2024年６月28日に提出いたしました第86期（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）の有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
注記事項
金融商品関係
税効果会計関係
⑤ 連結附属明細表
借入金等明細表
２ 財務諸表等
(1）財務諸表
注記事項
貸借対照表関係
２．金融商品の時価等に関する事項
（訂正前）
（省略）
（注）２．長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
|
前連結会計年度（2023年３月31日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
308 |
266 |
180 |
432 |
100 |
64 |
|
リース債務 |
249 |
224 |
177 |
137 |
96 |
54 |
|
当連結会計年度（2024年３月31日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
287 |
278 |
136 |
403 |
40 |
0 |
|
リース債務 |
297 |
250 |
208 |
168 |
100 |
73 |
|
長期未払金（割賦） |
2 |
2 |
1 |
－ |
－ |
－ |
（省略）
（訂正後）
（省略）
（注）２．長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
|
前連結会計年度（2023年３月31日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
308 |
266 |
180 |
432 |
100 |
64 |
|
リース債務 |
249 |
224 |
177 |
137 |
96 |
54 |
|
当連結会計年度（2024年３月31日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
287 |
278 |
436 |
103 |
28 |
12 |
|
リース債務 |
297 |
250 |
208 |
168 |
100 |
73 |
|
長期未払金（割賦） |
2 |
2 |
1 |
－ |
－ |
－ |
（省略）
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2024年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
54百万円 |
|
68百万円 |
|
賞与引当金 |
127 |
|
149 |
|
退職給付に係る負債 |
705 |
|
698 |
|
長期未払金（役員退職慰労引当金） |
17 |
|
6 |
|
未実現利益 |
1 |
|
0 |
|
棚卸資産評価減 |
18 |
|
23 |
|
繰越欠損金（注２） |
411 |
|
351 |
|
会員権評価損 |
58 |
|
58 |
|
減損損失 |
417 |
|
403 |
|
資産除去債務 |
67 |
|
69 |
|
減価償却超過 |
27 |
|
26 |
|
その他 |
112 |
|
127 |
|
繰延税金資産小計 |
2,020 |
|
1,984 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注２） |
△408 |
|
△351 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△1,255 |
|
△1,191 |
|
評価性引当額小計（注１） |
△1,663 |
|
△1,543 |
|
繰延税金資産合計 |
356 |
|
441 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮記帳積立金 |
166 |
|
166 |
|
有価証券評価差額金 |
334 |
|
738 |
|
資産除去債務に対応する費用 |
24 |
|
22 |
|
その他 |
60 |
|
59 |
|
繰延税金負債合計 |
586 |
|
986 |
|
繰延税金資産の純額 |
△230 |
|
△545 |
（注）１．当連結会計年度において評価性引当額に重要な変動が生じた理由は、主に繰越欠損金の使用により減少したためであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
（省略）
当連結会計年度（2024年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金（※１） |
13 |
21 |
14 |
6 |
2 |
292 |
351 |
|
評価性引当額 |
△13 |
△21 |
△14 |
△6 |
△2 |
△292 |
△351 |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
（※１） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（省略）
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2024年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
54百万円 |
|
68百万円 |
|
賞与引当金 |
127 |
|
149 |
|
退職給付に係る負債 |
705 |
|
688 |
|
長期未払金（役員退職慰労引当金） |
17 |
|
17 |
|
未実現利益 |
1 |
|
0 |
|
棚卸資産評価減 |
18 |
|
23 |
|
繰越欠損金（注２） |
411 |
|
351 |
|
会員権評価損 |
58 |
|
58 |
|
減損損失 |
417 |
|
403 |
|
資産除去債務 |
67 |
|
69 |
|
減価償却超過 |
27 |
|
26 |
|
その他 |
112 |
|
127 |
|
繰延税金資産小計 |
2,020 |
|
1,984 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注２） |
△408 |
|
△288 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△1,255 |
|
△1,255 |
|
評価性引当額小計（注１） |
△1,663 |
|
△1,543 |
|
繰延税金資産合計 |
356 |
|
441 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮記帳積立金 |
166 |
|
166 |
|
有価証券評価差額金 |
334 |
|
738 |
|
資産除去債務に対応する費用 |
24 |
|
22 |
|
その他 |
60 |
|
59 |
|
繰延税金負債合計 |
586 |
|
986 |
|
繰延税金資産の純額 |
△230 |
|
△545 |
（注）１．当連結会計年度において評価性引当額に重要な変動が生じた理由は、主に繰越欠損金の使用により減少したためであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
（省略）
当連結会計年度（2024年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金（※１） |
13 |
21 |
14 |
6 |
2 |
292 |
351 |
|
評価性引当額 |
△13 |
△21 |
△14 |
△6 |
△2 |
△229 |
△288 |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
63 |
63 |
（※１） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（省略）
（訂正前）
（省略）
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
278 |
136 |
403 |
40 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
250 |
208 |
168 |
100 |
|
その他有利子負債 長期未払金（割賦） |
2 |
1 |
－ |
－ |
（訂正後）
（省略）
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
278 |
436 |
103 |
28 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
250 |
208 |
168 |
100 |
|
その他有利子負債 長期未払金（割賦） |
2 |
1 |
－ |
－ |