【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。
(会計方針の変更等)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(追加情報)
当第２四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
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(役員報酬ＢＩＰ信託に係る取引について）
当社は、2015年６月26日の定時株主総会決議により、取締役(社外取締役及び監査等委員である者を除く。)及び当社と委任契約を締結している執行役員を対象に、取締役等の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期に継続した業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的にして、「役員報酬ＢＩＰ信託」を導入しております。
①取引の概要
本制度は当社が拠出する取締役等報酬額を原資として当社株式が信託を通じて取得され、役位と業績指標に応じて当社の取締役等に当社株式および当社株式の換価処分金相当額の金銭が取締役等の退任時に交付および給付される株式報酬制度です。ただし、取締役等が当社株式等の交付等を受けるのは、原則として、取締役等の退任時となります。
②信託に残存する自己株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当第２四半期連結会計期間末日現在において、当該自己株式の帳簿価額および株式数は、62,981千円、75千株であります
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(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 偶発債務
債権の流動化
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前連結会計年度
(2019年３月31日)
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当第２四半期連結会計期間
(2019年９月30日)
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手形債権流動化ともなう遡及義務
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77,425千円
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44,500千円
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売掛債権流動化ともなう遡及義務
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92,026
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81,976
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※２ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、前連結会計年度末残高に含まれております。
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前連結会計年度
(2019年３月31日)
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当第２四半期連結会計期間
(2019年９月30日)
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受取手形
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68,663千円
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―千円
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(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費の主なもの
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前第２四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)
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荷造運搬費
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378,986
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千円
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396,263
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千円
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給料手当
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243,949
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〃
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210,676
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〃
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退職給付費用
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13,540
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〃
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18,594
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〃
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賞与引当金繰入額
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31,485
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〃
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32,108
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〃
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減価償却費
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28,744
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〃
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31,275
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〃
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研究開発費
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41,555
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〃
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27,487
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〃
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(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次の
とおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
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現金及び預金
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1,349,569千円
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1,072,711千円
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預入期間が３か月を超える定期預金
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― 〃
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― 〃
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現金及び現金同等物
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1,349,569千円
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1,072,711千円
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(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2018年９月６日付発行の第三者割当による行使価額修正条項付第２回新株予約権の一部行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ35,872千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が3,274,041千円資本剰余金が215,352千円となっております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
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合計
|
自動車部品
事業
|
住宅設備・冷機部品
事業
|
エンターテイメント事業
|
売上高
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
5,465,116
|
3,235,893
|
294,861
|
8,995,871
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高
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67,135
|
171,176
|
―
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238,312
|
計
|
5,532,252
|
3,407,070
|
294,861
|
9,234,184
|
セグメント利益又は損失（△)
|
△13,898
|
9,632
|
1,900
|
△2,365
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２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円)
|
利益
|
金額
|
報告セグメント計
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△2,365
|
全社費用(注)
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△322,884
|
未実現損益調整額
|
693
|
その他の調整額
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△32
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四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純損失（△）
|
△324,587
|
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
合計
|
自動車部品
事業
|
住宅設備・冷機部品
事業
|
エンターテイメント事業
|
売上高
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
5,494,538
|
3,104,338
|
327,091
|
8,925,969
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高
|
65,292
|
147,506
|
―
|
212,798
|
計
|
5,559,831
|
3,251,844
|
327,091
|
9,138,767
|
セグメント利益又は損失（△)
|
173,872
|
59,968
|
23,959
|
257,801
|
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円)
|
利益
|
金額
|
報告セグメント計
|
257,801
|
全社費用(注)
|
△447,792
|
未実現損益調整額
|
693
|
その他の調整額
|
△8,103
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四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純損失（△）
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△197,400
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(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、研究開発費及び事業構造改善費用であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(企業結合等関係)
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額（△）及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
項目
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前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
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１株当たり四半期純損失金額（△）
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△104円67銭
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△62円49銭
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(算定上の基礎)
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|
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親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)
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△382,128
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△241,619
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普通株主に帰属しない金額（千円）
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―
|
―
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)
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△382,128
|
△241,619
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普通株式の期中平均株式数(千株)
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3,650
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3,866
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(注) １ 当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行なっております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行なわれたと仮定し、１株当たり四半期純損失金額（△）を算定しております。
２ 前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。
３ 前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の普通株式の期中平均株式数について、その計算において控除する自己株式に役員報酬ＢＩＰ信託として保有する当社株式を含めております。なお、当該信託として保有する当社株式の普通株式の前第２四半期連結累計期間の期中平均株式数は、93,546株であり、当第２四半期連結累計期間の期中平均株式数は、82,554株であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。