第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）および第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,747

6,366

受取手形及び売掛金

6,350

※ 7,370

商品及び製品

1,638

1,756

仕掛品

1,209

1,008

原材料及び貯蔵品

672

686

その他

850

824

貸倒引当金

△77

△92

流動資産合計

15,391

17,919

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

7,864

7,897

機械装置及び運搬具（純額）

10,138

8,766

土地

5,467

5,467

建設仮勘定

805

130

その他（純額）

1,294

1,207

有形固定資産合計

25,569

23,469

無形固定資産

 

 

その他

136

142

無形固定資産合計

136

142

投資その他の資産

 

 

その他

2,073

1,706

貸倒引当金

△40

△36

投資その他の資産合計

2,032

1,670

固定資産合計

27,738

25,282

資産合計

43,129

43,201

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,841

1,992

短期借入金

3,561

3,619

1年内返済予定の長期借入金

3,489

3,460

未払法人税等

118

362

賞与引当金

308

155

その他

1,386

1,544

流動負債合計

10,706

11,134

固定負債

 

 

長期借入金

8,256

7,763

退職給付に係る負債

660

688

役員退職慰労引当金

509

523

資産除去債務

498

485

その他

91

99

固定負債合計

10,015

9,559

負債合計

20,722

20,694

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,180

3,180

資本剰余金

3,288

3,288

利益剰余金

15,362

15,766

自己株式

△496

△496

株主資本合計

21,335

21,739

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

37

23

繰延ヘッジ損益

－

△13

為替換算調整勘定

697

472

その他の包括利益累計額合計

734

481

新株予約権

3

3

非支配株主持分

334

283

純資産合計

22,407

22,507

負債純資産合計

43,129

43,201

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

21,036

20,591

売上原価

18,005

17,291

売上総利益

3,031

3,300

販売費及び一般管理費

2,859

2,520

営業利益

172

779

営業外収益

 

 

デリバティブ評価益

454

－

持分法による投資利益

76

－

為替差益

258

480

その他

194

185

営業外収益合計

984

666

営業外費用

 

 

支払利息

67

48

持分法による投資損失

－

168

デリバティブ評価損

－

311

その他

24

27

営業外費用合計

91

556

経常利益

1,064

889

特別利益

 

 

固定資産売却益

16

13

補助金収入

－

480

特別利益合計

16

493

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

10

20

固定資産売却損

0

2

特別損失合計

10

22

税金等調整前四半期純利益

1,071

1,360

法人税等

468

540

四半期純利益

602

819

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△56

△43

親会社株主に帰属する四半期純利益

659

863

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

602

819

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

13

△13

繰延ヘッジ損益

－

△13

為替換算調整勘定

75

△154

持分法適用会社に対する持分相当額

27

△77

その他の包括利益合計

116

△259

四半期包括利益

719

560

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

768

610

非支配株主に係る四半期包括利益

△49

△50

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）および「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更および少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っています。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間および前連結会計年度については、四半期連結財務諸表および連結財務諸表の組替えを行っています。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっています。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしています。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれています。

 

 

前連結会計年度

（平成27年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年12月31日）

受取手形

－

２百万円

 

（四半期連結損益計算書関係）

　　　　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

減価償却費

2,630百万円

2,657百万円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成26年４月１日　至平成26年12月31日）

　配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年５月14日
取締役会

普通株式

254

21

平成26年３月31日

平成26年６月５日

利益剰余金

平成26年10月30日
取締役会

普通株式

205

17

平成26年９月30日

平成26年11月28日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金（平成26年５月14日取締役会決議分２百万円、平成26年10月30日取締役会決議分１百万円）が含まれています。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

　配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月13日
取締役会

普通株式

254

21

平成27年３月31日

平成27年５月29日

利益剰余金

平成27年10月30日
取締役会

普通株式

205

17

平成27年９月30日

平成27年11月27日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金（平成27年５月13日取締役会決議分２百万円、平成27年10月30日取締役会決議分１百万円）が含まれています。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成26年４月１日 至平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

高純度

薬品

運輸

メディカル

コスメ

ティック

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

17,469

3,277

－

57

20,804

232

21,036

セグメント間の内部売上高又は振替高

10

2,423

－

－

2,433

158

2,591

計

17,479

5,700

－

57

23,237

391

23,628

セグメント利益又は損失（△）

354

455

△394

△36

379

△213

165

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、自動車整備事業、ムーンライト事業（蓄光製品の製造販売）およびエネルギーマネジメント事業（ネットワーク関連機器およびソフトウェア開発販売）を含んでいます。

 

２．報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

379

「その他」の区分の利益

△213

セグメント間取引消去

7

四半期連結損益計算書の営業利益

172

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

高純度

薬品

運輸

メディカル

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

17,242

3,174

－

20,416

174

20,591

セグメント間の内部売上高又は振替高

7

2,326

－

2,334

155

2,489

計

17,250

5,501

－

22,751

329

23,081

セグメント利益又は損失（△）

696

534

△469

761

5

766

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、自動車整備事業、ムーンライト事業（蓄光製品の製造販売）およびエネルギーマネジメント事業（ネットワーク関連機器およびソフトウェア開発販売）を含んでいます。

　　　２．コスメティック事業は前連結会計年度をもって撤退しています。

 

２．報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

761

「その他」の区分の利益

5

セグメント間取引消去

12

四半期連結損益計算書の営業利益

779

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　「エネルギーマネジメント事業」について、連結子会社であるステラグリーン株式会社は平成26年12月31日付、STELLA GREEN KOREA CORPORATIONは平成27年１月31日付の株主総会にて解散を決議し、現在清算手続き中であり、重要性が低下したため、第１四半期連結会計期間より「その他」の区分に含んでいます。

　なお、当第３四半期連結累計期間の比較情報として開示した前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントにより作成しており、前連結会計年度の第３四半期連結累計期間に開示した報告セグメントとの間に相違が見られます。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

54円95銭

72円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

659

863

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

659

863

普通株式の期中平均株式数（千株）

11,999

11,999

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成27年10月30日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しました。

（１）配当金の額…………………………………………

205百万円

（２）１株当たりの額……………………………………

17円00銭

（３）支払請求の効力発生日および支払開始日………

平成27年11月27日

（注）平成27年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行いました。