第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,987

10,995

受取手形及び売掛金

※２ 10,774

※２ 10,492

商品及び製品

3,634

4,090

仕掛品

664

903

原材料及び貯蔵品

2,937

3,327

その他

2,348

1,439

貸倒引当金

△13

△17

流動資産合計

28,333

31,230

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

13,384

12,920

機械装置及び運搬具（純額）

2,470

2,343

土地

6,153

5,365

その他（純額）

749

3,164

有形固定資産合計

22,758

23,794

無形固定資産

 

 

のれん

20

12

その他

526

491

無形固定資産合計

546

503

投資その他の資産

 

 

その他

3,459

2,669

貸倒引当金

△3

△1

投資その他の資産合計

3,456

2,667

固定資産合計

26,761

26,966

資産合計

55,094

58,197

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 6,110

※２ 6,235

短期借入金

17,680

10,552

未払法人税等

262

452

賞与引当金

646

429

厚生年金基金解散損失引当金

494

-

その他

2,906

3,950

流動負債合計

28,102

21,619

固定負債

 

 

長期借入金

1,495

8,680

退職給付に係る負債

2,939

2,955

株式報酬引当金

40

64

その他

903

1,109

固定負債合計

5,377

12,810

負債合計

33,480

34,429

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,898

2,898

資本剰余金

3,054

3,054

利益剰余金

13,237

15,067

自己株式

△1,479

△1,476

株主資本合計

17,711

19,544

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

621

538

為替換算調整勘定

750

366

退職給付に係る調整累計額

△160

△135

その他の包括利益累計額合計

1,211

768

非支配株主持分

2,691

3,454

純資産合計

21,614

23,767

負債純資産合計

55,094

58,197

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

35,494

37,181

売上原価

24,083

25,057

売上総利益

11,410

12,124

販売費及び一般管理費

9,836

10,409

営業利益

1,574

1,715

営業外収益

 

 

受取利息

22

37

受取配当金

39

43

持分法による投資利益

40

39

助成金収入

61

31

その他

131

117

営業外収益合計

294

269

営業外費用

 

 

支払利息

62

51

為替差損

58

18

売上割引

68

67

その他

50

21

営業外費用合計

239

158

経常利益

1,629

1,826

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

3,593

投資有価証券売却益

108

－

厚生年金基金解散損失引当金戻入額

－

32

補助金収入

72

143

特別利益合計

182

3,769

特別損失

 

 

固定資産除却損

11

4

固定資産売却損

0

0

投資有価証券評価損

－

1

特別功労金

2

－

減損損失

※１ 22

－

特別損失合計

37

6

税金等調整前四半期純利益

1,774

5,589

法人税等

716

2,270

四半期純利益

1,058

3,319

非支配株主に帰属する四半期純利益

148

1,238

親会社株主に帰属する四半期純利益

909

2,081

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

1,058

3,319

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

138

△83

為替換算調整勘定

160

△419

退職給付に係る調整額

54

24

その他の包括利益合計

353

△477

四半期包括利益

1,412

2,841

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,197

1,638

非支配株主に係る四半期包括利益

214

1,203

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　１　受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度

（平成29年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年９月30日）

受取手形割引高

311百万円

230百万円

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度末日及び当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成29年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年９月30日）

受取手形

95百万円

68百万円

支払手形

173

205

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　減損損失

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

　当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所

用途

種類

福井県福井市

倉庫等

建物及び構築物等

 

　当社グループは、減損会計の適用に当たって、報告セグメント（化学品事業、化粧品事業）を基礎としてグルーピングし、遊休資産については個々の資産ごとに、減損の兆候を判定しております。

　当第３四半期連結累計期間において、取壊を決定した倉庫等に係る建物及び構築物等については、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額22百万円を減損損失として特別損失に計上しております。

　なお、当該資産の回収可能価額は他への転用及び売却の可能性がないことから、その価値を零としております。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

　該当事項はありません。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

至  平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年９月30日）

減価償却費

1,358百万円

1,463百万円

のれんの償却額

60

7

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年３月28日

定時株主総会

普通株式

158

10

平成28年12月31日

平成29年３月29日

利益剰余金

平成29年７月28日

取締役会

普通株式

126

8

平成29年６月30日

平成29年９月11日

利益剰余金

（注）１．平成29年３月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式150千株に対する配当金1百万円が含まれております。

２．平成29年７月28日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式150千株に対する配当金1百万円が含まれております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年３月28日

定時株主総会

普通株式

126

8

平成29年12月31日

平成30年３月29日

利益剰余金

平成30年７月31日

取締役会

普通株式

126

8

平成30年６月30日

平成30年９月10日

利益剰余金

（注）１．平成30年３月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式150千株に対する配当金1百万円が含まれております。

２．平成30年７月31日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式150千株に対する配当金1百万円が含まれております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）

合計

 

化学品

化粧品

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

26,035

9,060

35,095

398

35,494

セグメント間の内部売上高

又は振替高

0

18

19

92

112

計

26,035

9,079

35,115

491

35,606

セグメント利益

1,276

1,509

2,786

13

2,799

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備請負工事を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：百万円）

利益

金額

 報告セグメント計

2,786

 「その他」の区分の利益

13

 セグメント間取引消去

8

 全社費用（注）

△1,233

 四半期連結損益計算書の営業利益

1,574

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

報告セグメントに含まれない全社資産において、22百万円の減損損失を計上しております。これは、共用資産である倉庫等の取壊しの決定に伴う減損によるものです。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）

合計

 

化学品

化粧品

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

26,209

10,320

36,530

651

37,181

セグメント間の内部売上高

又は振替高

0

3

3

188

191

計

26,209

10,324

36,533

839

37,373

セグメント利益

1,523

1,648

3,172

36

3,208

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備請負工事を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：百万円）

利益

金額

 報告セグメント計

3,172

 「その他」の区分の利益

36

 セグメント間取引消去

△20

 全社費用（注）

△1,473

 四半期連結損益計算書の営業利益

1,715

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

57円97銭

132円64銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

909

2,081

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

909

2,081

普通株式の期中平均株式数（千株）

15,690

15,690

　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．役員向け株式交付信託が保有する当社株式を「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第３四半期連結累計期間150千株、当第３四半期連結累計期間150千株）。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　平成30年７月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・126百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・８円00銭

（ハ）支払い請求の効力発生日及び支払開始日・・・平成30年９月10日

（注）平成30年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。