第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成している。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けている。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	57,803	55,144
受取手形及び売掛金	60,517	57,761
有価証券	11,528	11,599
商品及び製品	26,147	24,882
仕掛品	838	1,068
原材料及び貯蔵品	3,461	3,572
その他	6,420	6,130
貸倒引当金	△101	△103
流動資産合計	166,615	160,054
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	19,303	19,757
土地	31,724	31,725
その他（純額）	10,619	9,497
有形固定資産合計	61,646	60,979
無形固定資産
のれん	255	242
その他	9,279	8,533
無形固定資産合計	9,535	8,775
投資その他の資産
投資有価証券	49,264	49,739
退職給付に係る資産	2,734	2,729
その他	4,794	5,029
貸倒引当金	△618	△654
投資その他の資産合計	56,174	56,844
固定資産合計	127,356	126,599
資産合計	293,971	286,654

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	48,443	40,357
短期借入金	5,245	5,991
1年内返済予定の長期借入金	121	133
1年内償還予定の社債	10,000	－
未払法人税等	2,793	3,303
賞与引当金	702	4,594
その他	15,144	11,626
流動負債合計	82,449	66,006
固定負債
長期借入金	8,321	8,263
退職給付に係る負債	771	716
製品自主回収関連損失引当金	62	39
その他	14,326	13,210
固定負債合計	23,481	22,230
負債合計	105,931	88,237
純資産の部
株主資本
資本金	15,847	15,847
資本剰余金	18,245	18,245
利益剰余金	149,903	159,161
自己株式	△14,345	△14,347
株主資本合計	169,650	178,907
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	15,751	16,898
繰延ヘッジ損益	213	30
為替換算調整勘定	1,143	1,136
退職給付に係る調整累計額	△486	△399
その他の包括利益累計額合計	16,622	17,665
非支配株主持分	1,767	1,844
純資産合計	188,040	198,417
負債純資産合計	293,971	286,654

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	165,484	165,818
売上原価	107,461	106,114
売上総利益	58,023	59,703
販売費及び一般管理費	※ 45,737	※ 46,873
営業利益	12,285	12,830
営業外収益
受取利息	82	52
受取配当金	674	511
不動産賃貸料	652	640
持分法による投資利益	27	41
その他	153	236
営業外収益合計	1,589	1,482
営業外費用
支払利息	202	177
不動産賃貸費用	217	193
為替差損	1,277	120
その他	715	222
営業外費用合計	2,413	713
経常利益	11,462	13,600
特別利益
投資有価証券売却益	387	－
特別利益合計	387	－
特別損失
減損損失	－	57
事業構造改革費用	62	9
関係会社株式評価損	－	63
貸倒引当金繰入額	－	35
災害義援金	13	－
特別損失合計	76	165
税金等調整前四半期純利益	11,773	13,434
法人税等	3,438	2,409
四半期純利益	8,334	11,025
非支配株主に帰属する四半期純利益	57	41
親会社株主に帰属する四半期純利益	8,276	10,983

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益	8,334	11,025
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,576	1,173
繰延ヘッジ損益	△150	△187
為替換算調整勘定	△993	4
退職給付に係る調整額	98	87
持分法適用会社に対する持分相当額	△0	4
その他の包括利益合計	△2,621	1,081
四半期包括利益	5,713	12,107
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	5,864	12,027
非支配株主に係る四半期包括利益	△151	80

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	11,773	13,434
減価償却費	3,265	3,273
減損損失	－	57
のれん償却額	15	15
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△46	37
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,430	3,892
製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少）	△142	△22
退職給付に係る資産負債の増減額	79	89
受取利息及び受取配当金	△756	△564
支払利息	202	177
持分法による投資損益（△は益）	△27	△41
固定資産除却損	17	53
投資有価証券売却損益（△は益）	△380	1
関係会社株式評価損	－	63
売上債権の増減額（△は増加）	3,960	2,799
たな卸資産の増減額（△は増加）	1,138	895
仕入債務の増減額（△は減少）	△6,882	△8,068
その他	464	△2,853
小計	16,111	13,240
利息及び配当金の受取額	748	578
利息の支払額	△193	△185
法人税等の支払額	△902	△2,893
営業活動によるキャッシュ・フロー	15,763	10,739
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	1,051	192
有形固定資産の取得による支出	△1,352	△1,521
無形固定資産の取得による支出	△1,395	△1,005
投資有価証券の取得による支出	△914	△10
投資有価証券の売却による収入	2,789	954
長期貸付金の回収による収入	120	17
その他	96	△160
投資活動によるキャッシュ・フロー	395	△1,532

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△431	733
リース債務の返済による支出	△633	△581
長期借入れによる収入	3,353	－
長期借入金の返済による支出	△2,957	△50
社債の償還による支出	－	△10,000
自己株式の取得による支出	△1	△1
配当金の支払額	△1,181	△1,711
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,852	△11,611
現金及び現金同等物に係る換算差額	△477	△57
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	13,829	△2,462
現金及び現金同等物の期首残高	46,953	67,328
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 60,782	※ 64,865

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項なし

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項なし

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用の算定については、「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」第19項の規定により、「中間財務諸表等における税効果会計に関する実務指針」第12項（法定実効税率を使用する方法）に準じて計算している。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用している。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

（1）連結会社以外の会社の金融機関からの借入金等に対する保証

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年6月30日）
ハートランド㈱	37百万円	33百万円
コクヨIKタイランドCo.,Ltd.	2	4
Kokuyo Riddhi Paper Products Private Ltd.	32	168
計	72	206

　上記のうち、外貨建債務保証は、決算日の為替相場により円換算している。

（2）従業員の金融機関からの借入金に対する保証

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年6月30日）
	20百万円	18百万円

２　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と貸出コミットメント契約を締結している。

貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりである。

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年6月30日）
貸出コミットメントの総額	10,000百万円	10,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	10,000	10,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費

　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりである。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 　　至  平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 　　至  平成29年６月30日）
荷造運搬費	12,524百万円	12,702百万円
給料手当	11,169	11,114
賞与引当金繰入額	3,099	3,513
退職給付費用	604	663

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 至  平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年６月30日）
現金及び預金勘定	48,189百万円	55,144百万円
有価証券勘定	14,916	11,599
計	63,106	66,743
償還期間が３ヶ月を超える債券等	△2,323	△1,878
現金及び現金同等物	60,782	64,865

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年３月30日 定時株主総会	普通株式	1,182	10.0	平成27年12月31日	平成28年３月31日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年７月25日 取締役会	普通株式	887	7.5	平成28年６月30日	平成28年９月５日	利益剰余金

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はない。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月30日 定時株主総会	普通株式	1,715	14.5	平成28年12月31日	平成29年３月31日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年７月24日 取締役会	普通株式	1,596	13.5	平成29年６月30日	平成29年９月５日	利益剰余金

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はない。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ．前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額 (注１)	四半期連結 損益計算書 計上額(注２)
	ステーショナリー関連事業	ファニチャー 関連事業	通販・小売 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	43,813	69,047	52,623	165,484	－	165,484
セグメント間の内部売上高又は振替高	9,407	1,372	4,929	15,709	△15,709	－
計	53,221	70,419	57,552	181,193	△15,709	165,484
セグメント利益	4,566	7,815	2,343	14,725	△2,439	12,285

（注）１　セグメント利益の調整額△2,439百万円には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれている。

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等である。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

Ⅱ．当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額 (注１)	四半期連結 損益計算書 計上額(注２)
	ステーショナリー関連事業	ファニチャー 関連事業	通販・小売 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	43,123	68,990	53,704	165,818	－	165,818
セグメント間の内部売上高又は振替高	9,518	1,427	5,981	16,927	△16,927	－
計	52,642	70,417	59,685	182,745	△16,927	165,818
セグメント利益	4,881	8,090	2,660	15,631	△2,801	12,830

（注）１　セグメント利益の調整額△2,801百万円には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれている。

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等である。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はない。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりである。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	69円98銭	92円87銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	8,276	10,983
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	8,276	10,983
普通株式の期中平均株式数（千株）	118,271	118,268

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載していない。

（重要な後発事象）

該当事項なし

２【その他】

　平成29年７月24日開催の取締役会において、平成29年６月30日の最終の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議した。

　　　①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,596百万円

　　　②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13円50銭

　　　③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　　　　　　平成29年９月５日