１．財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表について
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するために以下の取り組みを行っております。
新たに適用される会計基準等への対応については、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、適宜開催される会計基準セミナーへ積極的に参加し、その対応と財務諸表への影響について社内において速やかな検討を行っております。
また、財務諸表記載事項については、管理本部をはじめとした各本部・センター及び監査役会などへ回覧し確認を行うことにより、財務諸表の適正性を確保する体制になっております。
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
製品売上高 |
|
|
|
商品売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
製品売上原価 |
|
|
|
製品期首たな卸高 |
|
|
|
当期製品製造原価 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
製品他勘定振替高 |
|
|
|
製品期末たな卸高 |
|
|
|
製品売上原価 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
商品期首たな卸高 |
|
|
|
当期商品仕入高 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
商品他勘定振替高 |
|
|
|
商品期末たな卸高 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
販売促進費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
配送費 |
|
|
|
通信費 |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
交際費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料 |
|
|
|
従業員賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
水道光熱費 |
|
|
|
修繕費 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
|
消耗品費 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
仕入割引 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
手形売却損 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
売上割引 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
製造原価明細書
|
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
区分 |
注記番号 |
金額（千円） |
構成比（％） |
金額（千円） |
構成比（％） |
|
Ⅰ 材料費 |
|
858,766 |
71.0 |
795,010 |
66.8 |
|
Ⅱ 労務費 |
※1 |
224,558 |
18.6 |
245,090 |
20.6 |
|
Ⅲ 経費 |
※2 |
125,542 |
10.4 |
149,552 |
12.6 |
|
当期総製造費用 |
|
1,208,867 |
100.0 |
1,189,653 |
100.0 |
|
期首仕掛品たな卸高 |
|
41,614 |
|
60,231 |
|
|
計 |
|
1,250,482 |
|
1,249,884 |
|
|
差引：期末仕掛品たな卸高 |
|
60,231 |
|
54,617 |
|
|
当期製品製造原価 |
|
1,190,251 |
|
1,195,267 |
|
原価計算方法
原価計算の方法は、加工費工程別総合原価計算であり、期中は予定原価を用い、原価差額は期末において製品、仕掛品、売上原価等に配賦しております。
（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
賞与引当金繰入額（千円） |
32,998 |
38,600 |
（注）※２．主な内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
減価償却費（千円） |
51,215 |
71,645 |
|
消耗品費（千円） |
33,337 |
29,085 |
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
手形売却損 |
|
|
|
為替差損益（△は益） |
△ |
△ |
|
固定資産除却損 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
|
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
|
|
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1）商品、製品、仕掛品及び原材料
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
(2）貯蔵品
最終仕入原価法
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備を除く）については定額法によっております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期間(５年)による定額法、それ以外の無形固定資産については、定額法によっております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建ての資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額を計上しています。
７．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについて、特例処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
① ヘッジ手段
金利スワップ
② ヘッジ対象
借入金利息
(3）ヘッジ方針
当社の内部規則である組織規則に基づき、金利変動リスクをヘッジする目的で金利スワップ取引を行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理を採用している為、有効性の評価を省略しております。
８．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価格の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
９．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）
（１）概要
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実務指針及び監査上の実務指針（会計処理に関する部分）を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積るという扱いの枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもので、繰延税金資産の回収可能性について、「税効果会計に関する会計基準」（企業会計審議会）を適用する際の指針を定めたものであります。
（２）適用予定日
平成28年４月１日以降開始する事業年度の期首から適用します。
（３）当該会計基準等の適用による影響
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
株式給付信託（J-ESOP）について
（１）取引の概要
当社は、平成28年１月25日開催の取締役会において、当社の株価や業績と従業員の処遇の連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的として、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託（J-ESOP）」（以下「本制度」といい、本制度に関してみずほ信託銀行株式会社と締結する信託契約に基づいて設定される信託を「本信託」といいます。）の導入を決議いたしました。
本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対して当社株式を給付する仕組みです。当社は、従業員に対し個人の貢献度等に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給権の取得をしたときに当該付与ポイントに相当する当社株式を給付します。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
（２）信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当事業年度末における当該自己株式の帳簿価額は105,120千円、株式数は180,000株であります。
※１．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
建物 |
510,023千円 |
478,875千円 |
|
構築物 |
12,201 |
11,392 |
|
土地 |
1,851,453 |
1,851,453 |
|
計 |
2,373,677 |
2,341,721 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期借入金 |
568,000千円 |
488,000千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
200,000 |
100,000 |
|
長期借入金 |
200,000 |
300,000 |
|
計 |
968,000 |
888,000 |
２．受取手形割引高
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
受取手形割引高 |
|
|
※２．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
研究開発費 |
|
|
※３．通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額（洗替法による戻入額との相殺後の金額）
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
売上原価 |
|
|
※４．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
建物 |
1,393千円 |
3,295千円 |
|
構築物 |
6,836 |
－ |
|
機械及び装置 |
6,152 |
254 |
|
工具、器具及び備品 |
110 |
261 |
|
計 |
14,492 |
3,811 |
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（千株） |
当事業年度増加株 式数（千株） |
当事業年度減少株 式数（千株） |
当事業年度末株式 数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
4,558 |
－ |
－ |
4,558 |
|
合計 |
4,558 |
－ |
－ |
4,558 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
107 |
0 |
－ |
108 |
|
合計 |
107 |
0 |
－ |
108 |
(注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株の買取りによる増加であります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
|
平成26年６月19日 定時株主総会 |
普通株式 |
33,383 |
7.50 |
平成26年３月31日 |
平成26年６月20日 |
|
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月18日 定時株主総会 |
普通株式 |
55,635 |
利益剰余金 |
12.50 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月19日 |
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（千株） |
当事業年度増加株 式数（千株） |
当事業年度減少株 式数（千株） |
当事業年度末株式 数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
4,558 |
－ |
－ |
4,558 |
|
合計 |
4,558 |
－ |
－ |
4,558 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注１，２） |
108 |
450 |
180 |
378 |
|
合計 |
108 |
450 |
180 |
378 |
(注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加450千株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加270千株、信託による取得180千株であり、自己株式の株式数の減少180千株は、取締役会決議による自己株式の処分180千株であります。
２．普通株式の自己株式の当事業年度末株式数には、「株式給付信託（J-ESOP）」導入において設定した資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する当社株式180千株が含まれます。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
|
平成27年６月18日 定時株主総会 |
普通株式 |
55,635 |
12.50 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月19日 |
|
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月16日 定時株主総会 |
普通株式 |
54,504 |
利益剰余金 |
12.50 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月17日 |
(注）平成28年６月16日定時株主総会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金2,250千円が含まれております。
※現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
現金及び預金 |
1,346,687千円 |
1,140,824千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
△340,000 |
△340,000 |
|
現金及び現金同等物 |
1,006,687 |
800,824 |
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容
生化学検査分野及び免疫検査分野に係る測定機器であります。
②リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、主に年次資金計画に基づき、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余剰は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクがあります。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスク又は取引先企業の業績リスクがあります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て１年以内の支払期日であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金（原則５年以内）は設備投資資金及び長期運転資金に係る資金調達であります。長期借入金の一部は変動金利であるため金利の変動リスクがありますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対する先物為替予約及び長期借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等につきましては、前述の重要な会計方針「７．ヘッジ会計の方法」をご参照ください。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
与信管理手続きにより、営業債権について営業本部が取引先の状況を定期的にモニタリング
し、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握してお
ります。
デリバティブ取引につきましては、社内規則に従い実需の範囲で行うことにしております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部門からの報告に基づき経理部が適時に資金計画表を作成・更新することにより流動性リス
クを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（平成27年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
1,346,687 |
1,346,687 |
－ |
|
(2）受取手形 |
181,688 |
181,688 |
－ |
|
(3）売掛金 |
989,867 |
989,867 |
－ |
|
資産計 |
2,518,242 |
2,518,242 |
－ |
|
(1）支払手形 |
25,509 |
25,509 |
－ |
|
(2）買掛金 |
803,899 |
803,899 |
－ |
|
(3）短期借入金 |
660,000 |
660,000 |
－ |
|
(4）長期借入金(1年内返済予定を含む) |
600,000 |
601,462 |
1,462 |
|
負債計 |
2,089,409 |
2,090,871 |
1,462 |
|
デリバティブ取引(*) |
(8,190) |
(8,190) |
－ |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については（ ）で示しております。
当事業年度（平成28年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
1,140,824 |
1,140,824 |
－ |
|
(2）受取手形 |
188,919 |
188,919 |
－ |
|
(3）売掛金 |
1,021,522 |
1,021,522 |
－ |
|
資産計 |
2,351,265 |
2,351,265 |
－ |
|
(1）支払手形 |
24,460 |
24,460 |
－ |
|
(2）買掛金 |
666,964 |
666,964 |
－ |
|
(3）短期借入金 |
560,000 |
560,000 |
－ |
|
(4）長期借入金(1年内返済予定を含む) |
600,000 |
602,466 |
2,466 |
|
負債計 |
1,851,424 |
1,853,891 |
2,466 |
|
デリバティブ取引(*) |
－ |
－ |
－ |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び（3）売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形、（2）買掛金及び(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金の一部は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる割引率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
1,346,687 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
181,688 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
989,867 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
2,518,242 |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
1,140,824 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
188,919 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
1,021,522 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
2,351,265 |
－ |
－ |
－ |
3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
660,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
300,000 |
100,000 |
200,000 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務 |
26,724 |
19,622 |
10,321 |
3,579 |
894 |
－ |
|
合計 |
986,724 |
119,622 |
210,321 |
3,579 |
894 |
－ |
当事業年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
560,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
100,000 |
200,000 |
300,000 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務 |
23,040 |
13,739 |
6,093 |
2,503 |
1,539 |
715 |
|
合計 |
683,040 |
213,739 |
306,093 |
2,503 |
1,539 |
715 |
１．その他有価証券
前事業年度（平成27年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
86,840 |
33,333 |
53,507 |
|
債券 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
86,840 |
33,333 |
53,507 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
－ |
－ |
－ |
|
債券 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合 計 |
86,840 |
33,333 |
53,507 |
|
当事業年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
65,965 |
33,333 |
32,632 |
|
債券 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
65,965 |
33,333 |
32,632 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
－ |
－ |
－ |
|
債券 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合 計 |
65,965 |
33,333 |
32,632 |
|
（注）非上場株式（当事業年度の貸借対照表計上額は97,434千円、前事業年度の貸借対照表計上額は97,434千円）については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前事業年度（平成27年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価
|
評価損益
|
|
市場取引以外の取引 |
為替予約取引 |
253,964 |
－ |
△8,190 |
△8,190 |
（注）時価の算定方法は、主に契約を締結している金融機関から提示された価格によっております。
当事業年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前事業年度（平成27年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
450,000 |
250,000 |
(注) |
当事業年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
450,000 |
350,000 |
(注) |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
確定拠出年金制度を採用しております
２．確定拠出年金掛金（退職給付費用）の額
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
25,333千円
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
27,802千円
該当事項はありません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
39,051千円 |
|
36,322千円 |
|
たな卸資産 |
6,669 |
|
10,150 |
|
未払費用 |
24,121 |
|
21,394 |
|
未払事業税 |
8,607 |
|
7,127 |
|
長期未払金 |
15,506 |
|
14,801 |
|
投資有価証券 |
47,345 |
|
45,001 |
|
その他 |
3,150 |
|
3,292 |
|
繰延税金資産 小計 |
144,452 |
|
138,091 |
|
評価性引当金 |
△31,852 |
|
△30,191 |
|
繰延税金資産 合計 |
112,600 |
|
107,900 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△17,282 |
|
△9,991 |
|
繰延税金負債 合計 |
△17,282 |
|
△9,991 |
|
繰延税金資産の純額 |
95,317 |
|
97,908 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.6％ |
|
33.1％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
2.3％ |
|
1.8％ |
|
住民税均等割 |
3.2％ |
|
2.8％ |
|
試験研究費控除 |
△3.9％ |
|
△4.3％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
2.5％ |
|
1.1％ |
|
その他 |
△0.6％ |
|
△2.3％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
39.1％ |
|
32.2％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」(平成28年法律第13号)が平成28年３月29日に国会で成立したことにより、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.3％から、回収または支払いが見込まれる期間が平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度のものについては30.9％、平成30年４月１日以降のものについては30.6％にそれぞれ変更されております。
その結果、繰延税金資産の金額が4,451千円減少し、当事業年度に計上された法人税等調整額が5,000千円、その他有価証券評価差額金が548千円増加しております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 27年３月31日）
金額的重要性が低いため、注記を省略しております。
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 28年３月31日）
金額的重要性が低いため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
Ⅱ 当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
【関連情報】
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
|
|
生化学 検査分野 |
免疫 検査分野 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への 売上高 |
1,697,888 |
3,318,851 |
459,602 |
5,476,343 |
２．地域ごとの情報
（１）売上高
（２）有形固定資産
（３）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
|
顧客の氏名又は名称 |
売上高 |
|
株式会社エスアールエル |
949,562 |
|
東邦薬品株式会社 |
888,492 |
|
アルフレッサ株式会社 |
634,265 |
※当社は、臨床検査薬の製造及び販売事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載は省略しております。
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
|
|
生化学 検査分野 |
免疫 検査分野 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への 売上高 |
1,737,516 |
3,166,323 |
441,713 |
5,345,553 |
２．地域ごとの情報
（１）売上高
（２）有形固定資産
（３）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
|
顧客の氏名又は名称 |
売上高 |
|
株式会社エスアールエル |
981,949 |
|
東邦薬品株式会社 |
854,619 |
※当社は、臨床検査薬の製造及び販売事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載は省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
関連当事者との取引
(１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合 |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
|
主要株主 |
日立化成(株) |
東京都 千代田区 |
15,454 |
エレクトロニクス、工業材料関連製品の製造、販売 |
(被所有) 直接11.02% |
商品の仕入・材料の売上 |
臨床検査薬に係る商品の仕入 |
1,495,945
|
買掛金 |
346,183 |
|
|
流動資産その他 |
11,690
|
|
|||||||||
|
|
|||||||||||
|
取引保証金 |
－ |
差入 |
100,000 |
|
|||||||
|
保証金利息 |
2,081 |
流動資産その他 |
176 |
|
|||||||
|
主要株主 |
旭化成ファーマ |
東京都 千代田区 |
3,000 |
医療用医薬品、診断薬用酵素、診断薬、流動食の製造・販売 |
(被所有) 直接10.13% |
製品の売上・原材料の仕入 |
臨床検査薬に係る製品の売上 |
270,479 |
売掛金 |
85,721 |
|
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
上記会社からの売上及び仕入については、市場価格を参考に決定しております。
また、保証金の利率は市場金利等を勘案して合理的に決定しております。
(２)財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
関連当事者との取引
(１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合 |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
|
主要株主 |
日立化成(株) |
東京都 千代田区 |
15,454 |
エレクトロニクス、工業材料関連製品の製造、販売 |
(被所有) 直接11.25% |
商品の仕入・材料の売上 |
臨床検査薬に係る商品の仕入 |
1,153,657
|
買掛金 |
145,188 |
|
|
流動資産その他 |
9,831
|
|
|||||||||
|
|
|||||||||||
|
保証金の返還 |
100,000 |
－ |
－ |
|
|||||||
|
保証金利息 |
690 |
－ |
－ |
|
|||||||
|
主要株主 |
旭化成ファーマ |
東京都 千代田区 |
3,000 |
医療用医薬品、診断薬用酵素、診断薬、流動食の製造・販売 |
(被所有) 直接10.34% |
製品の売上・原材料の仕入 |
臨床検査薬に係る製品の売上 |
249,676 |
売掛金 |
105,786 |
|
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
上記会社からの売上及び仕入については、市場価格を参考に決定しております。
また、保証金の利率は市場金利等を勘案して合理的に決定しております。
(２)財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
|
種類 |
氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合 |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
|
主要株主 |
杉山晶子 |
－ |
－ |
－ |
(被所有) 直接10.22% |
－ |
自己株式の取得 |
160,650 |
－ |
－ |
|
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
２．自己株式の取得は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3)により取得しており、取引金額は平成27年８月25日の終値によるものであります。
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
１株当たり純資産額 |
737円80銭 |
801円35銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
51円73銭 |
69円39銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており、また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めております。
１株当たり当期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は当事業年度30,000株であり、１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、当事業年度180,000株であります。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
当期純利益（千円） |
230,268 |
296,336 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
230,268 |
296,336 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
4,451,015 |
4,270,460 |
（１）取締役に対する業績連動型株式報酬制度の導入
当社は、平成28年５月25日開催の取締役会において、当社の取締役に対する新たな株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議し、本制度に関する議案を平成28年６月16日開催の第41回定時株主総会にて付議し、当該株主総会において承認されました。
（２）導入の背景及び目的
当社取締役会は、取締役の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、株主の皆様のご承認をいただくことを条件に本制度を導入することを決議いたしました。
（３）本制度の概要
本制度は、予め当社が定めた役員株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした取締役に対して当社株式を給付する仕組みです。当社は、役員株式給付規定に基づき取締役にポイントを付与し、取締役を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たした者（以下、「受益者」といいます。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。ただし、取締役が「役員株式給付規程」に別途定める要件を満たす場合には、当該取締役に付与されたポイントの一定割合について、当社株式の給付に代えて、当社株式を退任日時点の時価で換算した金額相当の金銭を給付します。取締役に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
①名称：株式給付信託（BBT）
②委託者：当社
③受託者：みずほ信託銀行株式会社（再信託先：資産管理サービス信託銀行株式会社）
④受益者：取締役を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者
⑤信託管理人：当社と利害関係のない第三者を選定する予定です
⑥信託の種類：金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
⑦本信託契約の締結日：平成28年８月（予定）
⑧金銭を信託する日：平成28年８月（予定）
⑨信託の期間：平成28年８月（予定）から信託が終了するまで（特定の終了期日は定めず、本制度が継続する限り信託は継続します。）
⑩拠出する金銭の上限：100百万円
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
2,011,485 |
22,337 |
－ |
2,033,823 |
1,342,739 |
46,341 |
691,083 |
|
構築物 |
93,526 |
－ |
－ |
93,526 |
67,224 |
3,839 |
26,302 |
|
機械及び装置 |
278,601 |
18,372 |
6,350 |
290,623 |
181,653 |
35,495 |
108,970 |
|
工具、器具及び備品 |
397,322 |
19,805 |
36,359 |
380,769 |
331,529 |
23,510 |
49,239 |
|
土地 |
1,851,453 |
－ |
－ |
1,851,453 |
－ |
－ |
1,851,453 |
|
リース資産 |
128,968 |
14,250 |
41,964 |
101,254 |
61,712 |
23,719 |
39,541 |
|
有形固定資産計 |
4,761,358 |
74,765 |
84,673 |
4,751,450 |
1,984,859 |
132,905 |
2,766,591 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
278,666 |
1,800 |
－ |
280,466 |
270,531 |
6,205 |
9,934 |
|
電話加入権 |
4,613 |
－ |
－ |
4,613 |
－ |
－ |
4,613 |
|
リース資産 |
55,200 |
－ |
－ |
55,200 |
47,112 |
4,044 |
8,088 |
|
無形固定資産計 |
338,479 |
1,800 |
－ |
340,279 |
317,643 |
10,249 |
22,636 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物附属設備 － 本社換気設備改修工事 6,197千円
－ 笠間事業所内装工事 10,009千円
機械及び装置 － 製造用機器 18,372千円
工具、器具及び備品 － 分析用機器 12,750千円
－ 輸血検査用機器 2,636千円
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。（取得価額ベース）
機械及び装置 － 製造用機器 6,350千円
工具、器具及び備品 － 分析用機器 31,222千円
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
660,000 |
560,000 |
0.76 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
300,000 |
100,000 |
1.18 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
26,724 |
23,040 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
300,000 |
500,000 |
1.18 |
平成29年４月～ 平成30年11月 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
34,418 |
24,589 |
－ |
－ |
|
預り保証金 |
11,901 |
10,902 |
0.03 |
－ |
|
合計 |
1,333,044 |
1,218,531 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率は、期中借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
長期借入金 |
200,000 |
300,000 |
－ |
－ |
|
リース債務 |
13,739 |
6,093 |
2,503 |
1,539 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
2,900 |
2,900 |
－ |
2,900 |
2,900 |
|
賞与引当金 |
118,123 |
117,700 |
118,123 |
－ |
117,700 |
（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、洗い替えによる戻入額であります。
① 流動資産
イ．現金及び預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
6,106 |
|
預金の種類 |
|
|
当座預金 |
185,789 |
|
定期預金 |
560,000 |
|
通知預金 |
330,000 |
|
別段預金 |
695 |
|
外貨建預金 |
58,232 |
|
小計 |
1,134,717 |
|
合計 |
1,140,824 |
ロ．受取手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
アルフレッサ株式会社 |
58,988 |
|
東和薬品株式会社 |
35,066 |
|
アズサイエンス株式会社 |
20,267 |
|
正晃株式会社 |
14,887 |
|
株式会社アステム |
8,083 |
|
その他 |
51,625 |
|
合計 |
188,919 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
平成２８年４月 |
13,726 |
|
５月 |
91,638 |
|
６月 |
72,503 |
|
７月 |
11,051 |
|
合計 |
188,919 |
ハ．売掛金
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
東邦薬品株式会社 |
231,831 |
|
株式会社エスアールエル |
198,661 |
|
シスメックス株式会社 |
124,375 |
|
旭化成ファーマ株式会社 |
105,786 |
|
アルフレッサ株式会社 |
48,459 |
|
その他 |
312,408 |
|
合計 |
1,021,522 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 （千円） |
当期発生高 （千円） |
当期回収高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
回収率（％） |
滞留期間（日） |
||||||||||||||||||||
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
|
||||||||||||||||||||
|
989,867 |
5,764,155 |
5,732,500 |
1,021,522 |
84.9 |
63.7 |
ニ．商品及び製品
|
品名 |
金額（千円） |
|
生化学検査分野 |
130,846 |
|
免疫検査分野 |
117,008 |
|
その他 |
25,182 |
|
合計 |
273,037 |
ホ．仕掛品
|
品名 |
金額（千円） |
|
生化学検査分野 |
30,175 |
|
免疫検査分野 |
24,441 |
|
合計 |
54,617 |
ヘ．原材料及び貯蔵品
|
品名 |
金額（千円） |
|
原材料 |
|
|
酵素及び抗血清原料 |
32,399 |
|
一般原料（注）１ |
51,360 |
|
材料（注）２ |
23,783 |
|
小口材料（注）３ |
7,511 |
|
小計 |
115,055 |
|
貯蔵品 |
|
|
パンフレット類 |
3,010 |
|
事務用品・消耗備品類 |
16,639 |
|
小計 |
19,650 |
|
合計 |
134,705 |
（注）１．化学品原料
２．箱、容器等
３．ラベル、添付文書等
② 流動負債
イ．支払手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
正栄樹脂工業有限会社 |
6,165 |
|
三信電気株式会社 |
5,144 |
|
有光株式会社 |
3,815 |
|
いがり産業株式会社 |
2,643 |
|
純正化学株式会社 |
2,188 |
|
その他 |
4,501 |
|
合計 |
24,460 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
平成２８年４月 |
11,412 |
|
５月 |
7,886 |
|
６月 |
5,161 |
|
合計 |
24,460 |
ロ．買掛金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
日本化薬株式会社 |
192,457 |
|
株式会社ニチレイバイオサイエンス |
165,712 |
|
日立化成株式会社 |
145,188 |
|
オリエンタル酵母工業株式会社 |
29,513 |
|
旭化成ファーマ株式会社 |
16,235 |
|
その他 |
117,856 |
|
合計 |
666,964 |
ハ．未払金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
アルフレッサ株式会社 |
33,599 |
|
東邦薬品株式会社 |
28,944 |
|
大木建設株式会社 |
14,104 |
|
株式会社日立ハイテクノロジーズ |
13,770 |
|
株式会社スズケン |
13,354 |
|
その他 |
185,565 |
|
合計 |
289,338 |
当事業年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
売上高（千円） |
1,302,475 |
2,577,460 |
3,935,941 |
5,345,553 |
|
税引前四半期（当期）純利益金額（千円） |
140,897 |
221,163 |
374,805 |
437,010 |
|
四半期（当期）純利益金額（千円） |
93,172 |
156,815 |
261,677 |
296,336 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
20.93 |
35.96 |
60.85 |
69.39 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額（円） |
20.93 |
14.90 |
25.08 |
8.12 |