第4【提出会社の状況】

1【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

8,064,000

8,064,000

 

②【発行済株式】

種類

事業年度末現在発行数

(株)

(令和7年3月31日)

提出日現在発行数

(株)

(令和7年6月25日)

上場金融商品取引所

名又は登録認可金融

商品取引業協会名

内容

普通株式

4,032,000

4,032,000

東京証券取引所

スタンダード市場

単元株式数は100株であります。

4,032,000

4,032,000

 

(2)【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

 該当事項はありません。

 

②【ライツプランの内容】

 該当事項はありません。

 

③【その他の新株予約権等の状況】

 該当事項はありません。

 

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

 該当事項はありません。

 

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式

総数増減数

(株)

発行済株式

総数残高

(株)

資本金増減額

(千円)

資本金残高

(千円)

資本準備金

増減額

(千円)

資本準備金

残高

(千円)

昭和50年12月1日(注)

2,016,000

4,032,000

100,800

201,600

18,121

18,121

(注) 株主割当  有償(1:0.9)

発行価格  50円

資本組入額 50円

第三者割当 有償

発行価格  82円

資本組入額 50円

 

(5)【所有者別状況】

 

 

 

 

 

 

 

令和7年3月31日現在

区分

株式の状況(1単元の株式数100株)

単元未満

株式の状況

(株)

政府及び

地方公共

団体

金融機関

金融商品

取引業者

その他の

法人

外国法人等

個人

その他

個人以外

個人

株主数

(人)

4

24

36

14

3

3,320

3,401

所有株式数

(単元)

2,383

1,423

8,849

598

40

26,946

40,239

8,100

所有株式数

の割合(%)

5.9

3.5

22.0

1.5

0.1

67.0

100

(注) 自己株式29,535株は、「個人その他」に295単元、「単元未満株式の状況」に35株含まれております。

なお、自己株式は株主名簿記載上の株式数であり、かつ、令和7年3月31日現在の実質的な所有株式数であります。

 

(6)【大株主の状況】

 

 

令和7年3月31日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数

(千株)

発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(%)

一般社団法人日本文化伝承会館

東京都あきる野市草花2510-1

420

10.5

細谷火工共栄会

東京都あきる野市菅生1847

255

6.4

志村 実

東京都青梅市

175

4.4

細谷 亮旗

東京都小平市

170

4.2

西武信用金庫

東京都中野区中野2-29-10

170

4.2

ナス物産株式会社

東京都中央区日本橋大伝馬町14-17

137

3.4

日油株式会社

東京都渋谷区恵比寿4-20-3

100

2.5

細谷 穰志

東京都あきる野市

98

2.5

浅原 勝

兵庫県三田市

90

2.2

住友重機械工業株式会社

東京都品川区大崎2-1-1

90

2.2

1,706

42.6

 

(7)【議決権の状況】

①【発行済株式】

 

 

 

 

令和7年3月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

 

議決権制限株式

(自己株式等)

 

議決権制限株式(その他)

 

完全議決権株式

(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式

29,500

完全議決権株式(その他)

普通株式

3,994,400

39,994

単元未満株式

普通株式

8,100

一単元(100株)未満の株式

発行済株式総数

 

4,032,000

総株主の議決権

 

39,994

(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式35株が含まれております。

 

②【自己株式等】

 

 

 

 

令和7年3月31日現在

所有者の氏名

又は名称

所有者の住所

自己名義

所有株式数

(株)

他人名義

所有株式数

(株)

所有株式数

の合計

(株)

発行済株式総数に

対する所有株式数

の割合(%)

(自己保有株式)

細谷火工株式会社

東京都あきる野市菅生1847

29,500

29,500

0.7

29,500

29,500

0.7

 

2【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 該当事項はありません。

 

(1)【株主総会決議による取得の状況】

 該当事項はありません。

 

(2)【取締役会決議による取得の状況】

 該当事項はありません。

 

(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分

株式数(株)

価額の総額(千円)

当事業年度における取得自己株式

当期間における取得自己株式

(注) 当期間における取得自己株式には、令和7年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

 

(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分

当事業年度

当期間

株式数(株)

処分価額の総額

(千円)

株式数(株)

処分価額の総額

(千円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

消却の処分を行った取得自己株式

合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

その他

保有自己株式数

29,535

29,535

(注) 当期間における保有自己株式数には、令和7年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

 

3【配当政策】

 当社の配当政策については、売上増加と収益力を高めより良い製品をユーザーに提供し、顧客の満足を得て利益確保を目指すことで、株主の皆様へ長期的且つ安定的な配当ができるよう、年1回期末配当を行う方針であります。

 当事業年度においては厳しい経営環境が継続する中で、様々な改革を行った結果、工場の効率化が進み収益性の向上に繋がりました。また、民間部門において収益性の高い受注が増加したことで予想以上の利益を確保いたしました。

 当期の期末配当につきましては、業績状況及び財政状態を勘案し、また株主の皆様に感謝の意を表するとともにご支援にお応えするため、1株当たり7円の特別配当を実施することといたしました。これにより当期の剰余金の配当につきましては、1株当たり普通配当10円に特別配当7円を加え、1株当たり17円としております。

 配当の決定機関は、株主総会であります。

また、内部留保資金につきましては、企業体質の強化及び将来の事業展開のための財源として利用していく予定であります。

 

(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

令和7年6月24日

68

17

定時株主総会

 

4【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

 当社は、経営の効率性、透明性を高め、安全かつ健全なる事業活動を通じ、企業価値を最大化することをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方としております。
 特に高エネルギー物質を扱う企業として、徹底した安全管理とコンプライアンス(法令遵守)を重視し、経営体制及び内部統制システムのより一層の充実を図ってまいります。

 

② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

 当社は、経営の透明性、企業価値の極大化を図ることをコーポレート・ガバナンスの目的と位置づけ、経営を取り巻く環境の変化に迅速に対応できる組織体制の構築及び強化を図るため、次のとおり取り組んでおります。

 当社は、企業統治を維持し信頼性を得るために、内部統制の充実と企業行動に関する制度整備の要請から、監査役会を設置し会計監査人を選任するとともに、社外取締役1名及び社外監査役2名を確保し、実効性のある事業活動を展開しております。

 

ア.取締役会

 取締役会は、代表取締役社長を議長とし、定例取締役会を月1回開催しております。

 定例取締役会においては、経営の基本方針及び業務執行に関する重要事項を決定しております。

 なお、意思決定にさらなる公正化を図ることと、取締役会のチェック機能の強化を図るため、社外取締役を導入し監査役も取締役会に出席して相互牽制機能を強化しております。

 各取締役の氏名、略歴等は「(2)役員の状況」に記載したとおりです。

(開催回数及び出席回数)

氏 名

開催回数

出席回数

細谷 穰志

13

12

細谷 亮旗

13

13

前谷 憲治

13

13

佐藤  誠

13

12

 

 取締役会における具体的な検討内容は、事業報告・計算書類・有価証券報告書の承認、内部統制計画の承認、重要な社内規定の改廃の決議、月次業績等について協議しております。

イ.監査役会

 監査役会は、社外監査役を含めた3名で構成し、定例監査役会を四半期毎に開催しております。議長は、監査役会で選定されます。

 さらに必要に応じて随時監査役会を開催して、監査方針、監査計画、監査業務を検討するほか、取締役会及び重要会議への出席や業務執行状況及び経営状態の調査を通じ、取締役の業務執行の監査を行っております。

 各監査役の氏名、略歴等は「(2)役員の状況」に記載したとおりです。

ウ.会計監査人

 当社は、会社法における会計監査人を設置し、監査役会と連携を密にして監査状況について、不定期ではありますが打ち合わせをおこなって監査機能の充実を図っております。

 各会計監査人の氏名は「(3)監査の状況」に記載したとおりです。

エ.内部統制評価グループ

 内部統制評価グループは内部監査を実施すると共に、関係部署と連携して金融商品取引法に基づく「財務報告に係る内部統制の有効性の評価」を行い、適宜取締役会への報告を行っております。

 また、法令及び社内諸規程遵守のために、継続的な社内教育を実施しております。

 内部統制評価グループは、総務部長 西森真弓を内部統制評価責任者とし、その他内部統制評価担当者4名により構成されております。

 

会社の機関・内部統制関係図

 

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③ 企業統治に関するその他の事項

 当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、以下の「内部統制システムの基本方針」を定めております。

ア. 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(ア)法令及び定款等の遵守を目的として「企業行動規範」「コンプライアンス規程」等の社内規程を定め、取締役が率先垂範すると共に使用人全員に対して教育・研修により周知徹底を図る。

(イ)法令違反等の行為又は事実を識別した場合には、速やかに取締役会及び監査役会に報告すると共に、法令違反等の未然防止、早期発見と早期解決のために「内部通報制度規程」を制定して問題点の指摘と改善策を講じる。

(ウ)内部統制評価の計画に基づき、内部統制評価グループはコンプライアンスの状況を定期的に監査する。

イ. 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

(ア)取締役会の職務に係る情報・帳票類等(電磁的記録を含む。以下に同じ。)については、「文書管理規程」及び法令に基づき適正に作成、保存及び管理し、取締役及び監査役が常時閲覧できるものとする。

(イ)当社が保存または管理する電磁的記録については、「ITシステム管理規定」に則した管理体制でセキュリティの確保を図ると共に、継続的にその改善を図る。

ウ. 損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(ア)事業上のリスク管理に関する基本方針及び体制を定めた「経営危機管理規程」に基づきリスク管理体制を構築する。

(イ)各部門は、それぞれの部門に発生する可能性のあるリスクの把握に努め、内部統制評価グループは、リスク管理体制の有効性について監査を実施する。

(ウ)経営に重大な影響を与える事態が発生した場合には、直ちに対策本部を招集し、迅速な対応を行うことにより、損失・被害を最小限にとどめる。

エ. 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(ア)取締役は、責任と権限に関する基本事項を定めた「職務権限規程」に基づき適正かつ効率的に職務を執行する。

(イ)取締役会は原則月1回開催し、経営上の重要な事項は取締役会において決定される。また、取締役及び使用人が共有する全社的な経営目標を定め、取締役は、その目標達成のため担当する各部門に周知徹底するとともに、業務運営を容易にするため指揮し統括管理する。

(ウ)原則月1回開催される常勤役員会において、職務を執行する取締役及び執行役員は、職務の執行に関して充分な審議を行い、目標達成のための進捗を管理する。

オ. 監査役による監査の実効性を確保する体制

(ア)監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合には、取締役会は監査役と協議の上、必要と判断した場合監査役の補助使用人を任命することができる。

また、その人員の異動、評価等の人事事項に関しては監査役の意見を尊重した上で行うものとする。

(イ)取締役及び使用人は法令に基づく事項の他、監査役の求める事項について速やかに対応し、会社に著しい損害を及ぼす恐れがある事実があることを発見した時は、法令に従い直ちに監査役に伝達する。

(ウ)監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払又は償還等の請求をした時は、当該監査役の職務の執行が適切か否かを判断して手続きを行うものとする。

(エ)監査役と取締役及び会計監査人とは、それぞれ定期的に意見を交換する。また、取締役及び使用人は監査役から業務執行に関する事項について質問等があった時は、速やかに適切な対応を行う。

 

④ 責任限定契約の内容の概要

 当社は、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)、監査役及び会計監査人との間で会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。

 当社の取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)、監査役及び会計監査人は、会社法第423条第1項の責任につき法令が定める最低責任限度額をもって、損害賠償責任の限度としております。

 

⑤ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要

 当社は、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は取締役及び監査役であり、被保険者は保険料を負担しておりません。当該保険契約により被保険者である取締役及び監査役がその職務の遂行に関し責任を負うこと又は当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずる損害について塡補することとしております。ただし、被保険者の職務の執行の適正性が損なわれないようにするため、法令違反のあることを認識して行った行為に起因して生じた損害の場合には塡補の対象としないこととしております。

 

⑥ 取締役の定数

 当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。

 

⑦ 取締役の選任の決議要件

 当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

 

⑧ 株主総会の特別決議要件

 当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上を持って行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。

 

⑨ 自己株式の取得

 当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。

 

⑩ 株式会社の支配に関する基本方針

 当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社の創業から100年以上受け継がれている確固たる経営理念、日本企業としての存在価値及び当社のステークホルダーとの信頼関係を重視し、当社の企業価値を高めるものでなければならないと考えております。

 現時点では特別な買収への対応方針は導入いたしておりませんが、今後も引き続き社会情勢等の変化を注視しつつ弾力的な検討を行ってまいります。

 

(2)【役員の状況】

① 役員一覧

男性7名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数

(千株)

代表取締役社長

細谷 穰志

昭和34年3月19日

昭和52年3月

防衛庁航空自衛隊入隊

昭和58年6月

当社入社

平成4年12月

㈱ホソヤエンタープライズ代表取締役

平成18年6月

当社取締役

平成19年6月

取締役東京営業所長

平成20年10月

専務取締役東京営業所長

平成25年6月

代表取締役社長(現)

 

(注)4

98

代表取締役副社長

細谷 亮旗

昭和60年10月14日

平成22年3月

足利工業大学大学院機械工学専攻修士課程修了

機械工学修士

平成22年4月

足利工業大学大学院機械工学専攻研究生入学

平成23年3月

足利工業大学大学院機械工学専攻研究生終了

平成23年4月

当社入社

平成29年1月

営業課長

平成29年6月

取締役

平成30年6月

㈱ホソヤエンタープライズ社外取締役(現)

令和元年11月

当社取締役草花工場長

令和5年4月

取締役副社長

令和6年4月

代表取締役副社長(現)

 

(注)4

170

取締役

齋藤 尚志

昭和33年3月21日

昭和56年4月 日本カーリット㈱入社

平成21年4月 日本カーリット㈱赤城工場工場長

令和6年6月 当社入社

令和6年6月 当社工場付技師長

令和7年6月 取締役(現)

(注)4

取締役

佐藤 誠

昭和39年7月4日

平成8年1月

経営コンサルタント業開業

平成17年4月

公認会計士開業登録(現)

平成18年2月

税理士開業登録(現)

平成19年8月

あすなろ監査法人代表社員(現)

平成27年6月

㈱アイティフォー社外取締役(監査等委員)(現)

平成27年6月

当社取締役(現)

 

(注)4

監査役

(常勤)

古山 雄一

昭和34年3月4日

昭和56年4月

当社入社

平成15年12月

品質保証部長

平成18年4月

資材部長

平成19年6月

取締役資材部長

平成20年10月

取締役工場長兼技術開発センター長

平成21年8月

取締役工場長

平成25年6月

常務取締役

令和元年10月

相談役取締役

令和5年6月

常勤監査役(現)

 

(注)5

監査役

志村 実

昭和32年6月15日

昭和58年4月

志村電設㈱取締役

平成4年1月

志村電設㈱代表取締役社長(現)

平成14年6月

当社監査役(現)

 

(注)7

175

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数

(千株)

監査役

安藤 隆允

昭和19年9月15日

昭和51年11月

防衛庁調達実施本部入庁(現防衛装備庁)

平成15年8月

防衛庁退官

平成15年8月

公認会計士開業登録

 

安藤公認会計士事務所所長(現)

平成17年9月

税理士開業登録

平成22年6月

当社監査役(現)

 

(注)6

444

(注)1 取締役佐藤誠は、社外取締役であります。

2 監査役志村実は、社外監査役であります。

3 監査役安藤隆允は、社外監査役であります。

4 取締役の任期は、令和7年6月24日開催の定時株主総会の終結の時から2年間であります。

5 監査役古山雄一の任期は、前任者の辞任に伴う就任であるため、当社定款の規定により、前任者の任期満了の時までであります。なお、前任者の任期は、令和4年6月23日開催の定時株主総会の時から4年間であります。

6 監査役の任期は、令和4年6月23日開催の定時株主総会の終結の時から4年間であります。

7 監査役の任期は、令和6年6月25日開催の定時株主総会の終結の時から4年間であります。

8 取締役細谷亮旗は、代表取締役社長細谷穰志の長男であります。

9 当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠監査役2名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(千株)

岡  哲之

昭和35年2月8日生

昭和50年4月

防衛庁海上自衛隊入隊

(注)

平成27年2月

防衛省海上自衛隊退官

平成27年2月

平成27年7月

当社入社

工場統括室工場管理課長(現)

岩﨑 泰一

昭和53年1月15日生

平成19年9月

弁護士登録

(注)

 

新宿法律事務所パートナー(現)

平成28年3月

アグロカネショウ㈱社外取締役

(注) 補欠監査役の任期は、就任した時から退任した監査役の任期の満了の時までであります。

 

② 社外役員の状況

 当社の社外取締役は1名、社外監査役は2名であります。

 社外取締役佐藤誠氏は、公認会計士及び税理士の資格を持ち、専門的な知識を生かした独立的な立場で経営に参加していただけると判断しております。なお、当社との間に意思決定に影響を与える人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外取締役の選任は、経営に外部の視点を取り入れ、業務執行に対する強化を図ることを目的としております。これにより、取締役会の意思決定と監督機能を強化し、経営の更なる透明化を図ります。

 社外監査役志村実氏は、以前より当社の非常勤監査役として監査業務経験が豊富であることや、経営者としての知見や経験を有しており、社外監査役として独立的な立場で公正な監査をしております。なお、当社との間に意思決定に影響を与える人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外監査役安藤隆允氏は、公認会計士として財務及び会計に関する相当の知見を有しており、社外監査役として独立的な立場で公正な監査をしております。なお、当社との間に意思決定に影響を与える人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外監査役の当社株式の所有状況につきましては、上記「① 役員一覧」において記載のとおりであります。

 社外監査役は、独立的な立場で経営監視機能を確保するために選任しております。

 佐藤誠氏及び安藤隆允氏は、金融商品取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。

 当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては、東京証券取引所における独立役員の独立性に関する判断基準を参考にしております。

 

③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

 社外取締役及び社外監査役は、会計監査人と連携を密にし、監査の方針、会計監査計画等を協議して定め、会計監査実施状況及び会計監査結果等について報告をうけるとともに相互に意見交換を行っております。

 また、社外取締役及び社外監査役は、社長直属の内部統制評価グループから内部統制評価の報告を受けるとともに、コミュニケーションをはかり連携を深めております。

 

④ 補欠監査役

 当社は、監査役の員数を欠くことになる場合に備え、あらかじめ補欠監査役2名を選任しております。

 岡哲之氏は、その経歴を通じて培った高い見識と幅広い経験を活かして客観的かつ公正な立場で監査できると期待し、補欠監査役として選任しております。なお、岡哲之氏が監査役として就任される場合は、事前に当社を退職いたします。

 岩﨑泰一氏は、弁護士として法律についての専門的な知識と経験に基づき、客観的かつ公正な立場に立って経営の監視監督ができると期待し、補欠監査役として選任しております。

 なお、岩﨑泰一氏は、東京証券取引所の定める独立役員としての要件を満たしております。

 

 

(3)【監査の状況】

① 監査役監査の状況

 当社の監査役は3名であり、常勤監査役1名と非常勤監査役2名で構成され、非常勤監査役安藤隆允氏は、公認会計士として財務及び会計に関する相当の知見を有しております。

 監査役会では、監査方針、監査計画、監査業務等の決議および審議を行い、監査結果等の報告がなされました。当事業年度は合計6回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

 

氏 名

開催回数

出席回数

古山 雄一

6

6

志村  実

6

6

安藤 隆允

6

6

 

 監査役は、取締役会に出席し、議事運営、決議内容等を監査し必要に応じて意見表明を行います。その他、常勤監査役が、重要な会議等への出席をしております。

 監査計画に基づき、重要書類の閲覧調査、内部統制システムの構築と運用状況、コンプライアンス体制の運用状況等について監査を実施いたしました。

 会計監査人からは期初に監査計画の説明を受け、期中に適宜監査状況を聴取し、期末に監査結果の報告を受けるなど、密接な連携を図っております。

 監査役会における具体的な検討内容は、監査方針、監査計画及び業務分担、会計監査人の評価等について協議しております。

 

② 内部監査の状況

 当社における内部監査は、実質的に社長直属の内部統制評価グループ5名により監査しております。

 なお、内部統制評価グループは、内部統制マネジメントシステムの要求事項に適合しているか、業務プロセスごと、年間を通じて評価することでリスクの予防と組織内の相互監視体制をとっております。

 また、内部統制評価グループは監査役や会計監査人とも密接な連携をとっており、監査役や会計監査人は、内部監査の状況を適時に把握できる体制になっております。なお、内部統制評価グループから取締役会へ直接の報告は行っておりませんが、必要に応じて代表取締役社長から取締役会へ報告を行っております。

 

③ 会計監査の状況

a.監査法人の名称

虎ノ門有限責任監査法人

b.継続監査期間

 2年間

c.業務を執行した公認会計士

 公認会計士 渋佐 寿彦

 公認会計士 壽田 幸義

d.監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士5名です。

e.監査法人の選定方針と理由

 当社は、会計監査人の選定に関し、会計監査人の品質管理体制、独立性等を勘案し選定を行なっております。

 監査役会は、会計監査人の能力、監査の遂行状況及びその品質管理、独立性等を勘案して必要と判断した場合には、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、当社取締役会は当該決定に基づき当該議案を株主総会に提出いたします。

 また、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当すると認められる場合は、監査役会は監査役全員の同意により会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。

f.監査役及び監査役会による監査人の評価

 当社の監査役及び監査役会は、当社会計監査人に対して評価を行っております。監査役及び監査役会は、会計監査人である虎ノ門有限責任監査法人の執務状況の確認及び報告等を受け、監査業務は妥当であると評価いたしました。

 

 

 

④ 監査報酬の内容等

a.監査公認会計士等に対する報酬

区分

前事業年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

当事業年度

(自 令和6年4月1日

至 令和7年3月31日)

監査証明業務に

基づく報酬

(千円)

非監査業務に

基づく報酬

(千円)

監査証明業務に

基づく報酬

(千円)

非監査業務に

基づく報酬

(千円)

提出会社

13,000

13,000

13,000

13,000

 

 

b.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

前事業年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当事業年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

 該当事項はありません。

 

c.監査報酬の決定方針

 監査報酬の決定方針としましては、監査日数・業務の内容等を勘案し、監査役会の同意のもと適切に決定しております。

 

d.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

 当社の監査役会が会社法第399条第1項及び第2項の同意をした理由は、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告を通じて、会計監査人の監査計画の内容、報酬見積りの算出根拠等を検討した結果、相当額であると判断したためであります。

 

(4)【役員の報酬等】

① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

・取締役の個人別報酬等の内容にかかる方針に関する事項

 当社は役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めております。

 取締役の報酬の基本方針としては、企業規模、他社の支給状況及び従業員賃金の水準を考慮し、個人の役位・職責・役割の範囲等を総合的に勘案し、決定することを基本の考えとしております。

 当社の取締役の基本報酬は、業績に連動しない固定報酬としております。

 また、取締役の個人別報酬等の内容の決定については、取締役会の決議に基づき、代表取締役社長が委任を受けるものとし、その権限の内容は、各取締役の基本報酬の額の決定としております。その権限を委任した理由は、当社全体の業績を俯瞰しつつ各取締役の担当業務の評価を行うには代表取締役社長が最も適していることによるものです。

 なお、監査役の報酬等については、株主総会の決議により承認された報酬総額の範囲内で監査役間の協議により決定しております。

 当事業年度にかかる取締役の個人別の報酬等については、上記により取締役会から委任を受けた代表取締役社長細谷穰志が決定しております。

 また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。

・取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項

 当社取締役の報酬額につきましては、平成28年6月24日開催の定時株主総会において年額100,000千円以内と決議いただいております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は5名(うち社外取締役1名)です。

 当社監査役の報酬額につきましては、平成9年6月27日開催の定時株主総会において年額10,000千円以内と決議いただいております。当該株主総会終結時点の監査役の員数は3名です。

 

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の

総額

(千円)

報酬等の種類別の総額(千円)

対象となる

役員の員数

(名)

固定報酬

退職慰労金

取締役

(社外取締役を除く)

60,586

53,038

7,548

3

監査役

(社外監査役を除く)

7,065

6,750

315

1

社外役員

5,880

5,880

3

(注) 「退職慰労金」は、当事業年度に係る役員退職慰労引当金繰入額であります。

 

 

③ 役員ごとの報酬等の総額等

 報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

 

④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

 使用人兼務役員は存在しないため、記載しておりません。

 

 

(5)【株式の保有状況】

① 投資株式の区分の基準及び考え方

 当社は「保有目的が純投資目的である投資株式」について、株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受ける目的を基準とし「純投資目的以外の目的である投資株式」と区分しています。

 当社の保有する保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式は、対象先との長期的・安定的な関係の維持・強化、事業戦略上のメリットの享受などがはかられ、対象先及び当社の企業価値の向上に資すると判断される場合において、限定的に保有するものであります。

② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

 当社では、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式全てについて、個別銘柄毎に、中長期的な視点から成長性、収益性、取引関係強化等の保有意義及び経済合理性を確認しています。

 検証結果については、保有意義に関して、検証対象の何れも当社の中長期的な経済的利益を増大する目的で保有しており、その妥当性を確認しました。保有の合理性については、検証対象の何れも上記条件を満たしていることを確認致しました。

 

b.銘柄数及び貸借対照表計上額

 

銘柄数

(銘柄)

貸借対照表計上額の

合計額(千円)

非上場株式

非上場株式以外の株式

3

433,137

 

(当事業年度において株式数が増加した銘柄)

 

銘柄数

(銘柄)

株式数の増加に係る取得

価額の合計額(千円)

株式数の増加の理由

非上場株式

非上場株式以外の株式

1

1,485

取引先持株会を通じた株式の取得

 

(当事業年度において株式数が減少した銘柄)

 

銘柄数

(銘柄)

株式数の減少に係る売却

価額の合計額(千円)

非上場株式

非上場株式以外の株式

 

c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

保有目的、業務提携等の概要、

定量的な保有効果

及び株式数が増加した理由

当社の株式の

保有の有無

株式数(株)

株式数(株)

貸借対照表計上額

(千円)

貸借対照表計上額

(千円)

日油株式会社

159,000

53,000

(保有目的)火工品の特殊性から原材料の購入を長期的に継続し、情報連携の関係維持が重要であるため継続保有。

(業務提携等の概要)火工品事業における取引先及び原材料購入先。

(定量的な保有効果)(注1)

(株式数が増加した理由)株式分割による増加(注2)

321,180

331,594

ミネベアミツミ株式会社

45,588

45,078

(保有目的)同社に納める防衛省向け製品の受注増加が予測され、その情報連携の強化のため継続保有。

(業務提携等の概要)火工品及び賃貸両事業の主要な取引先。

(定量的な保有効果)(注1)

(株式数が増加した理由)取引先持株会を通じた株式の取得

99,087

133,027

株式会社りそなホールディングス

10,000

10,000

(保有目的)主要取引銀行として傘下のりそな銀行と金融取引を行っており、投資計画を始めとする企業成長への援助を受けていることから、円滑な取引関係を維持するため継続保有。

(業務提携等の概要)事業運営に必要な資金調達や預金、為替取引。

(定量的な保有効果)(注1)

12,870

9,503

(注)1 当社の保有する特定投資株式について定量的な保有効果を記載することは困難でありますが、個別銘柄毎に保有意義及び経済合理性を検証し、その妥当性を確認しております。

2 日油株式会社は令和6年4月1日付で普通株式1株につき3株の株式分割を行っております。

 

③ 保有目的が純投資目的である投資株式

区分

当事業年度

前事業年度

銘柄数

(銘柄)

貸借対照表計上額の

合計額(千円)

銘柄数

(銘柄)

貸借対照表計上額の

合計額(千円)

非上場株式

1

50,000

非上場株式以外の株式

1

3,597

1

2,704

 

区分

当事業年度

受取配当金の

合計額(千円)

売却損益の

合計額(千円)

評価損益の

合計額(千円)

非上場株式

(注)

非上場株式以外の株式

106

2,769

(注) 非上場株式については、市場価格がないことから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。