該会計基準の適用にあたっては、経過措置として認められている累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しました。

この結果、当第３四半期連結会計期間の四半期連結貸借対照表は「有形固定資産」の「その他」が17,365百万円、「流動負債」の「その他」が2,175百万円及び「固定負債」の「その他」が15,854百万円増加しています。また、従来「投資その他の資産」の「その他」に含めて記載していた土地使用権16,146百万円を、使用権資産として「有形固定資産」の「その他」に含めて記載しています。

なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微です。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

受取手形割引高

13,631百万円

10,485百万円

受取手形裏書譲渡高

849

257

 

２　保証債務

連結子会社以外の関係会社及び従業員等の金融機関からの借入金等に対して次のとおり保証を行っています。

 

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

フォレスト・

コーポレーション東京支店

7,918百万円

7,634百万円

PT. Korintiga Hutani

7,103

7,012

その他

1,496

1,441

計

16,518

16,087

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

減価償却費

52,964百万円

46,614百万円

のれんの償却額

1,292

1,465

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月11日

取締役会

普通株式

4,955

5.0

2018年
３月31日

2018年
６月６日

利益剰余金

2018年11月１日

取締役会

普通株式

5,945

6.0

2018年
９月30日

2018年
12月３日

利益剰余金

(注)１.2018年５月11日取締役会決議に基づく配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれています。

２.2018年11月１日取締役会決議に基づく配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれています。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月13日

取締役会

普通株式

5,946

6.0

2019年
３月31日

2019年
６月５日

利益剰余金

2019年11月５日

取締役会

普通株式

6,937

7.0

2019年
９月30日

2019年
12月２日

利益剰余金

(注)１.2019年５月13日取締役会決議に基づく配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれています。

２.2019年11月５日取締役会決議に基づく配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれています。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１． 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注1）

合計

調整額

（注2）

四半期

連結損益

計算書

計上額

(注3)

 

生活産業資材

機能材

資源環境

ビジネス

印刷情報メディア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

474,103

157,906

206,753

194,249

1,033,012

137,661

1,170,673

－

1,170,673

セグメント間の内部売上高又は振替高

39,863

11,270

41,666

32,996

125,797

81,782

207,580

△207,580

－

計

513,967

169,177

248,419

227,245

1,158,810

219,444

1,378,254

△207,580

1,170,673

セグメント利益

又は損失（△）

15,507

13,893

50,972

△5,172

75,201

7,446

82,647

507

83,155

(注)1．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産事業、エンジニアリング、商事、物流他を含んでいます。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額507百万円は、主として内部取引に係る調整額です。

3．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１． 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注1）

合計

調整額

（注2）

四半期

連結損益

計算書

計上額

(注3)

 

生活産業資材

機能材

資源環境

ビジネス

印刷情報メディア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

474,066

149,761

181,475

190,880

996,183

138,259

1,134,443

－

1,134,443

セグメント間の内部売上高又は振替高

40,757

10,669

37,722

31,544

120,693

79,803

200,496

△200,496

－

計

514,824

160,430

219,198

222,424

1,116,876

218,062

1,334,939

△200,496

1,134,443

セグメント利益

31,701

10,993

26,686

7,925

77,306

6,902

84,208

655

84,863

(注)1．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産事業、エンジニアリング、商事、物流他を含んでいます。

2．セグメント利益の調整額655百万円は、主として内部取引に係る調整額です。

3．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

39円25銭

47円87銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

38,842

47,382

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（百万円）

38,842

47,382

普通株式の期中平均株式数（千株）

989,595

989,810

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

39円22銭

47円84銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

705

653

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）株主資本において自己株式として計上されている役員向け株式交付信託が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています（前第３四半期連結累計期間1,181千株、当第３四半期連結累計期間1,194千株）。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2019年11月５日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しました。
①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　6,937百万円
②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　７円00銭
③　支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　　　2019年12月２日

（注）　2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。