第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

(1) 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

(2) 当社は、平成29年６月28日開催の第87回定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算期を３月31日から12月31日に変更いたしました。これに伴い、前連結会計年度は、平成29年４月１日から平成29年12月31日までの９カ月間となっております。なお、連結業績については、当社および３月決算であった子会社が平成29年４月１日から平成29年12月31日までの９カ月間、また、従前より12月決算であった子会社が平成29年１月１日から平成29年12月31日までの12カ月間を連結対象期間とした変則決算となっております。これに伴い、前第３四半期連結財務諸表を作成していないため、前第３四半期連結累計期間の記載はしておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）および第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

44,181

54,576

受取手形及び売掛金

※ 22,554

※ 22,501

有価証券

2,000

2,000

商品及び製品

6,610

5,913

仕掛品

4,343

5,441

原材料及び貯蔵品

4,939

5,063

その他

3,246

3,220

貸倒引当金

△157

△52

流動資産合計

87,719

98,665

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

21,843

21,996

その他（純額）

29,860

28,351

有形固定資産合計

51,703

50,347

無形固定資産

490

533

投資その他の資産

 

 

退職給付に係る資産

2,352

2,758

長期預金

18,000

18,000

その他

18,671

17,490

貸倒引当金

△255

△255

投資その他の資産合計

38,768

37,994

固定資産合計

90,962

88,875

資産合計

178,681

187,540

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

10,444

10,463

未払法人税等

962

814

賞与引当金

1,839

2,648

その他

8,496

7,159

流動負債合計

21,742

21,086

固定負債

 

 

長期借入金

－

10,000

退職給付に係る負債

262

270

その他

3,159

3,091

固定負債合計

3,421

13,361

負債合計

25,163

34,448

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,640

14,640

資本剰余金

15,207

15,207

利益剰余金

116,904

119,412

自己株式

△11,732

△13,825

株主資本合計

135,020

135,435

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,893

6,665

為替換算調整勘定

4,646

4,026

退職給付に係る調整累計額

335

336

その他の包括利益累計額合計

11,875

11,027

新株予約権

247

289

非支配株主持分

6,373

6,340

純資産合計

153,517

153,092

負債純資産合計

178,681

187,540

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

77,722

売上原価

53,120

売上総利益

24,601

販売費及び一般管理費

※ 16,873

営業利益

7,728

営業外収益

 

受取利息

51

受取配当金

182

デリバティブ評価益

159

その他

232

営業外収益合計

625

営業外費用

 

為替差損

239

租税公課

123

その他

122

営業外費用合計

485

経常利益

7,868

特別利益

 

関係会社株式売却益

64

その他

3

特別利益合計

68

特別損失

 

固定資産除却損

98

その他

0

特別損失合計

98

税金等調整前四半期純利益

7,838

法人税、住民税及び事業税

1,883

法人税等調整額

△175

法人税等合計

1,707

四半期純利益

6,130

非支配株主に帰属する四半期純利益

731

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,399

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

6,130

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△228

為替換算調整勘定

△686

退職給付に係る調整額

0

持分法適用会社に対する持分相当額

△113

その他の包括利益合計

△1,027

四半期包括利益

5,103

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,550

非支配株主に係る四半期包括利益

552

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　持分法適用の範囲の重要な変更

当第３四半期連結会計期間において、COTEM Co., Ltd.の株式を譲渡したため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

 
（会計方針の変更）

　在外連結子会社において、第１四半期連結会計期間よりIFRS第９号（金融商品）およびIFRS第15号（顧客との契約から生じる収益）を適用しております。当該会計基準の適用が連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。

 

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。

　　なお、当四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成29年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年９月30日）

受取手形

105百万円

110百万円

 

 

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

　　至  平成30年９月30日）

保管・運送費

1,773百万円

給料手当

4,051

賞与引当金繰入額

1,285

退職給付費用

149

研究用消耗品費

1,758

減価償却費

1,957

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

　なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年９月30日）

減価償却費

5,280百万円

 

 

 
（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

 １株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 平成30年３月29日

 定時株主総会

普通株式

1,346

32

平成29年

12月31日

平成30年

３月30日

利益剰余金

 平成30年８月８日

 取締役会

普通株式

1,499

36

平成30年

６月30日

平成30年

９月３日

利益剰余金

 

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

材料事業

装置事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

75,927

1,794

77,722

－

77,722

セグメント間の内部売上高または振替高

3

37

40

△40

－

計

75,931

1,831

77,762

△40

77,722

セグメント利益または損失（△）

10,818

△365

10,453

△2,724

7,728

（注）１．セグメント利益または損失（△）の調整額△2,724百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,724百万円が含まれており、これは主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　２．セグメント利益または損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

129.46円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

5,399

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

5,399

普通株式の期中平均株式数（千株）

41,702

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

129.10円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益調整額（百万円）

－

普通株式増加数（千株）

118

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

 

２【その他】

　平成30年８月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　(イ) 配当金の総額………………………………………1,499百万円

　(ロ) １株当たりの金額…………………………………36円00銭

 （ハ) 支払請求の効力発生日および支払開始日………平成30年９月３日

(注)　　平成30年６月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行いました。