第一部【企業情報】
第５【経理の状況】
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
【連結財務諸表注記】
３．収益
（訂正前）
（省略）
|
|
当連結会計年度
（2018年12月31日） |
|
当連結会計年度
（2018年１月１日） |
|
顧客との契約から生じた債権 |
162,879 |
|
155,951 |
|
受取手形及び売掛金 |
150,804 |
|
148,495 |
|
その他の債権（流動資産） |
12,075 |
|
7,456 |
|
契約資産 |
－ |
|
－ |
|
契約負債 |
206 |
|
－ |
（省略）
（訂正後）
（省略）
|
|
当連結会計年度
（2018年12月31日） |
|
当連結会計年度
（2018年１月１日） |
|
顧客との契約から生じた債権 |
156,909 |
|
151,531 |
|
受取手形及び売掛金 |
150,804 |
|
148,495 |
|
その他の債権（流動資産） |
6,105 |
|
3,036 |
|
契約資産 |
－ |
|
－ |
|
契約負債 |
206 |
|
－ |
（省略）
12．営業債権及びその他の債権
（訂正前）
|
営業債権及びその他の債権 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
当連結会計年度
（2018年12月31日） |
|
前連結会計年度
（2017年12月31日） |
|
売掛金―第三者 |
|
125,478 |
|
128,884 |
|
売掛金―関連当事者 |
|
25,307 |
|
19,593 |
|
受取手形 |
|
19 |
|
18 |
|
その他―第三者（顧客との契約） |
|
1,105 |
|
－ |
|
その他―関連当事者（顧客との契約） |
|
10,970 |
|
－ |
|
その他―第三者 |
|
6,717 |
|
5,320 |
|
その他―関連当事者 |
|
9,967 |
|
20,475 |
|
貸倒引当金 |
|
△7 |
|
△6 |
|
合計 |
|
179,556 |
|
174,284 |
|
|
|
|
|
|
（訂正後）
|
営業債権及びその他の債権 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
当連結会計年度
（2018年12月31日） |
|
前連結会計年度
（2017年12月31日） |
|
売掛金―第三者 |
|
125,478 |
|
128,884 |
|
売掛金―関連当事者 |
|
25,307 |
|
19,593 |
|
受取手形 |
|
19 |
|
18 |
|
その他―第三者（顧客との契約） |
|
1,105 |
|
－ |
|
その他―関連当事者（顧客との契約） |
|
5,000 |
|
－ |
|
その他―第三者 |
|
6,717 |
|
5,320 |
|
その他―関連当事者 |
|
15,937 |
|
20,475 |
|
貸倒引当金 |
|
△7 |
|
△6 |
|
合計 |
|
179,556 |
|
174,284 |
|
|
|
|
|
|
21．当社株主に帰属する資本
（訂正前）
|
当社株主に帰属する資本 |
|
（単位：百万円） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本構成要素 |
|
|
|
|
資本金 |
|
資本
剰余金 |
|
利益
剰余金 |
|
公正価値
評価 |
|
ヘッジ |
|
為替換算
差額 |
|
合計 |
|
前連結会計年度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年１月１日 |
72,967 |
|
63,500 |
|
507,399 |
|
4,864 |
|
3,574 |
|
△6,796 |
|
645,508 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する
当期利益 |
－ |
|
－ |
|
72,713 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
72,713 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売却可能金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,639 |
|
－ |
|
－ |
|
1,639 |
|
売却または減損による
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△530 |
|
－ |
|
－ |
|
△530 |
|
キャッシュ・フロー・
ヘッジ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額の
うち有効部分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△1,415 |
|
－ |
|
△1,415 |
|
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△114 |
|
－ |
|
△114 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿
価額に振り替えられた
金額に係る調整 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,228 |
|
－ |
|
△3,228 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,463 |
|
－ |
|
1,463 |
|
在外子会社等の換算差額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為替相場の変動 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
3,713 |
|
3,713 |
|
非支配持分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△100 |
|
△100 |
|
確定給付制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
再測定 |
－ |
|
－ |
|
1,313 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,313 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
△396 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△396 |
|
小計 |
－ |
|
－ |
|
916 |
|
1,204 |
|
△3,293 |
|
3,613 |
|
2,440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期包括利益合計 |
－ |
|
－ |
|
73,630 |
|
1,204 |
|
△3,293 |
|
3,613 |
|
75,154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
－ |
|
－ |
|
△30,055 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△30,055 |
|
株式報酬取引 |
3 |
|
102 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
105 |
|
自己株式 |
－ |
|
1,213 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,213 |
|
2017年12月31日 |
72,970 |
|
64,815 |
|
550,974 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
691,924 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する資本 |
|
（単位：百万円） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本構成要素 |
|
|
|
|
資本金 |
|
資本
剰余金 |
|
利益
剰余金 |
|
公正価値
評価 |
|
ヘッジ |
|
為替換算
差額 |
|
合計 |
|
当連結会計年度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年１月１日 |
72,970 |
|
64,815 |
|
550,974 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
691,924 |
|
会計方針の変更の影響 |
－ |
|
－ |
|
10,606 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
10,606 |
|
2018年１月１日修正
再表示後残高 |
72,970 |
|
64,815 |
|
561,580 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
702,530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する
当期利益 |
－ |
|
－ |
|
92,488 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
92,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて
公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本性金融商品 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
528 |
|
－ |
|
－ |
|
528 |
|
負債性金融商品 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1 |
|
－ |
|
－ |
|
1 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△166 |
|
－ |
|
－ |
|
△166 |
|
キャッシュ・フロー・
ヘッジ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額の
うち有効部分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△441 |
|
－ |
|
△441 |
|
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
42 |
|
－ |
|
42 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿
価額に振り替えられた
金額に係る調整 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
79 |
|
－ |
|
79 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
－ |
|
95 |
|
在外子会社等の換算差額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為替相場の変動 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,158 |
|
△3,158 |
|
非支配持分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
82 |
|
82 |
|
確定給付制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
再測定 |
－ |
|
－ |
|
△3,566 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,566 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
1,094 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,094 |
|
小計 |
－ |
|
－ |
|
△2,472 |
|
363 |
|
△225 |
|
△3,077 |
|
△5,410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期包括利益合計 |
－ |
|
－ |
|
90,016 |
|
363 |
|
△225 |
|
△3,077 |
|
87,078 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
－ |
|
－ |
|
△35,003 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△35,003 |
|
株式報酬取引 |
31 |
|
△97 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△66 |
|
自己株式 |
－ |
|
1,325 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,325 |
|
その他の資本構成要素から
利益剰余金への振替 |
－ |
|
－ |
|
1,498 |
|
△1,498 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
2018年12月31日 |
73,000 |
|
66,043 |
|
618,091 |
|
4,933 |
|
57 |
|
△6,260 |
|
755,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（省略）
（訂正後）
|
当社株主に帰属する資本 |
|
（単位：百万円） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本構成要素 |
|
|
|
|
資本金 |
|
資本
剰余金 |
|
利益
剰余金 |
|
公正価値
評価 |
|
ヘッジ |
|
為替換算
差額 |
|
合計 |
|
前連結会計年度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年１月１日 |
72,967 |
|
63,500 |
|
507,399 |
|
4,864 |
|
3,574 |
|
△6,796 |
|
645,508 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する
当期利益 |
－ |
|
－ |
|
72,713 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
72,713 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売却可能金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,639 |
|
－ |
|
－ |
|
1,639 |
|
売却または減損による
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△530 |
|
－ |
|
－ |
|
△530 |
|
キャッシュ・フロー・
ヘッジ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額の
うち有効部分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△1,415 |
|
－ |
|
△1,415 |
|
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
4,409 |
|
－ |
|
4,409 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿
価額に振り替えられた
金額に係る調整 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△7,750 |
|
－ |
|
△7,750 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,463 |
|
－ |
|
1,463 |
|
在外子会社等の換算差額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為替相場の変動 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
3,713 |
|
3,713 |
|
非支配持分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△100 |
|
△100 |
|
確定給付制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
再測定 |
－ |
|
－ |
|
1,313 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,313 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
△396 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△396 |
|
小計 |
－ |
|
－ |
|
916 |
|
1,204 |
|
△3,293 |
|
3,613 |
|
2,440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期包括利益合計 |
－ |
|
－ |
|
73,630 |
|
1,204 |
|
△3,293 |
|
3,613 |
|
75,154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
－ |
|
－ |
|
△30,055 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△30,055 |
|
株式報酬取引 |
3 |
|
102 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
105 |
|
自己株式 |
－ |
|
1,213 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,213 |
|
2017年12月31日 |
72,970 |
|
64,815 |
|
550,974 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
691,924 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する資本 |
|
（単位：百万円） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本構成要素 |
|
|
|
|
資本金 |
|
資本
剰余金 |
|
利益
剰余金 |
|
公正価値
評価 |
|
ヘッジ |
|
為替換算
差額 |
|
合計 |
|
当連結会計年度 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2018年１月１日 |
72,970 |
|
64,815 |
|
550,974 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
691,924 |
|
会計方針の変更の影響 |
－ |
|
－ |
|
10,606 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
10,606 |
|
2018年１月１日修正
再表示後残高 |
72,970 |
|
64,815 |
|
561,580 |
|
6,068 |
|
281 |
|
△3,183 |
|
702,530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社株主に帰属する
当期利益 |
－ |
|
－ |
|
92,488 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
92,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
その他の包括利益を通じて
公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本性金融商品 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
528 |
|
－ |
|
－ |
|
528 |
|
負債性金融商品 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1 |
|
－ |
|
－ |
|
1 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△166 |
|
－ |
|
－ |
|
△166 |
|
キャッシュ・フロー・
ヘッジ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値の純変動額の
うち有効部分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△535 |
|
－ |
|
△535 |
|
連結損益計算書への
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△2,250 |
|
－ |
|
△2,250 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿
価額に振り替えられた
金額に係る調整 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
2,466 |
|
－ |
|
2,466 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
95 |
|
－ |
|
95 |
|
在外子会社等の換算差額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為替相場の変動 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,158 |
|
△3,158 |
|
非支配持分 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
82 |
|
82 |
|
確定給付制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
再測定 |
－ |
|
－ |
|
△3,566 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,566 |
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
1,094 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,094 |
|
小計 |
－ |
|
－ |
|
△2,472 |
|
363 |
|
△225 |
|
△3,077 |
|
△5,410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期包括利益合計 |
－ |
|
－ |
|
90,016 |
|
363 |
|
△225 |
|
△3,077 |
|
87,078 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
－ |
|
－ |
|
△35,003 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△35,003 |
|
株式報酬取引 |
31 |
|
△97 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△66 |
|
自己株式 |
－ |
|
1,325 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
1,325 |
|
その他の資本構成要素から
利益剰余金への振替 |
－ |
|
－ |
|
1,498 |
|
△1,498 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
2018年12月31日 |
73,000 |
|
66,043 |
|
618,091 |
|
4,933 |
|
57 |
|
△6,260 |
|
755,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（省略）
28．リスクマネジメント
（１）財務リスク管理
（訂正前）
（省略）
IFRS第15号の範囲に含まれる取引から生じた営業債権に対する貸倒引当金の期日別分析
|
|
期日経過前 |
|
１－３か月 |
|
４－12か月 |
|
１年超 |
|
信用減損 |
|
合計 |
|
当連結会計年度末
（2018年12月31日） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業債権 |
162,742 |
|
137 |
|
－ |
|
0 |
|
－ |
|
162,879 |
|
予想信用損失率
（％） |
0 |
|
0 |
|
－ |
|
100 |
|
－ |
|
0 |
|
貸倒引当金 |
△7 |
|
△0 |
|
－ |
|
△0 |
|
－ |
|
△7 |
（省略）
|
格付分析（IFRS第15号の範囲に含まれる取引から生じた営業債権除く） |
（単位：百万円） |
|
|
当連結会計年度
（自 2018年１月１日
至 2018年12月31日） |
|
合計 |
|
FVTOCI金融資産
（12か月の予想信用
損失） |
|
償却原価で測定する
金融資産（12か月の
予想信用損失） |
|
AAA～BBB-レンジ |
263,010 |
|
102,001 |
|
161,009 |
|
投資適格計 |
263,010 |
|
102,001 |
|
161,009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
BBB-レンジ未満（投資適格未満） |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
格付なし |
3,067 |
|
－ |
|
3,067 |
|
合計 |
266,076 |
|
102,001 |
|
164,076 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
損失評価引当金 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
|
|
|
|
|
|
（省略）
（訂正後）
（省略）
IFRS第15号の範囲に含まれる取引から生じた営業債権に対する貸倒引当金の期日別分析
|
|
期日経過前 |
|
１－３か月 |
|
４－12か月 |
|
１年超 |
|
信用減損 |
|
合計 |
|
当連結会計年度末
（2018年12月31日） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業債権 |
156,772 |
|
137 |
|
－ |
|
0 |
|
－ |
|
156,909 |
|
予想信用損失率
（％） |
0 |
|
0 |
|
－ |
|
100 |
|
－ |
|
0 |
|
貸倒引当金 |
△7 |
|
△0 |
|
－ |
|
△0 |
|
－ |
|
△7 |
（省略）
|
格付分析（IFRS第15号の範囲に含まれる取引から生じた営業債権除く） |
（単位：百万円） |
|
|
当連結会計年度
（自 2018年１月１日
至 2018年12月31日） |
|
合計 |
|
FVTOCI金融資産
（12か月の予想信用
損失） |
|
償却原価で測定する
金融資産（12か月の
予想信用損失） |
|
AAA～BBB-レンジ |
268,980 |
|
102,001 |
|
166,979 |
|
投資適格計 |
268,980 |
|
102,001 |
|
166,979 |
|
|
|
|
|
|
|
|
BBB-レンジ未満（投資適格未満） |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
格付なし |
3,067 |
|
－ |
|
3,067 |
|
合計 |
272,046 |
|
102,001 |
|
170,046 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
損失評価引当金 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
|
|
|
|
|
|
（省略）
（３）デリバティブ
（訂正前）
（省略）
|
その他の資本構成要素におけるヘッジの期首残高から期末残高への調整表 |
（単位：百万円） |
|
|
先物為替予約 |
|
当連結会計年度 |
|
|
2018年１月１日 |
281 |
|
|
|
|
公正価値の純変動額のうち有効部分 |
△441 |
|
連結損益計算書への組替調整額 |
42 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿価額に振り替えられた金額に係る調整 |
79 |
|
税効果額 |
95 |
|
2018年12月31日 |
57 |
|
|
|
（省略）
（訂正後）
（省略）
|
その他の資本構成要素におけるヘッジの期首残高から期末残高への調整表 |
（単位：百万円） |
|
|
先物為替予約 |
|
当連結会計年度 |
|
|
2018年１月１日 |
281 |
|
|
|
|
公正価値の純変動額のうち有効部分 |
△535 |
|
連結損益計算書への組替調整額 |
△2,250 |
|
ヘッジ対象の当初帳簿価額に振り替えられた金額に係る調整 |
2,466 |
|
税効果額 |
95 |
|
2018年12月31日 |
57 |
|
|
|
（省略）