|
四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
P. |
2 |
|
(1)四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………… |
P. |
2 |
|
(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………… |
P. |
4 |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
|
第3四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………… |
P. |
4 |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
|
第3四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………… |
P. |
5 |
|
(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動） ………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………………… |
P. |
6 |
|
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………… |
P. |
7 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
142,780 |
157,593 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
186,460 |
182,964 |
|
商品及び製品 |
125,878 |
149,356 |
|
仕掛品 |
15,596 |
17,065 |
|
原材料及び貯蔵品 |
55,252 |
60,486 |
|
その他 |
87,837 |
85,892 |
|
貸倒引当金 |
△462 |
△712 |
|
流動資産合計 |
613,341 |
652,644 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
76,961 |
75,839 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
145,266 |
139,711 |
|
その他（純額） |
125,629 |
138,130 |
|
有形固定資産合計 |
347,857 |
353,681 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
13,987 |
13,443 |
|
その他 |
146,563 |
133,746 |
|
無形固定資産合計 |
160,550 |
147,189 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
82,139 |
90,390 |
|
その他 |
39,732 |
41,690 |
|
貸倒引当金 |
△1,185 |
△1,282 |
|
投資その他の資産合計 |
120,686 |
130,798 |
|
固定資産合計 |
629,093 |
631,667 |
|
資産合計 |
1,242,433 |
1,284,311 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
103,041 |
92,210 |
|
短期借入金 |
132,619 |
179,669 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
75,278 |
96,122 |
|
１年内償還予定の社債 |
－ |
20,060 |
|
未払法人税等 |
5,332 |
6,034 |
|
その他 |
98,565 |
95,170 |
|
流動負債合計 |
414,836 |
489,264 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
105,000 |
85,030 |
|
長期借入金 |
194,332 |
171,423 |
|
退職給付に係る負債 |
36,124 |
36,955 |
|
資産除去債務 |
1,278 |
1,284 |
|
その他 |
39,779 |
33,979 |
|
固定負債合計 |
376,513 |
328,671 |
|
負債合計 |
791,349 |
817,936 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
71,833 |
71,833 |
|
資本剰余金 |
103,160 |
103,224 |
|
利益剰余金 |
213,923 |
211,934 |
|
自己株式 |
△12,299 |
△11,843 |
|
株主資本合計 |
376,617 |
375,148 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
20,640 |
20,918 |
|
繰延ヘッジ損益 |
527 |
1,729 |
|
為替換算調整勘定 |
25,724 |
39,380 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
1,474 |
2,599 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
48,365 |
64,626 |
|
新株予約権 |
682 |
540 |
|
非支配株主持分 |
25,420 |
26,062 |
|
純資産合計 |
451,084 |
466,376 |
|
負債純資産合計 |
1,242,433 |
1,284,311 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年 4月 1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年 4月 1日 至 2023年12月31日) |
|
売上高 |
765,099 |
759,599 |
|
売上原価 |
575,721 |
559,824 |
|
売上総利益 |
189,378 |
199,776 |
|
販売費及び一般管理費 |
174,544 |
194,919 |
|
営業利益 |
14,834 |
4,857 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
807 |
1,909 |
|
受取配当金 |
1,128 |
797 |
|
持分法による投資利益 |
3,889 |
7,696 |
|
デリバティブ評価益 |
7,558 |
6,224 |
|
雑収入 |
652 |
828 |
|
営業外収益合計 |
14,033 |
17,454 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
5,486 |
9,333 |
|
為替差損 |
4,920 |
3,656 |
|
デリバティブ評価損 |
27 |
534 |
|
雑損失 |
978 |
1,151 |
|
営業外費用合計 |
11,411 |
14,674 |
|
経常利益 |
17,456 |
7,637 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
5,079 |
255 |
|
投資有価証券売却益 |
5,434 |
7,008 |
|
受取保険金 |
- |
5,813 |
|
その他 |
199 |
469 |
|
特別利益合計 |
10,712 |
13,544 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
985 |
683 |
|
投資有価証券評価損 |
1,497 |
252 |
|
減損損失 |
15,877 |
251 |
|
関係会社株式売却損 |
- |
6,874 |
|
災害による損失 |
195 |
1,799 |
|
その他 |
485 |
616 |
|
特別損失合計 |
19,041 |
10,476 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
9,127 |
10,705 |
|
法人税等 |
14,959 |
5,511 |
|
四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△5,832 |
5,194 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
1,220 |
1,742 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△7,053 |
3,452 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年 4月 1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年 4月 1日 至 2023年12月31日) |
|
四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△5,832 |
5,194 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△3,356 |
216 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△263 |
1,155 |
|
為替換算調整勘定 |
8,831 |
13,500 |
|
退職給付に係る調整額 |
375 |
1,068 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
62 |
184 |
|
その他の包括利益合計 |
5,648 |
16,123 |
|
四半期包括利益 |
△184 |
21,317 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
△1,413 |
19,626 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
1,229 |
1,691 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第3四半期連結会計期間において、当社の特定子会社であったTeijin Automotive Technologies (Tangshan) Co., Ltd（以下、TAT Tangshan）の全持分を譲渡したことにより、TAT Tangshanは当社の特定子会社に該当しないこととなり、当第3四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しています。
一部の連結子会社の税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間（自 2022年4月1日 至 2022年12月31日）
1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
|
|
マテリアル |
繊維・製品 |
ヘルスケア |
ＩＴ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
331,369 |
240,697 |
114,070 |
41,602 |
727,737 |
37,362 |
765,099 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
7,724 |
1,564 |
0 |
4,811 |
14,099 |
3,653 |
17,752 |
|
計 |
339,093 |
242,261 |
114,070 |
46,413 |
741,836 |
41,015 |
782,851 |
|
セグメント利益又は 損失（△） |
△13,784 |
7,918 |
20,909 |
5,420 |
20,463 |
△591 |
19,872 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電池部材・メンブレン事業、再生
医療・埋込医療機器事業等を含んでいます。
2．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
(単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 「その他」の区分の損失（△） セグメント間の取引消去 全社費用 （注） |
20,463 △591 △30 △5,008 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
14,834 |
（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
3．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「マテリアル」セグメントにおいて、第3四半期連結累計期間に15,504百万円の減損損失を計上してい
ます。
（のれんの金額の重要な変動）
「マテリアル」セグメントにおいて、第3四半期連結累計期間にのれんの減損損失を計上したことにより、のれんの金額に重要な変動が生じています。当該事象によるのれんの減少額は15,435百万円です。
なお、上記（固定資産に係る重要な減損損失）に当該のれんの減損も含めて記載しています。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間（自 2023年4月1日 至 2023年12月31日）
1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
|
|
マテリアル |
繊維・製品 |
ヘルスケア |
ＩＴ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への売上高 |
321,296 |
238,833 |
107,098 |
51,670 |
718,898 |
40,701 |
759,599 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
7,621 |
1,585 |
64 |
5,000 |
14,270 |
3,561 |
17,831 |
|
計 |
328,918 |
240,417 |
107,162 |
56,670 |
733,167 |
44,262 |
777,430 |
|
セグメント利益又は 損失（△） |
△5,794 |
9,286 |
1,757 |
6,358 |
11,607 |
△1,218 |
10,389 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電池部材・メンブレン事業、再生
医療・埋込医療機器事業等を含んでいます。
2．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 「その他」の区分の損失（△） セグメント間の取引消去 全社費用 （注） |
11,607 △1,218 △187 △5,345 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
4,857 |
（注）全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
3．報告セグメントの変更等に関する事項
第1四半期連結会計期間より、マテリアル事業統轄、ヘルスケア事業統轄で推進していた新事業組織につ
き、それぞれ「マテリアル」セグメント、「ヘルスケア」セグメントから「その他」セグメントへ変更してい
ます。これは、2023年2月に公表した「帝人グループ収益性改善に向けた改革」に基づき、経営体制の見直し
を行う中、将来に向けた協創によるイノベーション創出をコーポレートが管轄し横断的に実施することを目的
に、新事業組織をコーポレート新事業本部に再編・集約したことに伴うものです。
なお、前第3四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したも
のを開示しています。
また、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントの記載順序を変更しています。これに伴い、前第3四半
期連結累計期間の報告セグメントの記載順序を同様に変更しています。
4．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しています。