２．中間財務諸表及び主な注記

（１）中間貸借対照表

		（単位：千円）
	前事業年度 （2025年12月31日）	当中間会計期間 (2026年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,573,685	4,161,726
売掛金及び契約資産	2,834,898	2,238,518
製品	124,220	130,638
仕掛品	89,091	102,104
返品資産	203,620	182,309
前払費用	27,368	55,491
関係会社預け金	1,500,000	3,500,000
その他	32,007	7,100
貸倒引当金	△1,526	△1,301
流動資産合計	10,383,367	10,376,586
固定資産
有形固定資産
建物附属設備（純額）	26,916	24,985
工具、器具及び備品（純額）	13,097	11,933
有形固定資産合計	40,014	36,919
無形固定資産
商標権	152	125
ソフトウエア	145,894	144,363
ソフトウエア仮勘定	4,142	4,368
電話加入権	2,376	2,376
無形固定資産合計	152,564	151,233
投資その他の資産
親会社株式	1,036,431	982,281
関係会社株式	154,404	154,404
投資有価証券	883,374	948,804
関係会社長期貸付金	40,000	40,000
差入保証金	74,764	78,883
前払年金費用	98,448	117,387
その他	38,729	79,647
投資その他の資産合計	2,326,152	2,401,408
固定資産合計	2,518,731	2,589,560
資産合計	12,902,098	12,966,147

		（単位：千円）
	前事業年度 （2025年12月31日）	当中間会計期間 (2026年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	582,527	554,559
未払金	78,894	59,783
未払費用	47,115	49,545
未払法人税等	153,569	110,370
未払事業所税	4,774	2,373
未払消費税等	－	15,937
前受金	4,928	18,728
預り金	32,868	46,386
賞与引当金	78,000	86,000
返金負債	766,023	749,072
ポイント引当金	123,402	122,065
流動負債合計	1,872,104	1,814,823
固定負債
繰延税金負債	188,566	188,519
役員退職慰労引当金	68,475	43,156
長期借入金	－	120,240
その他	－	1,273
固定負債合計	257,041	353,189
負債合計	2,129,146	2,168,012
純資産の部
株主資本
資本金	540,875	540,875
資本剰余金	536,125	536,125
利益剰余金	8,956,548	9,095,041
自己株式	△903	△120,707
株主資本合計	10,032,644	10,051,333
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	740,307	746,801
評価・換算差額等合計	740,307	746,801
純資産合計	10,772,951	10,798,135
負債純資産合計	12,902,098	12,966,147