#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,276 | 4,000
| 減価償却費 | 3,343 | 3,875
| 減損損失 | － | 394
| のれん償却額 | 337 | 90
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 0
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △321 | 542
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | 3
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 219 | 133
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △5
| 支払利息 | 196 | 330
| 為替差損益（△は益） | △115 | △51
| デリバティブ評価損益（△は益） | △632 | 322
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,118 | －
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,997 | 525
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,552 | △3,078
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,640 | 356
| その他 | △724 | 883
| 小計 | 5,367 | 8,321
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 5
| 利息の支払額 | △194 | △327
| 法人税等の支払額 | △1,026 | △2,197
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,151 | 5,801
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 投資有価証券の売却による収入 | 5,356 | －
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,778 | △1,981
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 2
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,594 | △1,873
| 長期前渡金による支出 | △1,605 | △474
| 長期前払費用による支出 | △1,105 | －
| その他 | 66 | 106
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,658 | △4,219
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,000 | －
| 長期借入れによる収入 | － | 9,000
| 長期借入金の返済による支出 | △4,610 | △7,099
| 社債の発行による収入 | － | 987
| 社債の償還による支出 | △600 | △650
| 自己株式の売却による収入 | 45 | －
| 配当金の支払額 | △972 | △1,036
| リース債務の返済による支出 | △1,379 | △451
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 3,070 | －
| 新株予約権の発行による収入 | 10 | －
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 210
| その他 | － | △6
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △435 | 954
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 202 | 123
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,260 | 2,660
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,324 | 4,585
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 4,585 | ※１ 7,245