第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	12,894	9,382
受取手形及び売掛金	7,001	5,430
商品及び製品	470	520
仕掛品	528	761
原材料及び貯蔵品	274	246
その他	1,137	969
貸倒引当金	△63	△69
流動資産合計	22,245	17,241
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	12,457	12,274
機械装置及び運搬具（純額）	2,594	2,403
土地	16,514	16,514
建設仮勘定	8,122	11,977
工具、器具及び備品（純額）	3,218	3,258
その他（純額）	1,104	893
有形固定資産合計	44,011	47,322
無形固定資産	1,276	1,234
投資その他の資産
投資有価証券	7,413	7,513
その他	6,304	6,039
貸倒引当金	△1,017	△1,041
投資その他の資産合計	12,700	12,512
固定資産合計	57,988	61,068
繰延資産	140	137
資産合計	80,375	78,447
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	2,461	1,954
短期借入金	3,050	1,650
1年内返済予定の長期借入金	3,135	3,186
1年内償還予定の社債	1,864	1,832
未払法人税等	555	533
賞与引当金	315	315
返品調整引当金	26	26
その他	4,546	4,350
流動負債合計	15,953	13,847

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
固定負債
社債	4,634	4,684
長期借入金	12,729	13,280
繰延税金負債	1,590	1,590
再評価に係る繰延税金負債	473	473
役員退職慰労引当金	165	165
退職給付に係る負債	20	23
その他	2,783	2,575
固定負債合計	22,396	22,792
負債合計	38,350	36,639
純資産の部
株主資本
資本金	4,000	4,000
利益剰余金	20,057	19,833
自己株式	△5	△5
株主資本合計	24,052	23,827
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	870	876
土地再評価差額金	△640	△640
為替換算調整勘定	△67	△159
その他の包括利益累計額合計	162	76
非支配株主持分	17,810	17,903
純資産合計	42,025	41,807
負債純資産合計	80,375	78,447

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	16,624	16,157
売上原価	11,657	10,980
売上総利益	4,967	5,176
販売費及び一般管理費	※ 4,546	※ 4,290
営業利益	420	885
営業外収益
受取利息	37	18
受取配当金	35	38
受取賃貸料	40	53
作業くず売却益	44	38
その他	37	39
営業外収益合計	195	188
営業外費用
支払利息	135	131
その他	208	294
営業外費用合計	343	425
経常利益	272	648
特別利益
固定資産売却益	5	－
投資有価証券売却益	2	0
特別利益合計	7	0
特別損失
固定資産除却損	279	13
その他	0	－
特別損失合計	279	13
税金等調整前四半期純利益	0	634
法人税等	415	486
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△414	147
非支配株主に帰属する四半期純利益	286	371
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△701	△224

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△414	147
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△362	△2
土地再評価差額金	33	－
為替換算調整勘定	10	△132
持分法適用会社に対する持分相当額	3	7
その他の包括利益合計	△315	△127
四半期包括利益	△730	20
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,017	△310
非支配株主に係る四半期包括利益	287	330

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	0	634
減価償却費	1,065	921
引当金の増減額（△は減少）	△234	32
受取利息及び受取配当金	△73	△56
支払利息	135	131
売上債権の増減額（△は増加）	1,079	1,545
たな卸資産の増減額（△は増加）	△137	△276
仕入債務の増減額（△は減少）	△354	△494
その他	160	583
小計	1,642	3,020
利息及び配当金の受取額	73	56
利息の支払額	△141	△134
法人税等の支払額	△338	△455
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,235	2,487
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△0	△85
投資有価証券の売却による収入	39	0
有形及び無形固定資産の取得による支出	△4,358	△4,291
有形及び無形固定資産の売却による収入	84	－
貸付けによる支出	△118	△58
貸付金の回収による収入	69	60
その他	△211	△350
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,495	△4,725
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	540	△1,400
長期借入れによる収入	4,700	2,700
長期借入金の返済による支出	△1,595	△2,098
社債の発行による収入	1,500	1,000
社債の償還による支出	△962	△982
自己株式の純増減額（△は増加）	△0	△0
配当金の支払額	△174	－
非支配株主への配当金の支払額	△237	△237
その他	△308	△225
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,462	△1,243
現金及び現金同等物に係る換算差額	1	△30
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	204	△3,512
現金及び現金同等物の期首残高	13,713	12,894
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 13,917	※ 9,382

【注記事項】

（会計上の見積りの変更）

当社の連結子会社である東京博善㈱は、従来、保有する機械装置（火葬炉）の耐用年数を６年として減価償却を行ってきましたが、第１四半期連結会計期間において、四ツ木斎場建て替えを契機に、耐用年数の見直しを行いました。その結果、機械装置（火葬炉）の使用実態をより適切に反映し、実態に即した減価償却計算を行うため、耐用年数を16年に見直し将来にわたり変更しております。

これにより、従来の方法に比べて、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ103百万円増加しております

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

税金費用の計算

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
給与賞与	1,512百万円	1,445百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	13,917百万円	9,382百万円
現金及び現金同等物	13,917	9,382

（株主資本等関係）

１．前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	174	7	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

２．当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	情報	葬祭	その他	合計
売上高
外部顧客への 売上高	12,898	3,719	6	16,624	－	16,624
セグメント間の内部売上高又は振替高	1	－	－	1	△1	－
計	12,900	3,719	6	16,626	△1	16,624
セグメント利益又は損失（△）	△372	1,216	△18	825	△404	420

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△404百万円には、セグメント間取引消去△6百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△397百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	情報	葬祭	その他	合計
売上高
外部顧客への 売上高	12,433	3,720	4	16,157	－	16,157
セグメント間の内部売上高又は振替高	1	－	－	1	△1	－
計	12,434	3,720	4	16,159	△1	16,157
セグメント利益又は損失（△）	△97	1,341	△1	1,241	△355	885

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△355百万円には、セグメント間取引消去△0百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△355百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（会計上の見積りの変更）

葬祭セグメントにおいては、従来、保有する機械装置（火葬炉）の耐用年数を６年として減価償却を行ってきましたが、第１四半期連結会計期間において、四ツ木斎場建て替えを契機に、耐用年数の見直しを行いました。その結果、機械装置（火葬炉）の使用実態をより適切に反映し、実態に即した減価償却計算を行うため、耐用年数を16年に見直し将来にわたり変更しております。

これにより、従来の方法に比べて、当第２四半期連結累計期間のセグメント利益は103百万円増加しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△28.15円	△9.00円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	△701	△224
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	△701	△224
普通株式の期中平均株式数（千株）	24,914	24,913

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。