### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2019年３月31日) | 当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 46,557 | 30,814
受取手形 | 615 | 226
売掛金 | 101,901 | 87,395
有価証券 | - | 3,000
商品及び製品 | 34,681 | 32,197
仕掛品 | 9,140 | 9,272
原材料及び貯蔵品 | 20,147 | 21,246
前払費用 | 962 | 1,266
短期貸付金 | 12,552 | 13,002
未収入金 | 3,490 | 9,632
その他 | 3,939 | 3,271
貸倒引当金 | △617 | △573
流動資産合計 | 233,372 | 210,752
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 24,055 | 22,880
構築物 | 12,602 | 12,686
機械及び装置 | 36,872 | 35,362
車両運搬具 | 57 | 70
工具、器具及び備品 | 4,072 | 4,486
土地 | 18,868 | 18,357
リース資産 | 356 | 281
建設仮勘定 | 7,577 | 5,618
有形固定資産合計 | ※２ 104,461 | ※２ 99,744
無形固定資産 |  |
のれん | - | 17
特許権 | 3 | 2
ソフトウエア | 1,205 | 1,102
その他 | 23 | 24
無形固定資産合計 | 1,232 | 1,147
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※１ 41,967 | ※１ 31,171
関係会社株式・出資金 | ※１ 70,980 | ※１ 76,145
長期貸付金 | 4,993 | 5,977
長期前払費用 | 1,048 | 1,314
その他 | 1,533 | 1,443
貸倒引当金 | △2,163 | △1,982
投資その他の資産合計 | 118,360 | 114,068
固定資産合計 | 224,055 | 214,960
資産合計 | 457,427 | 425,713

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2019年３月31日) | 当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
電子記録債務 | 341 | 273
買掛金 | 43,047 | 43,412
短期借入金 | 51,905 | 25,561
1年内償還予定の社債 | - | 10,000
リース債務 | 82 | 84
未払金 | 8,804 | 9,152
未払法人税等 | 1,220 | 2,394
未払費用 | 17,343 | 15,063
預り金 | 324 | 322
賞与引当金 | 2,980 | 3,020
環境対策引当金 | 129 | 76
事業撤退損失引当金 | 17 | 6
関係会社事業損失引当金 | - | 120
損害補償損失引当金 | - | 60
資産除去債務 | 113 | -
その他 | 3,175 | 2,668
流動負債合計 | 129,484 | 112,217
固定負債 |  |
社債 | 10,000 | -
長期借入金 | 10,010 | 10,009
リース債務 | 276 | 199
退職給付引当金 | 3,189 | 3,093
役員退職慰労引当金 | 119 | 108
債務保証損失引当金 | 2,355 | -
環境対策引当金 | 164 | 237
関係会社整理損失引当金 | 120 | -
事業構造改善引当金 | 1,017 | 1,329
資産除去債務 | 2,046 | 2,071
繰延税金負債 | 5,734 | 4,024
その他 | 1,710 | 1,465
固定負債合計 | 36,744 | 22,540
負債合計 | 166,229 | 134,757

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2019年３月31日) | 当事業年度 (2020年３月31日)
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 41,970 | 41,970
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 35,668 | 35,668
その他資本剰余金 | 53 | -
資本剰余金合計 | 35,721 | 35,668
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 6,999 | 6,999
その他利益剰余金 |  |
探鉱積立金 | 1,917 | 1,734
固定資産圧縮積立金 | 2,690 | 2,937
別途積立金 | 76,500 | 76,500
繰越利益剰余金 | 132,855 | 140,303
利益剰余金合計 | 220,962 | 228,474
自己株式 | △19,930 | △21,600
株主資本合計 | 278,724 | 284,513
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 12,474 | 6,442
評価・換算差額等合計 | 12,474 | 6,442
純資産合計 | 291,198 | 290,955
負債純資産合計 | 457,427 | 425,713

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当事業年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
売上高 | 375,129 | 351,348
売上原価 | 309,919 | 290,817
売上総利益 | 65,209 | 60,531
販売費及び一般管理費 | ※２ 42,086 | ※２ 43,262
営業利益 | 23,122 | 17,268
営業外収益 |  |
受取利息及び配当金 | 20,522 | 15,987
その他 | 3,089 | 2,817
営業外収益合計 | 23,612 | 18,805
営業外費用 |  |
支払利息 | 440 | 314
その他 | 4,965 | 5,693
営業外費用合計 | 5,405 | 6,008
経常利益 | 41,329 | 30,066
特別利益 |  |
補助金収入 | － | ※３ 5,725
投資有価証券売却益 | 130 | 2,676
債務保証損失引当金戻入額 | － | ※４ 1,024
固定資産売却益 | ※５ 714 | ※５ 859
受取保険金 | － | ※６ 564
貸倒引当金戻入額 | － | ※７ 302
資産除去債務戻入益 | ※８ 650 | -
関係会社株式売却益 | 100 | -
特別利益合計 | 1,595 | 11,153
特別損失 |  |
固定資産圧縮損 | － | ※９ 4,735
投資有価証券評価損 | 690 | 664
固定資産処分損 | ※10 503 | ※10 565
事業構造改善引当金繰入額 | － | ※11 350
関係会社株式評価損 | － | 274
損害補償損失 | － | 217
事故関連損失 | － | ※12 193
環境対策引当金繰入額 | － | ※13 177
関係会社事業損失引当金繰入額 | － | ※14 120
債務保証損失引当金繰入額 | ※15 1,267 | －
特別損失合計 | 2,460 | 7,298
税引前当期純利益 | 40,464 | 33,920
法人税、住民税及び事業税 | 3,724 | 4,309
法人税等調整額 | 2,048 | 278
法人税等合計 | 5,773 | 4,587
当期純利益 | 34,690 | 29,332

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 探鉱積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 41,970 | 35,668 | - | 35,668 | 6,999 | 2,341 | 2,434 | 76,500 | 112,950 | 201,225
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △14,953 | △14,953
当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  |  | 34,690 | 34,690
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  |  |  |  | 371 |  | △371 | -
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  |  |  |  | △115 |  | 115 | -
探鉱積立金の積立 |  |  |  |  |  | 402 |  |  | △402 | -
探鉱積立金の取崩 |  |  |  |  |  | △826 |  |  | 826 | -
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 53 | 53 |  |  |  |  |  |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | - | 53 | 53 | - | △424 | 256 | - | 19,905 | 19,737
当期末残高 | 41,970 | 35,668 | 53 | 35,721 | 6,999 | 1,917 | 2,690 | 76,500 | 132,855 | 220,962

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金
当期首残高 | △19,966 | 258,898 | 16,357 | 275,255
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △14,953 |  | △14,953
当期純利益 |  | 34,690 |  | 34,690
固定資産圧縮積立金の積立 |  | - |  | -
固定資産圧縮積立金の取崩 |  | - |  | -
探鉱積立金の積立 |  | - |  | -
探鉱積立金の取崩 |  | - |  | -
自己株式の取得 | △6 | △6 |  | △6
自己株式の処分 | 42 | 95 |  | 95
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | △3,883 | △3,883
当期変動額合計 | 35 | 19,826 | △3,883 | 15,943
当期末残高 | △19,930 | 278,724 | 12,474 | 291,198

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 探鉱積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 41,970 | 35,668 | 53 | 35,721 | 6,999 | 1,917 | 2,690 | 76,500 | 132,855 | 220,962
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △14,861 | △14,861
当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  |  | 29,332 | 29,332
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  |  |  |  | 363 |  | △363 | －
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  |  |  |  | △115 |  | 115 | －
探鉱積立金の積立 |  |  |  |  |  | 414 |  |  | △414 | －
探鉱積立金の取崩 |  |  |  |  |  | △597 |  |  | 597 | －
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 11 | 11 |  |  |  |  |  |
自己株式の消却 |  |  | △7,023 | △7,023 |  |  |  |  |  |
利益剰余金から資本剰余金への振替 |  |  | 6,959 | 6,959 |  |  |  |  | △6,959 | △6,959
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | △53 | △53 | － | △182 | 247 | － | 7,447 | 7,512
当期末残高 | 41,970 | 35,668 | － | 35,668 | 6,999 | 1,734 | 2,937 | 76,500 | 140,303 | 228,474

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金
当期首残高 | △19,930 | 278,724 | 12,474 | 291,198
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △14,861 |  | △14,861
当期純利益 |  | 29,332 |  | 29,332
固定資産圧縮積立金の積立 |  | － |  | －
固定資産圧縮積立金の取崩 |  | － |  | －
探鉱積立金の積立 |  | － |  | －
探鉱積立金の取崩 |  | － |  | －
自己株式の取得 | △8,733 | △8,733 |  | △8,733
自己株式の処分 | 40 | 51 |  | 51
自己株式の消却 | 7,023 | － |  | －
利益剰余金から資本剰余金への振替 |  | － |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | △6,032 | △6,032
当期変動額合計 | △1,669 | 5,789 | △6,032 | △242
当期末残高 | △21,600 | 284,513 | 6,442 | 290,955

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

1．有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

② その他有価証券

時価のあるもの

主として決算日前１ヶ月間の市場価格等の平均に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

2．デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法によっております。

3．たな卸資産の評価基準及び評価方法

総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

4．固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

② 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

③ リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

5．引当金の計上基準

① 貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

② 賞与引当金

従業員の賞与の支出に備えるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

③ 事業構造改善引当金

不採算事業の構造改革に伴い発生が見込まれる損失に備えるため、合理的な見積もり額を計上しております。

④ 事業撤退損失引当金

事業の撤退に伴い発生が見込まれる損失に備えるため、合理的な見積もり額を計上しております。

⑤ 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

なお、当社は退職給付信託を設定しております。

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による定率法で翌事業年度より費用処理しております。

⑥ 役員退職慰労引当金

役員及び執行役員の積立型退任時報酬制度による退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

⑦ 環境対策引当金

「ポリ塩化ビフェニル廃棄物の適正な処理の推進に関する特別措置法」によって、処理することが義務づけられているポリ塩化ビフェニル廃棄物の処理費用に充てるため、中間貯蔵・環境安全事業株式会社から公表されている処理料金に基づき算出した処理費用及び運搬費用等の見込額を計上しております。

⑧ 関係会社事業損失引当金

関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

⑨ 損害補償損失引当金

将来発生する可能性が高い損害補償損失に対し、その見込額を計上しております。

6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

① ヘッジ会計の処理

特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっております。

② 消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

③ 退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

###### （貸借対照表関係）

※１　担保資産

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2019年3月31日） | 当事業年度 （2020年3月31日）
投資有価証券（注）1 | 154百万円 | 108百万円
関係会社株式（注）2 | 13,010 | 13,520

（前事業年度）

（注）1　投資有価証券46百万円は水島エコワークス（株）の借入金の担保に、108百万円は福島ガス発電（株）の

借入金の担保に供しております。

（注）2　関係会社株式10,467百万円はBRUNEI METHANOL COMPANY SDN.BHD.の借入金の担保に、1,693百万円は

湯沢地熱（株）の借入金の担保に、850百万円は安比地熱（株）の借入金の担保に供しております。

（当事業年度）

（注）1　投資有価証券108百万円は福島ガス発電（株）の借入金の担保に供しております。

（注）2　関係会社株式10,467百万円はBRUNEI METHANOL COMPANY SDN.BHD.の借入金の担保に、1,693百万円は

湯沢地熱（株）の借入金の担保に、1,360百万円は安比地熱（株）の借入金の担保に供しております。

※２　有形固定資産の取得価額から直接控除している圧縮記帳額は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2019年3月31日） | 当事業年度 （2020年3月31日）
建物 | 1,051百万円 | 4,004百万円
構築物 | 468 | 1,002
機械及び装置 | 1,097 | 2,590
工具、器具及び備品 | 19 | 211
土地 | 1,016 | 1,527
車両運搬具 | － | 15
計 | 3,653 | 9,352

３　偶発債務として次のとおり保証債務があります。

前事業年度 （2019年3月31日） | 当事業年度 （2020年3月31日）
CARIBBEAN GAS CHEMICAL LTD. | 25,991百万円 | CARIBBEAN GAS CHEMICAL LTD. | 29,075百万円
JAPEX MONTNEY LIMITED | 7,225 | 三菱瓦斯化学工程塑料（上海）有限公司 | 3,933
三菱瓦斯化学工程塑料（上海）有限公司 | 5,630 | 湯沢地熱㈱ | 1,295
MGC ELECTROTECHNO(THAILAND) CO.,LTD. | 1,623 | 共同過酸化水素㈱ | 600
湯沢地熱㈱ | 1,072 | MGC ELECTROTECHNO(THAILAND) CO.,LTD. | 454
共同過酸化水素㈱ | 600 | 安比地熱㈱ | 143
蘇州菱蘇過酸化物有限公司 | 393 | JAPAN CANADA OIL SANDS LTD. | 72
AGELESS(THAILAND) CO.,LTD. | 174 | AGELESS(THAILAND) CO.,LTD. | 56
JAPAN CANADA OIL SANDS LTD. | 74 | 従業員 | 45
従業員 | 65 |  |
計 | 42,849 | 計 | 35,677

４　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2019年3月31日） | 当事業年度 （2020年3月31日）
短期金銭債権 | 84,537百万円 | 76,265百万円
長期金銭債権 | 3,023 | 3,928
短期金銭債務 | 50,525 | 52,494

###### （損益計算書関係）

１　関係会社との取引高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 240,977百万円 | 225,110百万円
仕入高 | 125,232 | 98,225
営業取引以外の取引による取引高 | 22,334 | 18,092

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
輸送費 | 9,590 百万円 | 9,859 百万円
倉庫費・荷役費 | 1,217 | 1,304
給与 | 6,559 | 6,668
賞与及び賞与引当金繰入額 | 2,893 | 2,905
退職給付費用 | 430 | 555
法定福利費・厚生費 | 2,089 | 2,112
賃借料 | 1,119 | 1,133
減価償却費 | 3,273 | 3,389
研究用消耗品費 | 3,210 | 3,888
外注作業費 | 4,042 | 4,249
業務委託費 | 1,412 | 1,489
探鉱費 | 137 | 38

販売費及び一般管理費のうち、販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度46％、当事業年度45%であり、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度54％、当事業年度55％であります。

※３　補助金収入の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
補助金収入 　　　　　　　　　　　　　　　　－百万円 | 5,725百万円

当事業年度の「補助金収入」は、福島県より交付されたふくしま産業復興企業立地補助金であります。

※４　債務保証損失引当金戻入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
債務保証損失引当金戻入額 　　　　　　　　　－百万円 | 1,024百万円

当事業年度の「債務保証損失引当金戻入額」は、将来の債務保証履行額が確定したことに伴う当該引当金の戻入によるものであります。

※５　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
固定資産売却益　　　　　　　　　　　　　　714百万円 | 859百万円

前事業年度の「固定資産売却益」は、土地の売却によるものであります。

当事業年度の「固定資産売却益」は、土地の売却によるものであります。

※６　受取保険金の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
受取保険金　　 　　　　　　　　　　　　　　－百万円 | 564百万円

当事業年度の「受取保険金」は、発電設備の停止に係るものであります。

※７　貸倒引当金戻入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
貸倒引当金戻入額　　 　　　　　　　　　　　－百万円 | 302百万円

当事業年度の「貸倒引当金戻入額」は、関係会社に対する貸倒引当金の戻し入れであります。

※８　資産除去債務戻入益の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
資産除去債務戻入益　　　　　　　　　　　　650百万円 | －百万円

前事業年度の「資産除去債務戻入益」は、土地の取得に伴う資産除去債務の戻入によるものであります。

※９　固定資産圧縮損の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
固定資産圧縮損 　　　　　　　　　　　　　　－百万円 | 4,735百万円

当事業年度の「固定資産圧縮損」は、補助金収入に伴い取得価格から直接減額したものであります。

※10　固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
固定資産処分損　　　　　　　　　　　　　　503百万円 | 565百万円

前事業年度の「固定資産処分損」は、製造設備の撤去によるものであります。

当事業年度の「固定資産処分損」は、機械装置の撤去によるものであります。

※11　事業構造改善引当金繰入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
事業構造改善引当金繰入額 －百万円 | 350百万円

当事業年度の「事業構造改善引当金繰入額」は、不採算事業の構造改革に伴う設備の撤去費用の追加によるものであります。

※12　事故関連損失の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
事故関連損失 　　　　　　　　　　　　　　　－百万円 | 193百万円

当事業年度の「事故関連損失」は、製造設備の事故による有形固定資産及び棚卸資産廃棄損、復旧に係る費用等であります。

※13　環境対策引当金繰入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
環境対策引当金繰入額 －百万円 | 177百万円

当事業年度の「環境対策引当金繰入額」は、ポリ塩化ビフェニル廃棄物の処理費用及び運搬費用等に係るものであります。

※14　関係会社事業損失引当金繰入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
関係会社事業損失引当金繰入額－百万円 | 120百万円

当事業年度の「関係会社事業損失引当金繰入額」は、関係会社の財政状態等を勘案し、将来の損失負担に備えるものであります。

※15　債務保証損失引当金繰入額の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年4月1日 至　2019年3月31日） | 当事業年度 （自　2019年4月1日 至　2020年3月31日）
債務保証損失引当金繰入額　　　　　　　　1,267百万円 | －百万円

前事業年度の「債務保証損失引当金繰入額」は、被保証先（JAPEX MONTNEY LIMITED）の財政状態等を勘案し、将来の損失負担に備えるものであります。

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2019年3月31日）

区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
子会社株式 | 10,844 | 39,843 | 28,999
関連会社株式 | 222 | 1,430 | 1,207
合計 | 11,067 | 41,274 | 30,206

当事業年度（2020年3月31日）

区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
子会社株式 | 13.469 | 28,259 | 14,789
関連会社株式 | － | － | －
合計 | 13,469 | 28,259 | 14,789

（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分 | 前事業年度 （2019年3月31日） | 当事業年度 （2020年3月31日）
子会社株式 | 20,898 | 24,429
関連会社株式 | 38,948 | 38,179

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2019年３月31日） |  | 当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |
税務上の繰越欠損金 | 1,259百万円 |  | 897百万円
退職給付引当金 | 5,005 |  | 5,447
貸倒引当金 | 851 |  | 782
投資簿価修正 | 1,267 |  | 1,267
減価償却費 | 40 |  | 51
減損損失 | 549 |  | 344
関係会社株式評価損 | 10,249 |  | 10,333
投資有価証券評価損 | 744 |  | 875
賞与引当金 | 912 |  | 924
資産除去債務 | 703 |  | 677
その他 | 2,539 |  | 1,933
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | 24,123 △910 △20,309 |  | 23,536 △635 △20,340
評価性引当額 | △21,220 |  | △20,975
繰延税金資産合計 | 2,902 |  | 2,560
繰延税金負債 |  |  |
退職給付信託設定益 | △1,356 |  | △1,255
固定資産圧縮積立金 | △1,187 |  | △1,296
その他有価証券評価差額金 | △5,340 |  | △3,352
探鉱準備金 | △708 |  | △640
資産除去債務に対応する除去費用 | △12 |  | △8
その他 | △32 |  | △32
繰延税金負債合計 | △8,637 |  | △6,585
繰延税金資産の純額 | △5,734 |  | △4,024

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2019年３月31日） |  | 当事業年度 （2020年３月31日）
法定実効税率 | 30.6％ |  | 30.6％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2 |  | 0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △13.8 |  | △12.9
住民税均等割 | 0.1 |  | 0.1
外国税関係 | 0.7 |  | 0.3
評価性引当額の変動 | △0.9 |  | △0.2
事業税非課税所得 | △0.2 |  | △0.3
その他 | △2.4 |  | △4.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 14.3 |  | 13.5

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額
有形固定資産 | 建物 | 24,055 | 3,151 | 2,595 (2,528) | 1,730 | 22,880 | 30,870
| 構築物 | 12,602 | 1,715 | 431 (425) | 1,199 | 12,686 | 34,256
機械及び装置 | 36,872 | 8,851 | 1,260 (1,107) | 9,100 | 35,362 | 222,119
車両運搬具 | 57 | 46 | 3 (3) | 29 | 70 | 908
工具、器具及び備品 | 4,072 | 2,205 | 166 (149) | 1,623 | 4,486 | 21,106
土地 | 18,868 | － | 510 (510) | － | 18,357 | －
リース資産 | 356 | 7 | － | 82 | 281 | 346
建設仮勘定 | 7,577 | 14,453 | 16,412 | － | 5,618 | －
計 | 104,461 | 30,431 | 21,382 (4,724) | 13,765 | 99,744 | 309,608
無形固定資産 | のれん | － | 18 | － | 1 | 17 | －
| 特許権 | 3 | － | － | 0 | 2 | －
ソフトウエア | 1,205 | 416 | 10 (10) | 508 | 1,102 | －
その他 | 23 | 0 | － | 0 | 24 | －
計 | 1,232 | 435 | 10 (10) | 510 | 1,147 | －

（注）１．当期減少額の（　）は内書きで、取得価格から直接控除した圧縮記帳額であります。

２．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

機械及び装置　鹿島工場製造設備他　　　2,780百万円、新潟工場製造設備他　　2,134百万円

建設仮勘定　　新潟工場製造設備他　　　3,325百万円、鹿島工場製造設備他　　2,829百万円

水島工場製造設備他　　　1,716百万円

３．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建物　　　　　ＱＯＬイノベーションセンター白河（圧縮記帳額）　　2,528百万

機械装置　　　ＱＯＬイノベーションセンター白河（圧縮記帳額）　　1,107百万

４．減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 （百万円） | 当期増加額 （百万円） | 当期減少額 （百万円） | 当期末残高 （百万円）
貸倒引当金 | 2,780 | 4 | 229 | 2,555
賞与引当金 | 2,980 | 3,020 | 2,980 | 3,020
環境対策引当金 | 294 | 194 | 175 | 313
関係会社事業損失引当金 | － | 120 | － | 120
関係会社整理損失引当金 | 120 | － | 120 | －
事業撤退損失引当金 | 17 | － | 11 | 6
損害補償損失引当金 | － | 60 | － | 60
役員退職慰労引当金 | 119 | 142 | 152 | 108
債務保証損失引当金 | 2,355 | － | 2,355 | －
事業構造改善引当金 | 1,017 | 350 | 37 | 1,329

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。