⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

会社名	銘柄	発行年月日	当期首残高 （百万円）	当期末残高 （百万円）	利率 （％）	担保	償還期限
ロート製薬㈱	2032年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債	2025年 ３月14日	25,370	25,316	－	無担保 社債	2032年 ３月15日
合計	－	－	25,370	25,316	－	－	－

（注）１．転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	2032年満期ユーロ円建 転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	ロート製薬㈱　普通株式
新株予約権の発行価額（円）	無償
株式の発行価格（円）	2,817.2  （注）１
発行価額の総額（百万円）	25,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額（百万円）	－
新株予約権の付与割合（％）	100
新株予約権の行使期間	自　2025年３月28日 至　2032年３月１日
代用払込みに関する事項	新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。

（注）１．2026年５月21日の取締役会決議による剰余金配当の増配に伴い、本転換社債型新株予約権付社債の転換価額の調整条項に該当したため、転換価額の調整を行っております。

２．連結決算日後５年内の償還予定額はありません。

【借入金等明細表】

区分	当期首残高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	平均利率 (％)	返済期限
短期借入金	4,165	6,987	1.62	―
１年以内に返済予定の長期借入金	2,869	17,754	3.53	―
１年以内に返済予定のリース債務	3,824	3,915	1.48	―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)	17,818	2,872	1.48	2027年４月から  　2037年９月
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)	7,186	7,314	1.48	2026年12月から    2039年12月
その他有利子負債
従業員預り金(１年以内)	3,273	3,286	2.40	―
取引保証預り金(１年以内)	159	463	0.25	―
合計	39,297	42,595	―	―

(注) １　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

		１年超２年以内 (百万円)	２年超３年以内 (百万円)	３年超４年以内 (百万円)	４年超５年以内 (百万円)
	長期借入金	455	447	530	519
	リース債務	2,764	1,494	816	451

【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。