（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	1,778	1,565
減価償却費	744	890
のれん償却額	60	67
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	55	7
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△26	△14
その他の引当金の増減額（△は減少）	△163	△110
受取利息及び受取配当金	△261	△152
支払利息	47	83
為替差損益（△は益）	－	6
投資有価証券売却損益（△は益）	△12	－
有形固定資産除売却損益（△は益）	△2	0
受取保険金	△1	△2
売上債権の増減額（△は増加）	2,086	1,681
棚卸資産の増減額（△は増加）	2,663	2,951
仕入債務の増減額（△は減少）	451	△1,226
返品資産の増減額（△は増加）	△534	△532
返金負債の増減額（△は減少）	899	1,334
その他	1,189	601
小計	8,976	7,151
利息及び配当金の受取額	253	156
利息の支払額	△48	△91
保険金の受取額	1	2
役員退職慰労金の支払額	－	△0
法人税等の支払額	△357	△363
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,824	6,855
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	13	△3
有形固定資産の取得による支出	△407	△599
有形固定資産の売却による収入	0	0
無形固定資産の取得による支出	△59	△19
投資有価証券の取得による支出	△1	△1
投資有価証券の売却による収入	47	－
その他	△66	△41
投資活動によるキャッシュ・フロー	△475	△664
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△8,084	△6,424
長期借入れによる収入	392	344
長期借入金の返済による支出	△274	△171
リース債務の返済による支出	△91	△135
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△362	△362
非支配株主への配当金の支払額	△151	△199
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△319
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,571	△7,269
現金及び現金同等物に係る換算差額	531	539
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	309	△538
現金及び現金同等物の期首残高	6,215	8,172
現金及び現金同等物の中間期末残高	6,524	7,633