第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しています。

 

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けています。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

72,122

169,467

受取手形及び売掛金

164,536

※３ 160,912

有価証券

29,000

-

商品及び製品

85,965

89,079

仕掛品

7,738

10,476

原材料及び貯蔵品

26,738

27,499

その他

45,419

54,839

貸倒引当金

△1,015

△2,701

流動資産合計

430,504

509,573

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

58,631

57,377

機械装置及び運搬具（純額）

70,751

69,456

その他（純額）

73,883

76,699

有形固定資産合計

203,267

203,532

無形固定資産

 

 

のれん

7,296

6,103

その他

9,356

9,378

無形固定資産合計

16,653

15,481

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

109,053

114,866

その他

66,117

64,916

貸倒引当金

△2,166

△2,553

投資その他の資産合計

173,004

177,228

固定資産合計

392,924

396,243

資産合計

823,429

905,816

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

71,394

※３ 80,520

短期借入金

55,527

110,464

1年内返済予定の長期借入金

27,493

49,849

未払法人税等

6,238

3,765

その他

67,542

62,672

流動負債合計

228,196

307,272

固定負債

 

 

社債

55,148

55,119

長期借入金

163,645

126,920

事業構造改善引当金

12,555

11,184

退職給付に係る負債

30,440

33,834

資産除去債務

2,405

2,535

その他

16,624

14,650

固定負債合計

280,820

244,245

負債合計

509,017

551,518

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

70,816

70,816

資本剰余金

101,473

102,805

利益剰余金

127,377

152,595

自己株式

△354

△336

株主資本合計

299,312

325,880

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

17,754

23,578

繰延ヘッジ損益

△1,303

12,692

為替換算調整勘定

△15,073

△20,512

退職給付に係る調整累計額

△578

△1,158

その他の包括利益累計額合計

799

14,600

新株予約権

837

817

非支配株主持分

13,462

12,999

純資産合計

314,412

354,298

負債純資産合計

823,429

905,816

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

591,293

535,180

売上原価

399,294

350,857

売上総利益

191,999

184,322

販売費及び一般管理費

136,511

140,707

営業利益

55,488

43,614

営業外収益

 

 

受取利息

480

468

受取配当金

1,546

1,756

持分法による投資利益

2,553

2,352

デリバティブ評価益

27

564

雑収入

1,150

479

営業外収益合計

5,758

5,621

営業外費用

 

 

支払利息

1,878

1,628

為替差損

426

252

雑損失

2,134

1,572

営業外費用合計

4,438

3,453

経常利益

56,808

45,782

特別利益

 

 

固定資産売却益

134

229

投資有価証券売却益

70

11

減損損失戻入益

※１ 1,782

51

退職給付制度改定益

－

193

その他

137

173

特別利益合計

2,125

659

特別損失

 

 

固定資産除売却損

1,526

1,565

減損損失

※２ 5,619

735

事業構造改善費用

※３ 4,193

※３ 2,020

その他

1,388

719

特別損失合計

12,728

5,041

税金等調整前四半期純利益

46,204

41,400

法人税等

13,244

6,668

四半期純利益

32,959

34,732

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,962

666

親会社株主に帰属する四半期純利益

34,922

34,065

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

32,959

34,732

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

96

5,832

繰延ヘッジ損益

1,001

13,993

為替換算調整勘定

△2,074

△3,262

退職給付に係る調整額

△430

△496

持分法適用会社に対する持分相当額

△221

△2,170

その他の包括利益合計

△1,628

13,896

四半期包括利益

31,330

48,629

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

33,428

47,866

非支配株主に係る四半期包括利益

△2,097

762

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

一部の連結子会社は、税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」 (企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日)を第１四半期連結会計期間から適用しています。
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

連結会社以外の会社の銀行借入等に対して行っている保証（保証予約を含む）は次のとおりです。

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

 

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

①関係会社

 

①関係会社

浙江佳人新材料

2,040百万円

 

Teijin FRA Tire Cord (Thailand)

1,327百万円

 

(   117,037千RMB)

 

 

(   407,952千THB)

Teijin FRA Tire Cord (Thailand)

1,198百万円

 

 

 

 

(   373,956千THB)

 

 

 

その他６社

1,790百万円

 

その他６社

820百万円

(外貨建保証債務　　　  6,505千EURほかを含む)

 

(外貨建保証債務　　　  4,500千EURほかを含む)

計

5,029百万円

 

計

2,148百万円

②関係会社以外

 

②関係会社以外

医療法人社団新洋和会

480百万円

 

医療法人社団新洋和会

475百万円

その他10社

1,771　〃

 

その他11社

2,065　〃

従業員に対する保証

104　〃

 

従業員に対する保証

75　〃

計

2,356百万円

 

計

2,615百万円

合計（①＋②）

7,385　〃

 

合計（①＋②）

4,763　〃

なお、再保証のある保証債務については、当社の負担額を記載しています。

また、前連結会計年度末に、浙江佳人新材料有限公司に対する債務保証見合いで、持分法適用に伴う負債を計上しています。

 

２　受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形割引高

1百万円

0百万円

 

※３　四半期連結会計期間末日（銀行休業日）の満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして

処理しています。当四半期連結会計期間末日満期手形は、次のとおりです。

 

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

 当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形

―

1,216百万円

支払手形

―

392  〃

 

４　債権流動化に伴う買戻義務限度額

 

前連結会計年度

当第３四半期連結会計期間

 

（平成28年３月31日）

（平成28年12月31日）

債権流動化に伴う買戻義務限度額

2,179百万円

1,602百万円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　前第２四半期連結累計期間において、当社の連結子会社であるTEIJIN POLYCARBONATE SINGAPORE PTE Ltd.におい

　　　て、第三者との工事契約に基づき資産除去債務の見積額の変更等を行ったため、減損損失戻入益が1,782百万円発

　　　生しています。

 

※２　減損損失

　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間において、以下の資産について減損損失5,619百万円を計上しました。

場所

用途

種類

減損損失

（百万円）

栃木県宇都宮市等

電子材料・化成品設備

機械装置等

4,801

その他

―

―

818

 

　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しています。

 

※３　不採算事業の撤収等の事業再編に伴う費用または損失を計上しています。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産及び長期前払費用に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

当第３四半期連結累計期間

 

（自　平成27年４月１日

（自　平成28年４月１日

 

至　平成27年12月31日）

至　平成28年12月31日）

減価償却費

27,425百万円

26,828百万円

のれんの償却額

1,456　〃

1,205　〃

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月８日
取締役会

普通株式

1,965百万円

２円00銭

平成27年３月31日

平成27年６月２日

利益剰余金

平成27年11月２日
取締役会

普通株式

2,948百万円

３円00銭

平成27年９月30日

平成27年12月１日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月６日
取締役会

普通株式

3,932百万円

４円00銭

平成28年３月31日

平成28年６月１日

利益剰余金

平成28年11月２日
取締役会

普通株式

4,916百万円

５円00銭

平成28年９月30日

平成28年12月９日

利益剰余金

（注）　１株当たり配当額については、基準日が平成28年９月30日であるため、平成28年10月１日付の株式併合は加味していません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日　至 平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

 

高機能繊維・複合材料

電子材料・

化成品

ヘルスケア

製品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

97,634

129,365

112,482

200,260

539,742

51,550

591,293

(2)セグメント間の内部売上高又は振替高

20,194

2,880

-

2,911

25,985

12,525

38,511

計

117,828

132,246

112,482

203,171

565,728

64,076

629,804

セグメント利益

13,924

18,913

25,436

4,030

62,304

3,274

65,578

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、原料・重合及びＩＴサービス分野等を

含んでいます。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

「その他」の区分の利益

セグメント間の取引消去

全社費用 （注）

62,304

3,274

△416

△9,674

四半期連結損益計算書の営業利益

55,488

（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは、基礎研究・本社管理部門に係る費用です。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間に、「電子材料・化成品事業」セグメントにおいて5,069百万円の減損損失を計上しました。

 

（のれんの金額の重要な変動）

重要性が乏しいため、記載を省略しています。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日　至 平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

 

高機能繊維・複合材料

電子材料・

化成品

ヘルスケア

製品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

85,914

101,957

111,857

190,943

490,673

44,506

535,180

(2)セグメント間の内部売上高又は振替高

17,646

2,590

-

3,228

23,465

13,241

36,706

計

103,560

104,548

111,857

194,171

514,138

57,748

571,886

セグメント利益

10,626

14,989

21,410

4,583

51,609

3,445

55,054

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、原料・重合及びＩＴサービス分野等を

含んでいます。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

「その他」の区分の利益

セグメント間の取引消去

全社費用 （注）

51,609

3,445

△65

△11,374

四半期連結損益計算書の営業利益

43,614

（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは、基礎研究・本社管理部門に係る費用です。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しいため、記載を省略しています。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

177円65銭

173円23銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

34,922

34,065

普通株主に帰属しない金額（百万円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

34,922

34,065

普通株式の期中平均株式数（千株）

196,578

196,655

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

161円19銭

157円06銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

△22

△22

（うち支払利息（税額相当額控除後）（百万円））

(△22)

(△22)

普通株式増加数（千株）

19,932

20,101

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

（注）平成28年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合をもって株式併合を実施しています。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しています。

 
（重要な後発事象）

（株式取得による会社の買収）

 

　当社は、平成28年８月１日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるTeijin Holdings USA, Inc.が北米最大の自動車向け複合材料成形メーカーであるContinental Structural Plastics Holdings Corporation（以下ＣＳＰ社）の全株式を取得し、完全子会社とすることを決議しました。また、平成28年９月13日付で株式譲渡契約を締結し、平成29年１月３日（米国時間）付で株式取得を完了しました。

 

１．株式取得の主な目的

　当社は、このたびの買収により、北米自動車市場における強力な販売チャネルを獲得すると同時に、ＣＳＰ社が自動車メーカーから求められてきた更なる軽量化や高強度化などの要求に対し、当社が有する炭素繊維複合材料技術等を活用することでより幅広いソリューション提案力を有することとなり、自動車向け複合材料製品事業において強固なプラットフォームを構築することができます。

 

２．株式取得の主な相手会社の名称

　RLSI-CSP Capital Partners, LLC

 

３．買収する相手会社の名称、事業の内容

　社名　Continental Structural Plastics Holdings Corporation

　本社所在地　米国ミシガン州 オーバーンヒルズ

　代表者の氏名　Chairman and CEO：Frank Macher

　主な事業の内容　自動車向け複合材料製品の設計・成形・加工

 

４．株式取得の時期

　平成29年１月３日（米国時間）

 

５．取得価額

　取得対価：825百万米ドル

 

６．支払資金の調達方法

　手元資金および外部借入を充当しています。

 

２【その他】

第151期中間配当について平成28年11月２日開催の取締役会で次のとおり決議しました。

配当金の総額

4,916百万円

１株当たりの金額

５円00銭

（注）　１株当たりの金額については、基準日が平成28年９月30日であるため、平成28年10月１日付の株式併合は加味していません。