第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）および第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

46,405

53,069

受取手形及び売掛金

※ 23,887

※ 23,873

有価証券

2,999

2,999

商品及び製品

7,022

7,681

仕掛品

4,312

4,099

原材料及び貯蔵品

6,105

6,405

その他

2,645

2,338

貸倒引当金

△95

△93

流動資産合計

93,282

100,374

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

27,602

27,191

その他（純額）

27,454

26,035

有形固定資産合計

55,057

53,226

無形固定資産

661

574

投資その他の資産

 

 

退職給付に係る資産

3,204

3,541

長期預金

18,000

18,000

その他

16,293

16,280

貸倒引当金

△13

△13

投資その他の資産合計

37,485

37,808

固定資産合計

93,204

91,610

資産合計

186,486

191,984

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

10,345

11,799

未払法人税等

700

1,481

賞与引当金

1,827

3,024

その他

7,442

6,207

流動負債合計

20,316

22,513

固定負債

 

 

長期借入金

11,272

11,119

退職給付に係る負債

436

446

その他

2,727

3,283

固定負債合計

14,437

14,849

負債合計

34,753

37,362

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,640

14,640

資本剰余金

15,207

15,207

利益剰余金

120,908

123,231

自己株式

△14,969

△14,543

株主資本合計

135,787

138,536

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,695

6,016

為替換算調整勘定

2,866

2,214

退職給付に係る調整累計額

145

106

その他の包括利益累計額合計

8,707

8,338

新株予約権

379

304

非支配株主持分

6,858

7,443

純資産合計

151,733

154,622

負債純資産合計

186,486

191,984

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

74,642

86,088

売上原価

50,182

56,167

売上総利益

24,459

29,921

販売費及び一般管理費

※ 17,502

※ 18,965

営業利益

6,957

10,955

営業外収益

 

 

受取利息

74

70

受取配当金

201

238

デリバティブ評価益

512

212

その他

204

211

営業外収益合計

992

732

営業外費用

 

 

支払利息

46

45

為替差損

689

219

租税公課

169

187

その他

13

21

営業外費用合計

919

473

経常利益

7,030

11,215

特別利益

 

 

固定資産売却益

19

150

特別利益合計

19

150

特別損失

 

 

固定資産除却損

114

32

投資有価証券評価損

－

269

出資金評価損

536

-

その他

0

-

特別損失合計

651

301

税金等調整前四半期純利益

6,398

11,064

法人税、住民税及び事業税

1,448

2,148

法人税等調整額

△13

38

法人税等合計

1,435

2,187

四半期純利益

4,963

8,876

非支配株主に帰属する四半期純利益

842

1,514

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,120

7,362

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益

4,963

8,876

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

512

320

為替換算調整勘定

△1,718

△698

退職給付に係る調整額

△24

△38

その他の包括利益合計

△1,230

△415

四半期包括利益

3,733

8,461

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,194

6,992

非支配株主に係る四半期包括利益

538

1,468

 

【注記事項】

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

　当社は、2019年８月７日開催の取締役会決議により、当社の福利厚生制度を拡充するとともに、従業員への株価上昇へのインセンティブ付与による当社の中長期的な企業価値の向上を図ることを目的として、「信託型従業員持株プラン」（以下、「本プラン」といいます。）の導入を決議いたしました。

 

(1)　取引の概要

　本プランは、「東京応化社員持株会」（以下、「当社持株会」といいます。）に加入するすべての従業員を対象とするインセンティブ・プランです。本プランでは、当社が信託銀行に「東京応化社員持株会信託」(以下、「従持信託」といいます。）を設定し、従持信託は、その設定後５年間にわたり、当社持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を予め取得し、当社株式を毎月一定日に当社持株会に売却します。信託終了時点で従持信託内に株式売却益相当額が累積した場合には、当該株式売却益相当額が残余財産として受益者適格要件を満たす者に分配されます。なお、当社は、従持信託が当社株式を取得するための借入に対し保証することになるため、当社株価の下落により従持信託内に株式売却損相当額が累積し、信託終了時点において従持信託内に当該株式売却損相当の借入金残債がある場合は、当社が当該残債を弁済することになります。

　本プランは、従業員への株価上昇へのインセンティブ付与による当社の中長期的な企業価値の向上を図ると同時に、福利厚生の増進策として、当社持株会の拡充を通じて従業員の株式取得および保有を促進することにより従業員の財産形成を支援することを狙いとしています。

 

(2)　信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額および株式数は、前連結会計年度1,268百万円、304千株、当第３四半期連結会計期間1,116百万円、267千株であります。

 

(3)　総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

前連結会計年度

1,272百万円

当第３四半期連結会計期間

1,119百万円

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。

　　なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2019年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年９月30日）

受取手形

240百万円

－百万円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

　　至  2019年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

　　至  2020年９月30日）

保管・運送費

1,704百万円

2,007百万円

給料手当

4,205

4,550

賞与引当金繰入額

1,290

1,527

退職給付費用

185

177

研究用消耗品費

1,753

1,978

減価償却費

1,846

2,130

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

　なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

至  2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

至  2020年９月30日）

減価償却費

5,348百万円

5,227百万円

 

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

　配当に関する事項

　　　　   配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

 １株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年３月28日

定時株主総会

普通株式

2,499

60

2018年

12月31日

2019年

３月29日

利益剰余金

2019年８月７日

取締役会

普通株式

2,501

60

2019年

６月30日

2019年

９月９日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

　配当に関する事項

　　　　   配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

 １株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月27日

定時株主総会

普通株式

2,501

60

2019年

12月31日

2020年

３月30日

利益剰余金

2020年８月６日

取締役会

普通株式

2,505

60

2020年

６月30日

2020年

９月９日

利益剰余金

　　　　　（注）１．2020年３月27日定時株主総会決議による配当金の総額には、「東京応化社員持株会信託」が保有す

　　　　　　　　　　る当社株式に対する配当金18百万円が含まれております。

２．2020年８月６日取締役会決議による配当金の総額には、「東京応化社員持株会信託」が保有する当社株式に対する配当金16百万円が含まれております。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

材料事業

装置事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

73,236

1,405

74,642

－

74,642

セグメント間の内部売上高または振替高

0

37

38

△38

－

計

73,237

1,443

74,680

△38

74,642

セグメント利益または損失（△）

10,024

△418

9,606

△2,648

6,957

（注）１．セグメント利益または損失（△）の調整額△2,648百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,648百万円が含まれており、これは主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　２．セグメント利益または損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

材料事業

装置事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

84,595

1,492

86,088

－

86,088

セグメント間の内部売上高または振替高

2

46

49

△49

－

計

84,598

1,538

86,137

△49

86,088

セグメント利益または損失（△）

14,688

△434

14,253

△3,298

10,955

（注）１．セグメント利益または損失（△）の調整額△3,298百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△3,298百万円が含まれており、これは主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　２．セグメント利益または損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

98.85円

177.62円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

4,120

7,362

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

4,120

7,362

普通株式の期中平均株式数（千株）

41,680

41,447

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

98.55円

177.14円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

126

113

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）「東京応化社員持株会信託」が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」および「潜在株式調整後
　　　１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております
　　　（当第３四半期連結累計期間286千株）。

 

 

２【その他】

（中間配当）

　2020年８月６日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　（イ）配当金の総額………………………………………2,505百万円

　（ロ）１株当たりの金額…………………………………60円00銭

　（ハ）支払請求の効力発生日および支払開始日………2020年９月９日

　　(注)　2020年６月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行いました。

 

（剰余金の配当（設立80周年記念配当））

　2020年11月11日開催の取締役会において、2020年10月25日をもってTOKグループが設立80周年を迎えたことを記念し、１株当たり30円00銭の記念配当を実施することを決議いたしました。なお、本件につきましては2021年３月開催予定の第91回定時株主総会に付議する予定です。

　（イ）記念配当金の総額（予定）………………………………1,252百万円

　　(注)　2020年９月30日現在の株発行済株式総数（自己株式除く）で算出した概算額。

　（ロ）１株当たりの金額…………………………………………30円00銭

　（ハ）支払請求の効力発生日および支払開始日（予定）……2021年３月下旬