第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	597,048	645,611
受取手形及び売掛金	268,905	295,193
有価証券	236,486	186,514
たな卸資産	281,013	251,492
その他	84,020	78,393
貸倒引当金	△14,840	△17,283
流動資産合計	1,452,633	1,439,922
固定資産
有形固定資産
機械装置及び運搬具（純額）	410,322	388,656
その他（純額）	394,649	353,503
有形固定資産合計	804,972	742,160
無形固定資産	13,152	10,826
投資その他の資産
投資その他の資産	241,135	257,589
貸倒引当金	△1,807	△2,163
投資その他の資産合計	239,327	255,426
固定資産合計	1,057,451	1,008,412
資産合計	2,510,085	2,448,335

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	115,557	113,636
短期借入金	7,873	11,238
未払法人税等	29,519	15,664
引当金	3,174	3,035
その他	125,828	141,138
流動負債合計	281,954	284,713
固定負債
長期借入金	5,288	1,232
退職給付に係る負債	33,319	32,036
その他	109,056	96,150
固定負債合計	147,665	129,419
負債合計	429,619	414,132
純資産の部
株主資本
資本金	119,419	119,419
資本剰余金	128,759	129,239
利益剰余金	1,731,042	1,817,287
自己株式	△33,407	△32,173
株主資本合計	1,945,813	2,033,774
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13,780	23,189
繰延ヘッジ損益	1,611	△1,076
為替換算調整勘定	68,566	△70,438
退職給付に係る調整累計額	△1,480	△928
その他の包括利益累計額合計	82,478	△49,253
新株予約権	237	202
非支配株主持分	51,936	49,478
純資産合計	2,080,465	2,034,202
負債純資産合計	2,510,085	2,448,335

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
売上高	975,914	922,228
売上原価	702,597	642,409
売上総利益	273,317	279,818
販売費及び一般管理費	110,890	98,716
営業利益	162,427	181,101
営業外収益
受取利息	2,902	3,553
受取配当金	4,308	1,686
持分法による投資利益	2,279	2,094
その他	6,625	2,159
営業外収益合計	16,115	9,495
営業外費用
為替差損	-	2,533
その他	7,807	3,027
営業外費用合計	7,807	5,560
経常利益	170,736	185,036
税金等調整前四半期純利益	170,736	185,036
法人税、住民税及び事業税	57,161	43,514
法人税等調整額	△4,378	4,402
法人税等合計	52,782	47,917
四半期純利益	117,954	137,119
非支配株主に帰属する四半期純利益	1,534	1,886
親会社株主に帰属する四半期純利益	116,419	135,232

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益	117,954	137,119
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△634	9,449
繰延ヘッジ損益	656	△2,681
為替換算調整勘定	△37,523	△142,168
退職給付に係る調整額	1,166	551
持分法適用会社に対する持分相当額	△115	△327
その他の包括利益合計	△36,449	△135,176
四半期包括利益	81,504	1,942
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	81,569	3,500
非支配株主に係る四半期包括利益	△65	△1,557

【注記事項】

（会計方針の変更）

(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間から適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　連結会社以外の会社等の金融機関借入金等に対し、次のとおり債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成28年12月31日）
鹿島バース（株）（銀行借入） 従業員（住宅資金ほか）	247百万円 10	204百万円 9

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年12月31日）
減価償却費	75,539百万円	66,909百万円
のれんの償却額	1,733	643

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	21,294	50	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金
平成27年10月27日 取締役会	普通株式	23,425	55	平成27年９月30日	平成27年11月18日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	23,428	55	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金
平成28年10月28日 取締役会	普通株式	25,558	60	平成28年９月30日	平成28年11月18日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							調整額 （注）	四半期連結損益計算書計上額 （注）
	塩ビ・ 化成品 事業	シリコーン事業	機能性 化学品 事業	半導体 シリコン 事業	電子・ 機能材料 事業	加工・商事・ 技術サービス事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	338,903	141,953	89,248	188,665	139,818	77,324	975,914	－	975,914
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,482	4,419	9,747	3	6,329	50,976	73,958	(73,958)	－
計	341,386	146,373	98,995	188,669	146,147	128,300	1,049,873	(73,958)	975,914
セグメント利益	36,612	31,400	14,328	37,364	38,255	4,126	162,088	338	162,427

 （注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っており、「調整額」は、セグメント間取引消去によるものであります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							調整額 （注）	四半期連結損益計算書計上額 （注）
	塩ビ・ 化成品 事業	シリコーン事業	機能性 化学品 事業	半導体 シリコン 事業	電子・ 機能材料 事業	加工・商事・ 技術サービス事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	308,167	133,451	81,967	186,116	138,863	73,661	922,228	－	922,228
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,119	4,507	10,198	1	5,094	51,246	73,168	(73,168)	－
計	310,286	137,958	92,166	186,117	143,958	124,908	995,397	(73,168)	922,228
セグメント利益	44,305	31,603	16,966	39,515	41,399	7,356	181,147	(45)	181,101

 （注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っており、「調整額」は、セグメント間取引消去によるものであります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　当第３四半期連結会計期間から、事業内容をより明確にするため、従来の「その他関連事業」を「加工・商

　　事・技術サービス事業」に名称変更いたします。なお、当セグメントに属する製品・サービスに変更はありま

　　せん。また、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の区分名称に基づき記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
（１）１株当たり四半期純利益金額	273円34銭	317円44銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	116,419	135,232
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	116,419	135,232
普通株式の期中平均株式数（千株）	425,910	426,007
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	273円31銭	317円43銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△5	△3
（うち子会社新株予約権調整額）（百万円）	(△5)	(△3)
普通株式増加数（千株）	29	－
（うち新株予約権）（千株）	(29)	(－)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―――――	―――――

２【その他】

　第140期中間配当につき次のとおり取締役会において決議しました。

①	決議年月日	平成28年10月28日
②	中間配当金の総額	25,558百万円
③	１株当たり中間配当金	60円