第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

  なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,744

14,068

受取手形及び売掛金

25,144

※ 26,627

有価証券

1,000

－

商品及び製品

2,846

3,234

仕掛品

2,450

2,806

原材料及び貯蔵品

861

903

繰延税金資産

620

619

その他

507

719

貸倒引当金

△60

△91

流動資産合計

50,114

48,887

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

13,074

11,332

機械装置及び運搬具（純額）

9,380

9,960

工具、器具及び備品（純額）

1,065

1,225

土地

15,477

15,661

リース資産（純額）

1,344

1,416

建設仮勘定

879

4,492

有形固定資産合計

41,220

44,088

無形固定資産

 

 

のれん

251

910

ソフトウエア

1,104

990

その他

109

108

無形固定資産合計

1,465

2,009

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

20,648

19,927

長期貸付金

－

30

繰延税金資産

169

169

その他

1,010

1,213

貸倒引当金

△47

△43

投資その他の資産合計

21,780

21,296

固定資産合計

64,466

67,394

資産合計

114,581

116,282

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

17,756

18,523

短期借入金

10

－

1年内返済予定の長期借入金

648

150

リース債務

410

440

未払法人税等

473

429

賞与引当金

1,165

401

役員賞与引当金

60

45

その他

7,721

7,322

流動負債合計

28,245

27,311

固定負債

 

 

社債

8,000

8,000

新株予約権付社債

5,000

5,000

長期借入金

44

－

リース債務

1,065

1,120

繰延税金負債

3,180

3,214

環境対策引当金

17

17

厚生年金基金解散損失引当金

29

29

固定資産解体費用引当金

－

2,000

退職給付に係る負債

5,564

5,441

資産除去債務

51

51

その他

201

274

固定負債合計

23,155

25,149

負債合計

51,400

52,460

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,510

4,510

資本剰余金

1,742

1,728

利益剰余金

47,360

48,052

自己株式

△548

△549

株主資本合計

53,064

53,741

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9,991

10,048

為替換算調整勘定

85

△2

退職給付に係る調整累計額

△17

△7

その他の包括利益累計額合計

10,059

10,038

非支配株主持分

55

42

純資産合計

63,180

63,821

負債純資産合計

114,581

116,282

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

71,058

70,600

売上原価

57,893

58,080

売上総利益

13,164

12,520

販売費及び一般管理費

10,652

11,170

営業利益

2,512

1,349

営業外収益

 

 

受取利息

0

5

受取配当金

251

325

物品売却益

203

219

設備賃貸料

102

105

保険配当金

185

163

その他

158

179

営業外収益合計

902

999

営業外費用

 

 

支払利息

76

79

設備賃貸費用

7

14

持分法による投資損失

68

69

社債発行費

64

－

支払補償費

87

1

その他

28

75

営業外費用合計

333

240

経常利益

3,081

2,108

特別利益

 

 

固定資産売却益

4

11

投資有価証券売却益

32

4,133

段階取得に係る差益

－

44

その他

－

1

特別利益合計

36

4,191

特別損失

 

 

固定資産処分損

117

476

投資有価証券売却損

6

－

投資有価証券評価損

7

67

減損損失

148

1,441

固定資産解体費用引当金繰入額

－

2,000

その他

0

0

特別損失合計

280

3,985

税金等調整前四半期純利益

2,838

2,314

法人税等

842

855

四半期純利益

1,995

1,458

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

16

△24

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,979

1,483

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

1,995

1,458

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,169

52

繰延ヘッジ損益

1

－

為替換算調整勘定

△211

△83

退職給付に係る調整額

99

9

持分法適用会社に対する持分相当額

△19

△1

その他の包括利益合計

2,038

△21

四半期包括利益

4,033

1,436

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,017

1,461

非支配株主に係る四半期包括利益

16

△24

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,838

2,314

減価償却費

2,741

3,118

のれん償却額

－

117

減損損失

148

1,441

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△36

△139

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△174

26

賞与引当金の増減額（△は減少）

△755

△764

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△21

△15

固定資産解体費用引当金の増減額（△は減少）

－

2,000

受取利息及び受取配当金

△252

△331

支払利息

76

79

持分法による投資損益（△は益）

68

69

投資有価証券評価損益（△は益）

7

67

投資有価証券売却損益（△は益）

△25

△4,133

有形固定資産除売却損益（△は益）

113

464

段階取得に係る差損益（△は益）

－

△44

売上債権の増減額（△は増加）

△296

△1,321

たな卸資産の増減額（△は増加）

227

△708

仕入債務の増減額（△は減少）

△536

595

未払消費税等の増減額（△は減少）

174

△27

破産更生債権等の増減額（△は増加）

171

△81

未払費用の増減額（△は減少）

38

174

その他

176

△14

小計

4,682

2,887

利息及び配当金の受取額

252

335

利息の支払額

△95

△90

法人税等の支払額

△1,622

△844

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,217

2,288

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形及び無形固定資産の取得による支出

△2,894

△7,059

有形及び無形固定資産の売却による収入

12

34

投資有価証券の取得による支出

△520

△44

投資有価証券の売却による収入

126

4,677

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△594

貸付けによる支出

△0

△30

貸付金の回収による収入

1

1

その他

△93

△374

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,369

△3,389

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△31

長期借入金の返済による支出

△450

△1,433

社債の発行による収入

7,971

－

社債の償還による支出

△5,000

－

配当金の支払額

△702

△790

その他

△343

△310

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,475

△2,565

現金及び現金同等物に係る換算差額

△60

△12

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,263

△3,679

現金及び現金同等物の期首残高

14,234

17,414

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 15,497

※ 13,734

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

  第１四半期連結会計期間において、小石川プロセス株式会社は連結子会社である株式会社コスモグラフィックに吸収合併されたため、連結の範囲から除外しております。
  また、PT Arisu Graphic Primaの株式を追加取得したため、同社は持分法適用関連会社から連結子会社となっております。報告セグメントは生活・産業資材部門であります。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

  税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※  四半期連結会計期間末日満期手形

  四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形

－百万円

564百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

現金及び預金

14,825百万円

14,068百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△328

△333

取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資（有価証券）

1,000

－

現金及び現金同等物

15,497

13,734

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日
定時株主総会

普通株式

351

4

 平成28年３月31日

 平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月９日
取締役会

普通株式

351

4

平成28年９月30日

平成28年12月８日

利益剰余金

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日

定時株主総会

普通株式

351

4

 平成29年３月31日

 平成29年６月30日

利益剰余金

平成29年11月８日

取締役会

普通株式

439

5

平成29年９月30日

平成29年12月８日

利益剰余金

（注）１株当たり配当額は、基準日が平成29年９月30日であるため、平成29年10月１日付の株式併合前の金額を記載しております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額

（注３）

 

情報コミ

ュニケーション部門

情報セキュリティ部門

生活・産業

資材部門

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

31,440

22,508

15,718

69,667

1,390

71,058

－

71,058

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,270

908

300

2,478

6,214

8,692

△8,692

－

計

32,711

23,416

16,018

72,146

7,604

79,751

△8,692

71,058

セグメント利益

149

1,459

413

2,022

366

2,389

123

2,512

（注１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業であり、物流事業、保険取扱事業及び不動産管理事業等を含んでおります。

（注２）セグメント利益の調整額は全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。

（注３）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  （固定資産に係る重要な減損損失）

  当第３四半期連結累計期間に、「情報コミュニケーション部門」において減損損失148百万円を計上しております。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額

（注３）

 

情報コミ

ュニケーション部門

情報セキュリティ部門

生活・産業

資材部門

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

29,886

22,094

17,115

69,096

1,503

70,600

－

70,600

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,240

747

278

2,266

6,001

8,267

△8,267

－

計

31,127

22,842

17,393

71,363

7,505

78,868

△8,267

70,600

セグメント利益又は損失（△）

△21

491

601

1,071

331

1,402

△53

1,349

（注１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業であり、物流事業、保険取扱事業及び不動産管理事業等を含んでおります。

（注２）セグメント利益又は損失の調整額は全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。

（注３）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    （固定資産に係る重要な減損損失）

  本社社屋建替えを決議したことに伴い、現本社の将来使用見込みがなくなったことから減損損失1,441百万円を計上しております。

  このうち、「情報コミュニケーション部門」において計上された減損損失は440百万円、報告セグメントに含まれない全社資産の減損損失は1,000百万円であります。

 

    （のれんの金額の重要な変動）

  PT Arisu Graphic Primaの株式を取得し子会社化したことにより、「生活・産業資材部門」において、のれんが発生しております。当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては776百万円であります。

 

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

  至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

  至  平成29年12月31日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

225円50銭

168円94銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,979

1,483

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,979

1,483

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,778

8,778

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

199円50銭

149円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

1,144

1,144

（うち新株予約権付社債（千株））

(1,144)

(1,144)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株とする株式併合を行ったため、前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成29年11月８日開催の取締役会において、第138期（自  平成29年４月１日  至  平成30年３月31日）の中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当金総額・・・・・・・・・・・・・・・439百万円

（ロ）１株当たりの中間配当金・・・・・・・・・・・５円00銭

（ハ）支払請求権の効力発生日及び支払開始日・・・・平成29年12月８日

（注）１. 当社の定款第48条の規定に基づき、平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対して中間配当金を支払っております。

２. １株当たりの中間配当金については、基準日が平成29年９月30日であるため、平成29年10月１日の株式併合前の金額を記載しております。