|
四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
P. |
2 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………… |
P. |
2 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………… |
P. |
4 |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
|
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………… |
P. |
4 |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
|
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………… |
P. |
5 |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
(追加情報) …………………………………………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………… |
P. |
7 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
134,480 |
148,909 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
196,815 |
182,780 |
|
商品及び製品 |
103,399 |
128,565 |
|
仕掛品 |
13,680 |
15,582 |
|
原材料及び貯蔵品 |
47,541 |
57,969 |
|
その他 |
76,470 |
75,483 |
|
貸倒引当金 |
△389 |
△479 |
|
流動資産合計 |
571,996 |
608,810 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
73,378 |
75,432 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
116,984 |
119,960 |
|
その他（純額） |
125,151 |
135,503 |
|
有形固定資産合計 |
315,514 |
330,894 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
29,920 |
14,360 |
|
その他 |
160,832 |
149,693 |
|
無形固定資産合計 |
190,752 |
164,053 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
85,014 |
84,437 |
|
その他 |
45,554 |
52,157 |
|
貸倒引当金 |
△1,247 |
△1,336 |
|
投資その他の資産合計 |
129,321 |
135,258 |
|
固定資産合計 |
635,586 |
630,205 |
|
資産合計 |
1,207,583 |
1,239,015 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
101,183 |
109,400 |
|
短期借入金 |
110,524 |
147,677 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
39,185 |
38,961 |
|
未払法人税等 |
7,186 |
3,312 |
|
その他 |
93,677 |
90,937 |
|
流動負債合計 |
351,756 |
390,286 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
105,000 |
105,000 |
|
長期借入金 |
215,972 |
217,180 |
|
退職給付に係る負債 |
37,076 |
37,900 |
|
資産除去債務 |
1,257 |
1,279 |
|
その他 |
31,711 |
34,629 |
|
固定負債合計 |
391,016 |
395,987 |
|
負債合計 |
742,772 |
786,273 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
71,833 |
71,833 |
|
資本剰余金 |
103,757 |
103,159 |
|
利益剰余金 |
242,332 |
224,496 |
|
自己株式 |
△12,729 |
△12,348 |
|
株主資本合計 |
405,192 |
387,140 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
21,192 |
17,821 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△80 |
△343 |
|
為替換算調整勘定 |
13,549 |
22,397 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△272 |
152 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
34,388 |
40,028 |
|
新株予約権 |
803 |
721 |
|
非支配株主持分 |
24,429 |
24,854 |
|
純資産合計 |
464,811 |
452,742 |
|
負債純資産合計 |
1,207,583 |
1,239,015 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|
売上高 |
687,005 |
765,099 |
|
売上原価 |
483,622 |
575,721 |
|
売上総利益 |
203,383 |
189,378 |
|
販売費及び一般管理費 |
165,213 |
174,544 |
|
営業利益 |
38,170 |
14,834 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
345 |
807 |
|
受取配当金 |
986 |
1,128 |
|
持分法による投資利益 |
4,340 |
3,889 |
|
デリバティブ評価益 |
2,537 |
7,558 |
|
投資事業組合運用益 |
－ |
83 |
|
雑収入 |
842 |
569 |
|
営業外収益合計 |
9,050 |
14,033 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
2,369 |
5,486 |
|
為替差損 |
1,371 |
4,920 |
|
デリバティブ評価損 |
413 |
27 |
|
投資事業組合運用損 |
16 |
－ |
|
雑損失 |
1,730 |
978 |
|
営業外費用合計 |
5,899 |
11,411 |
|
経常利益 |
41,321 |
17,456 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
51 |
5,079 |
|
投資有価証券売却益 |
5,332 |
5,434 |
|
その他 |
197 |
199 |
|
特別利益合計 |
5,580 |
10,712 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
1,269 |
985 |
|
投資有価証券評価損 |
－ |
1,497 |
|
減損損失 |
1,886 |
15,877 |
|
事業構造改善費用 |
108 |
24 |
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
－ |
319 |
|
その他 |
132 |
339 |
|
特別損失合計 |
3,395 |
19,041 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
43,506 |
9,127 |
|
法人税等 |
15,666 |
14,959 |
|
四半期純利益又は四半期純損失（△） |
27,840 |
△5,832 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
2,002 |
1,220 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
25,838 |
△7,053 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|
四半期純利益又は四半期純損失（△） |
27,840 |
△5,832 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
488 |
△3,356 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△888 |
△263 |
|
為替換算調整勘定 |
7,478 |
8,831 |
|
退職給付に係る調整額 |
271 |
375 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
765 |
62 |
|
その他の包括利益合計 |
8,113 |
5,648 |
|
四半期包括利益 |
35,953 |
△184 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
34,373 |
△1,413 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
1,579 |
1,229 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
一部の連結子会社の税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定 会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２ 項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用 することとしています。
なお、この会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行し ています。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算 制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日。以下「実務対 応報告第42号」という。）に従っています。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号 の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしています。
（火災の発生）
2022年12月３日にTeijin Aramid B.V.の原料工場において火災が発生し、それに伴う販売量および設備稼働率の減少が見込まれ、マテリアル事業の当年度の業績に影響を及ぼす見通しです。また、この火災により、当第３四半期連結累計期間において復旧に要した費用等について、四半期連結損益計算書の特別損失に195百万円計上しています。
当社グループでは火災に伴う損害に備えた保険を付していますが、当該火災による影響は調査中であり、保険金の受取額や受取時期については現時点では確定していないため、当第３四半期連結累計期間では計上していません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
|
|
マテリアル |
ヘルスケア |
繊維・製品 |
ＩＴ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
284,546 |
133,571 |
206,878 |
39,869 |
664,864 |
22,141 |
687,005 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
9,990 |
15 |
2,321 |
4,888 |
17,215 |
2,775 |
19,989 |
|
計 |
294,537 |
133,586 |
209,199 |
44,756 |
682,079 |
24,915 |
706,994 |
|
セグメント利益又は 損失（△） |
△4,798 |
37,573 |
4,523 |
6,843 |
44,140 |
△1,404 |
42,736 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エンジニアリング事業、埋込型医療
機器事業、再生医療事業等を含んでいます。
２．報告セグメントごとの資産に関する情報
前連結会計年度の末日に比べ、「ヘルスケア」セグメントの資産金額は、150,171百万円増加していま
す。これは主に第１四半期連結会計期間において、当社の子会社である帝人ファーマ㈱が武田薬品工業
㈱と2021年２月26日に締結した２型糖尿病治療剤の資産譲渡契約に基づく販売移管を完了したことに
よるものです。
３．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 「その他」の区分の損失（△） セグメント間の取引消去 全社費用 （注） |
44,140 △1,404 △408 △4,158 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
38,170 |
（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「マテリアル」セグメントにおいて、当第３四半期連結累計期間に1,348百万円の減損損失を計上して
います。
（のれんの金額の重要な変動）
前連結会計年度において、CSP Victall (Tangshan) Structural Composites Co., Ltd.（現 Teijin
Automotive Technologies (Tangshan) Co., Ltd.）の出資持分を追加取得し連結子会社化したことにより、
暫定的な会計処理を行っていましたが、第１四半期連結会計期間に確定しています。これにより、「マテ
リアル」セグメントにおけるのれんの金額が減少しています。
前連結会計年度において、㈱ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング（現 ㈱ジャパン・ティッシュエ
ンジニアリング）の株式を取得し連結子会社化したことにより、暫定的な会計処理を行っていましたが、第
２四半期連結会計期間に確定しています。これにより、「その他」セグメントにおけるのれんの金額が減少
しています。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
|
|
マテリアル |
ヘルスケア |
繊維・製品 |
ＩＴ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
346,471 |
115,265 |
240,522 |
41,602 |
743,860 |
21,240 |
765,099 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
8,308 |
9 |
1,564 |
4,811 |
14,693 |
3,072 |
17,765 |
|
計 |
354,779 |
115,274 |
242,086 |
46,413 |
758,552 |
24,312 |
782,864 |
|
セグメント利益又は 損失（△） |
△12,000 |
19,829 |
8,175 |
5,420 |
21,423 |
△2,293 |
19,130 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エンジニアリング事業、埋込型医療
機器事業、再生医療事業等を含んでいます。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 「その他」の区分の損失（△） セグメント間の取引消去 全社費用 （注） |
21,423 △2,293 △28 △4,268 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
14,834 |
（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、帝人ナカシマメディカル㈱及び帝人メディカルテクノロジー㈱を中心に展開
している埋込型医療機器事業については、全社的・長期的視点で育成・強化を図る新規事業と位置づけ、「ヘ
ルスケア」セグメントから「その他」セグメントへ変更しています。
なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したも
のを開示しています。
４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「マテリアル」セグメントにおいて、当第３四半期連結累計期間に15,504百万円の減損損失を計上してい
ます。
（のれんの金額の重要な変動）
「マテリアル」セグメントにおいて、当第３四半期連結累計期間にのれんの減損損失を計上したことにより、のれんの金額に重要な変動が生じています。当該事象によるのれんの減少額は15,435百万円です。
なお、上記（固定資産に係る重要な減損損失）に当該のれんの減損も含めて記載しています。