第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年９月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,251

3,516

受取手形及び売掛金

※ 16,903

※ 17,434

商品及び製品

3,169

3,402

仕掛品

2,812

2,699

原材料及び貯蔵品

5,303

5,314

未収入金

39

83

その他

453

438

貸倒引当金

△6

△6

流動資産合計

34,927

32,883

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

5,573

5,448

機械装置及び運搬具（純額）

1,814

1,740

土地

915

905

リース資産（純額）

2,860

2,696

建設仮勘定

315

515

その他（純額）

220

209

有形固定資産合計

11,700

11,516

無形固定資産

 

 

のれん

1,764

1,650

その他

455

1,831

無形固定資産合計

2,220

3,482

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

60

294

長期前渡金

2,320

2,651

繰延税金資産

1,027

747

その他

861

842

投資その他の資産合計

4,269

4,536

固定資産合計

18,189

19,535

資産合計

53,117

52,418

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年９月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※ 6,746

※ 6,460

1年内返済予定の長期借入金

-

2,000

リース債務

537

526

未払法人税等

373

230

賞与引当金

1,161

494

役員賞与引当金

14

1

返品調整引当金

17

18

その他

2,695

2,568

流動負債合計

11,546

12,299

固定負債

 

 

長期借入金

2,000

-

リース債務

2,534

2,376

退職給付に係る負債

1,210

1,228

その他

475

451

固定負債合計

6,220

4,057

負債合計

17,767

16,357

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,799

3,799

資本剰余金

5,023

5,023

利益剰余金

27,119

27,796

自己株式

△1,504

△1,486

株主資本合計

34,438

35,132

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9

171

繰延ヘッジ損益

23

8

為替換算調整勘定

850

719

退職給付に係る調整累計額

27

26

その他の包括利益累計額合計

909

926

非支配株主持分

2

2

純資産合計

35,350

36,061

負債純資産合計

53,117

52,418

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年10月１日

　至　2017年12月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年10月１日

　至　2018年12月31日)

売上高

9,957

10,279

売上原価

5,376

5,779

売上総利益

4,581

4,500

販売費及び一般管理費

2,855

2,894

営業利益

1,725

1,605

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

為替差益

52

-

受取手数料

0

0

受取補償金

3

3

助成金収入

30

-

受取保険金

11

29

その他

14

5

営業外収益合計

112

39

営業外費用

 

 

支払利息

10

8

売上割引

3

2

為替差損

－

100

その他

0

0

営業外費用合計

13

112

経常利益

1,824

1,532

特別利益

 

 

固定資産売却益

2

0

特別利益合計

2

0

特別損失

 

 

固定資産売却損

-

0

固定資産除却損

0

0

特別損失合計

0

0

税金等調整前四半期純利益

1,827

1,532

法人税、住民税及び事業税

322

222

法人税等調整額

203

213

法人税等合計

525

436

四半期純利益

1,301

1,096

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,301

1,096

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年10月１日

　至　2017年12月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年10月１日

　至　2018年12月31日)

四半期純利益

1,301

1,096

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2

162

繰延ヘッジ損益

0

△14

為替換算調整勘定

95

△130

退職給付に係る調整額

△1

△0

その他の包括利益合計

97

16

四半期包括利益

1,399

1,112

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,399

1,112

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

【注記事項】

（追加情報）

（役員向け株式交付信託について）

当社は、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意欲を高めることを目的として、当社の取締役（社外取締役を除きます。）及び執行役員（株式交付規程に定める受益者要件を満たす者）を対象とした業績連動型株式報酬制度「役員向け株式交付信託」を導入しております。当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　2015年３月26日）に準じて、総額法を適用しております。

（1）取引の概要

本制度は、当社が拠出する金銭を原資として設定した信託を通じて当社株式（当社普通株式。以下同じ）を取得し、取締役等に対して、当社取締役会が定める役員等株式交付規程に従って、その役位及び業績に応じて付与されるポイントに基づき、信託を通じて当社株式及び金銭を毎年交付する株式報酬制度であります。取締役会は、役員等株式交付規程に従い、毎年12月にポイント算定の基礎となる金額を決議し、それに応じた株式を、翌年11月に交付いたします。

（2）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付属費用の金額を除く）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度69百万円、44,828株、当第１四半期連結会計期間51百万円、33,369株であります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当第１四半期連結会計期間の末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年９月30日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

受取手形

41百万円

34百万円

支払手形

58

92

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年10月１日

　　至　2017年12月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年10月１日

　　至　2018年12月31日）

減価償却費

478百万円

468百万円

のれんの償却額

69

69

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2017年10月１日　至 2017年12月31日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年12月20日

定時株主総会

普通株式

374

25

2017年９月30日

2017年12月21日

利益剰余金

（注）１．2017年12月20日定時株主総会決議による配当金の総額には、この配当金の基準日である2017年９月30日現在で役員向け株式交付信託が所有する当社株式18,579株に対する配当金0百万円が含まれております。

２．2018年７月１日付けで普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行なっております。「１株当たり配当額」につきましては当該株式分割前の金額を記載しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2018年10月１日　至 2018年12月31日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年12月19日

定時株主総会

普通株式

419

14

2018年９月30日

2018年12月20日

利益剰余金

（注）１．2018年12月19日定時株主総会決議による配当金の総額には、この配当金の基準日である2018年９月30日現在で役員向け株式交付信託が所有する当社株式44,828株に対する配当金0百万円が含まれております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループ（当社及び連結子会社）は、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年10月１日

至　2017年12月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年10月１日

至　2018年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

43円48銭

36円63銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,301

1,096

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

1,301

1,096

普通株式の期中平均株式数（千株）

29,932

29,924

（注）１．当社は、2018年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。１株当たり四半期純利益金額は前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定しております。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．普通株式の期中平均株式数の計算において、控除する自己株式に役員向け株式交付信託の信託財産として、三井住友信託銀行株式会社（信託口）が保有する当社株式を含めております。

なお、当該信託口が保有する当社株式の前第１四半期連結累計期間における期中平均株式数は33,801株、当第１四半期連結累計期間における期中平均株式数は41,714株であります。

 
（重要な後発事象）

 

（Alvotech Holdings社の株式取得）

　当社は、2018年12月16日開催の取締役会においてAlvotech Holdings社（本社：ルクセンブルグ「以下「Alvotech HD」」）へ50百万米ドルの出資を行うことを決議し、次のとおり実施しております。

 

（１）株式取得の目的

当社は、Alvotech hf社と複数品目のバイオシミラーの日本における商業化に関して、独占的なパートナーシップに合意したところですが、両社の関係性をさらに深めるため、今般、当社がAlvotech HDに資本参加することに合意したものです。なお、当社はAlvotech HDに対して取締役１名を派遣することができ、研究開発の進捗状況をタイムリーに把握することが可能になります。

 

（２）株式を取得する会社の概要

名称　　　　　　　　Alvotech Holdings S.A.

事業内容　　　　　　持株会社（医薬品開発・製造）

資本金　　　　　　　67,537.93米ドル

 

（３）株式を譲渡する会社の概要

名称　　　　　　　　Alvogen Aztiq AB

 

（４）株式取得の時期

2019年１月17日

 

（５）取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率

異動前の所有株式数　0株

取得株式数　　　　　281,400株（議決権の数　281,400個）

取得価額　　　　　　50百万米ドル

対価の種類　　　　　現金　50百万米ドル

異動後の所有株式数　281,400株

　　　　　　　　　　　　　（議決権の数　　281,400個）

　　　　　　　　　　　　　（議決権所有割合　　4.22％）

 

（６）支払資金の調達方法

金融機関からの借入を実行いたしました。

 

(多額な資金の借入)

当社は、2018年11月15日開催の取締役会決議に基づき、Alvotech Holdings社の株式取得および運転資金として、以下の新規借入を実行いたしました。

 

(１)借入先の名称

株式会社三井住友銀行

株式会社みずほ銀行

(２)借入金額

4,000百万円

3,000百万円

(３)借入実施日

2019年１月４日

2019年１月４日

(４)借入金利

市場金利等を勘案して決定しております。

市場金利等を勘案して決定しております。

(５)返済期限

2023年12月29日

2023年11月30日

(６)担保提供資産

無し

無し

 

２【その他】

該当事項はありません。