第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成している。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成している。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けている。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	57,803	50,560
受取手形及び売掛金	60,517	74,996
有価証券	11,528	11,445
商品及び製品	26,147	28,112
仕掛品	838	1,385
原材料及び貯蔵品	3,461	3,400
その他	6,420	6,086
貸倒引当金	△101	△118
流動資産合計	166,615	175,869
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	19,303	19,035
土地	31,724	31,717
その他（純額）	10,619	10,415
有形固定資産合計	61,646	61,169
無形固定資産
のれん	255	250
その他	9,279	8,741
無形固定資産合計	9,535	8,992
投資その他の資産
投資有価証券	49,264	47,528
退職給付に係る資産	2,734	2,731
その他	4,794	5,140
貸倒引当金	△618	△620
投資その他の資産合計	56,174	54,779
固定資産合計	127,356	124,941
資産合計	293,971	300,810

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	48,443	52,347
短期借入金	5,245	5,533
1年内返済予定の長期借入金	121	169
1年内償還予定の社債	10,000	10,000
未払法人税等	2,793	2,855
賞与引当金	702	2,632
その他	15,144	11,925
流動負債合計	82,449	85,462
固定負債
長期借入金	8,321	8,279
退職給付に係る負債	771	713
製品自主回収関連損失引当金	62	49
その他	14,326	12,801
固定負債合計	23,481	21,844
負債合計	105,931	107,307
純資産の部
株主資本
資本金	15,847	15,847
資本剰余金	18,245	18,245
利益剰余金	149,903	156,218
自己株式	△14,345	△14,346
株主資本合計	169,650	175,965
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	15,751	14,989
繰延ヘッジ損益	213	50
為替換算調整勘定	1,143	1,128
退職給付に係る調整累計額	△486	△445
その他の包括利益累計額合計	16,622	15,723
非支配株主持分	1,767	1,814
純資産合計	188,040	193,502
負債純資産合計	293,971	300,810

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	91,046	89,877
売上原価	58,420	56,868
売上総利益	32,626	33,009
販売費及び一般管理費	※ 23,414	※ 23,789
営業利益	9,212	9,219
営業外収益
受取利息	41	28
受取配当金	236	60
不動産賃貸料	328	321
持分法による投資利益	14	24
その他	75	107
営業外収益合計	695	543
営業外費用
支払利息	91	84
不動産賃貸費用	110	95
為替差損	462	196
その他	155	111
営業外費用合計	819	489
経常利益	9,088	9,274
特別損失
事業構造改革費用	45	0
関係会社株式評価損	－	59
特別損失合計	45	59
税金等調整前四半期純利益	9,042	9,214
法人税等	2,569	1,149
四半期純利益	6,473	8,065
非支配株主に帰属する四半期純利益	13	34
親会社株主に帰属する四半期純利益	6,459	8,030

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
四半期純利益	6,473	8,065
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,045	△764
繰延ヘッジ損益	△146	△166
為替換算調整勘定	△300	△0
退職給付に係る調整額	49	41
持分法適用会社に対する持分相当額	△1	2
その他の包括利益合計	△1,444	△886
四半期包括利益	5,028	7,178
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	5,096	7,131
非支配株主に係る四半期包括利益	△67	47

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	9,042	9,214
減価償却費	1,668	1,656
のれん償却額	8	7
貸倒引当金の増減額（△は減少）	13	18
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,548	1,929
製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少）	△74	△12
退職給付に係る資産負債の増減額	18	15
受取利息及び受取配当金	△278	△89
支払利息	91	84
持分法による投資損益（△は益）	△14	△24
固定資産除却損	2	30
関係会社株式評価損	－	59
売上債権の増減額（△は増加）	△15,633	△14,469
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,149	△2,492
仕入債務の増減額（△は減少）	5,172	3,923
その他	△324	△1,693
小計	△907	△1,839
利息及び配当金の受取額	270	89
利息の支払額	△82	△87
法人税等の支払額	△610	△2,438
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,330	△4,275
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	278	84
有形固定資産の取得による支出	△621	△889
無形固定資産の取得による支出	△249	△598
投資有価証券の取得による支出	△10	△5
投資有価証券の売却による収入	611	600
長期貸付金の回収による収入	75	2
その他	27	△237
投資活動によるキャッシュ・フロー	111	△1,043

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	260	275
リース債務の返済による支出	△319	△301
長期借入金の返済による支出	△2,919	△0
長期借入れによる収入	3,353	－
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△1,183	△1,716
財務活動によるキャッシュ・フロー	△809	△1,742
現金及び現金同等物に係る換算差額	△103	△94
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,132	△7,155
現金及び現金同等物の期首残高	46,953	67,328
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 44,821	※ 60,172

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項なし

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項なし

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用の算定については、「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」第19項の規定により、「中間財務諸表等における税効果会計に関する実務指針」第12項（法定実効税率を使用する方法）に準じて計算している。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用している。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

（1）連結会社以外の会社の金融機関からの借入金等に対する保証

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年３月31日）
ハートランド㈱	37百万円	35百万円
コクヨIKタイランドCo.,Ltd.	2	4
Kokuyo Riddhi Paper Products Private Ltd.	32	70
計	72	110

　上記のうち、外貨建債務保証は、決算日の為替相場により円換算している。

（2）従業員の金融機関からの借入金に対する保証

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年３月31日）
	20百万円	18百万円

２　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と貸出コミットメント契約を締結している。

貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりである。

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年３月31日）
貸出コミットメントの総額	10,000百万円	10,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	10,000	10,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりである。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 　　至　平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 　　至　平成29年３月31日）
荷造運搬費	6,970百万円	6,841百万円
給料手当	5,461	5,497
賞与引当金繰入額	1,627	1,764
退職給付費用	319	346

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 至  平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年３月31日）
現金及び預金勘定	32,572百万円	50,560百万円
有価証券勘定	15,774	11,445
計	48,347	62,006
償還期間が３ヶ月を超える債券等	△3,525	△1,833
現金及び現金同等物	44,821	60,172

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年３月31日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年３月30日 定時株主総会	普通株式	1,182	10.0	平成27年12月31日	平成28年３月31日	利益剰余金

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項なし

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はない。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月30日 定時株主総会	普通株式	1,715	14.5	平成28年12月31日	平成29年３月31日	利益剰余金

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項なし

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はない。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ．前第１四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年３月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額 (注１)	四半期連結 損益計算書 計上額(注２)
	ステーショナリー関連事業	ファニチャー 関連事業	通販・小売 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	23,443	40,286	27,316	91,046	－	91,046
セグメント間の内部売上高又は振替高	5,049	732	2,506	8,288	△8,288	－
計	28,492	41,019	29,822	99,334	△8,288	91,046
セグメント利益	2,973	6,221	1,072	10,267	△1,055	9,212

（注）１　セグメント利益の調整額△1,055百万円には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれている。

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等である。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

Ⅱ．当第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額 (注１)	四半期連結 損益計算書 計上額(注２)
	ステーショナリー関連事業	ファニチャー 関連事業	通販・小売 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	23,175	38,896	27,805	89,877	－	89,877
セグメント間の内部売上高又は振替高	5,140	760	2,999	8,901	△8,901	－
計	28,316	39,657	30,805	98,779	△8,901	89,877
セグメント利益	3,346	5,989	1,283	10,619	△1,399	9,219

（注）１　セグメント利益の調整額△1,399百万円には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれている。

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等である。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりである。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）
１株当たり四半期純利益金額	54円61銭	67円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	6,459	8,030
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	6,459	8,030
普通株式の期中平均株式数（千株）	118,271	118,268

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載していない。

（重要な後発事象）

該当事項なし

２【その他】

　　該当事項なし