第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	80,751	83,291
受取手形及び売掛金	79,499	66,934
有価証券	629	1,128
たな卸資産	117,414	118,875
その他	19,812	19,877
貸倒引当金	△66	△65
流動資産合計	298,040	290,041
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	61,064	60,714
機械装置及び運搬具（純額）	65,559	64,644
土地	30,132	30,131
建設仮勘定	42,354	46,081
その他（純額）	5,235	5,095
有形固定資産合計	204,346	206,667
無形固定資産
のれん	5,194	4,930
その他	8,183	7,950
無形固定資産合計	13,378	12,881
投資その他の資産
投資有価証券	61,813	59,194
その他	20,468	20,804
貸倒引当金	△54	△54
投資その他の資産合計	82,227	79,944
固定資産合計	299,952	299,493
資産合計	597,992	589,535

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	45,007	37,072
短期借入金	6,902	10,606
1年内返済予定の長期借入金	10,336	10,204
未払法人税等	2,240	1,967
環境対策引当金	1,725	1,664
その他	40,014	39,985
流動負債合計	106,226	101,499
固定負債
社債	40,003	40,003
長期借入金	32,197	47,477
繰延税金負債	7,861	7,232
役員退職慰労引当金	62	66
修繕引当金	1,167	1,592
環境対策引当金	547	481
退職給付に係る負債	10,992	10,775
資産除去債務	1,229	1,235
その他	5,119	4,240
固定負債合計	99,182	113,106
負債合計	205,408	214,605
純資産の部
株主資本
資本金	36,275	36,275
資本剰余金	31,692	31,692
利益剰余金	271,762	266,804
自己株式	△5,050	△13,203
株主資本合計	334,679	321,568
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	26,582	24,898
繰延ヘッジ損益	△69	△71
為替換算調整勘定	△656	△356
退職給付に係る調整累計額	2,009	1,995
その他の包括利益累計額合計	27,865	26,466
非支配株主持分	30,038	26,894
純資産合計	392,583	374,929
負債純資産合計	597,992	589,535

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	103,884	82,913
売上原価	74,565	60,904
売上総利益	29,319	22,009
販売費及び一般管理費	20,150	18,915
営業利益	9,168	3,094
営業外収益
受取利息	116	67
受取配当金	582	545
持分法による投資利益	496	635
その他	411	403
営業外収益合計	1,607	1,652
営業外費用
支払利息	341	252
為替差損	679	272
その他	264	347
営業外費用合計	1,285	872
経常利益	9,490	3,874
特別利益
固定資産処分益	15	2
特別利益合計	15	2
特別損失
固定資産除却損	271	225
減損損失	－	※ 672
特別損失合計	271	897
税金等調整前四半期純利益	9,234	2,978
法人税、住民税及び事業税	774	874
法人税等調整額	1,381	181
法人税等合計	2,155	1,055
四半期純利益	7,078	1,923
非支配株主に帰属する四半期純利益	1,756	1,287
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,322	635

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益	7,078	1,923
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,658	△1,649
繰延ヘッジ損益	△69	△4
為替換算調整勘定	△4,283	339
退職給付に係る調整額	492	△3
持分法適用会社に対する持分相当額	△342	△32
その他の包括利益合計	△2,544	△1,350
四半期包括利益	4,533	572
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,760	△763
非支配株主に係る四半期包括利益	772	1,335

【注記事項】

（追加情報）

（会計上の見積りに対する新型コロナウイルス感染症の影響）

　新型コロナウイルス感染症の影響について、当社グループにおいては主に自動車エアバッグ用インフレータやエンジニアリングプラスチックの需要減少等の影響を受けております。

　そのような環境下において、当社グループでは当連結会計年度においては上期に国内外の経済活動が大幅

に制約を受けるものの、下期以降に徐々に回復するという仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の評価や

有形および無形固定資産等の会計上の見積りを行っております。今後の感染の広がり方や収束時期等を正確

に予測することは困難な状況である中で入手可能な情報に基づき慎重に検討しておりますが、仮に新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響が想定以上に長期化するなど、見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、当社グループの当連結会計年度以降の繰延税金資産等の評価や有形および無形固定資産の減損等に影響を及ぼす可能性があります。

　なお、前連結会計年度末時点の仮定から重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し債務保証及び保証予約を行っております。

(1）債務保証

前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
従業員（住宅資金借入債務）	49百万円	従業員（住宅資金借入債務）	46百万円

(2）保証予約

前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
広畑ターミナル㈱（借入債務）	129百万円	広畑ターミナル㈱（借入債務）	123百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※減損損失

　当社グループは、カンパニー、SBUおよびBUを最小の単位として資産のグルーピングを行っており、当第１四半期連結累計期間において、㈱ダイセル（日本）およびDaicel Safety Systems Americas, Inc.（米国）の自動車エアバッグ用インフレータ製造設備等について減損損失を計上いたしました。

　当該資産グループは、投資額の回収が困難であると予想されるため、当該資産グループの帳簿価額を回収可能額まで減損し、当該減少額を減損損失（日本：建物及び構築物２百万円、機械装置15百万円、工具器具備品20百万円、建設仮勘定300百万円、その他27百万円、米国：建設仮勘定305百万円）として特別損失に計上いたしました。

　なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、主として不動産鑑定評価額により算定しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）
減価償却費	7,108百万円	6,056百万円
のれんの償却額	183百万円	270百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月21日 定時株主総会	普通株式	5,253	16.00	2019年３月31日	2019年６月24日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月19日 定時株主総会	普通株式	5,594	18.00	2020年３月31日	2020年６月22日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	メディカル・ヘルスケア	スマート	セイフティ	マテリアル	エンジニアリングプラスチック	計
売上高
外部顧客への 売上高	3,953	6,346	20,371	26,904	44,119	101,695	2,188	103,884	－	103,884
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	30	53	－	3,248	217	3,550	4,019	7,569	△7,569	－
計	3,983	6,399	20,371	30,153	44,337	105,245	6,207	111,453	△7,569	103,884
セグメント利益	653	1,278	1,358	4,515	5,436	13,242	6	13,248	△4,080	9,168

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メンブレン事業および運輸倉庫業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額△4,080百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社における基礎研究および管理部門等に係る費用であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	メディカル・ヘルスケア	スマート	セイフティ	マテリアル	エンジニアリングプラスチック	計
売上高
外部顧客への 売上高	3,925	5,113	10,665	25,609	35,206	80,520	2,392	82,913	－	82,913
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	99	33	－	2,321	234	2,688	2,952	5,641	△5,641	－
計	4,025	5,147	10,665	27,930	35,440	83,209	5,345	88,554	△5,641	82,913
セグメント利益	410	599	△2,306	3,875	3,913	6,493	427	6,921	△3,827	3,094

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メンブレン事業および運輸倉庫業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額△3,827百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社における基礎研究および管理部門等に係る費用であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

							（単位：百万円）
	メディカル・ヘルスケア	スマート	セイフティ	マテリアル	エンジニアリングプラスチック	その他	全社・消去	合計
減損損失	－	－	672	－	－	－	－	672

３．報告セグメントの変更等に関する情報

　　当第１四半期連結会計期間より、「戦略ビジネスユニット(SBU)」を中心とする組織に移行したことに伴い、報告セグメントを従来の「セルロース」「有機合成」「合成樹脂」「火工品」の４区分から、「メディカル・ヘルスケア」「スマート」「セイフティ」「マテリアル」「エンジニアリングプラスチック」の５区分に変更しております。

　　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、会社組織変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益	16円29銭	2円08銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	5,322	635
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	5,322	635
普通株式の期中平均株式数（千株）	326,697	305,958

(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（子会社株式の追加取得）

　当社は、2020年７月３日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるポリプラスチックス株式会社の普通株式45％の追加取得により、完全子会社化することを決議し、2020年７月20日に株式取得に係る契約を締結いたしました。

(1) 取引の概要

①結合当事企業の名称およびその事業の内容

　結合当事企業の名称：ポリプラスチックス株式会社

　事業の内容　　　　：各種ポリマーおよびプラスチック等の製造販売

②企業結合日

　未定

　本追加取得は、各国競争法当局における競争法上の許可等が得られることを条件としており、株式取得の時期は未定であります。従いまして企業結合日も未定であります。

③企業結合の法的形式

　非支配株主からの株式取得

④結合後企業の名称

　変更ありません。

⑤その他取引の概要に関する事項

　追加取得する株式の議決権比率は45％であり、当該取引によりポリプラスチックス株式会社を当社の完全子会社といたします。当該追加取得は、連結経営の効率化・グループ経営体制の強化を目的として行うものであります。

(2) 実施する予定の会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成31年１月16日）および「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成31年１月16日）に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理する予定であります。

(3) 子会社株式の追加取得に関する事項

被取得企業の取得原価および対価の種類ごとの内訳

　取得の対価　　現金及び預金　 1,575百万米ドル

　取得原価　　　　　　　　　　 1,575百万米ドル

(4) 非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

①資本剰余金及び利益剰余金の主な変動要因

　子会社株式の追加取得

②非支配株主との取引によって減少する資本剰余金及び利益剰余金の金額

　現時点では確定しておりません。

（多額な資金の借入）

　当社は、2020年７月３日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるポリプラスチックス株式会社の追加株式購入資金として、以下の特殊当座借越契約を締結することを決議いたしました。

(1) 契約先　　　　　　　　　　　㈱三井住友銀行

(2) 契約日　　　　　　　　　　　2020年７月20日

(3) 極度額　　　　　　　　　　　200,000百万円

(4) 契約条件　　　　　　　　　　基準金利＋スプレッド

(5) 契約期限　　　　　　　　　　2021年３月31日

(6) 担保の有無または保証の内容　なし

２【その他】

該当事項はありません。