第4【経理の状況】

1．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

2．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間（2021年1月1日から2021年3月31日まで）及び第1四半期連結累計期間（2021年1月1日から2021年3月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2021年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

78,253

82,354

受取手形及び売掛金

※４ 52,850

39,486

有価証券

16,085

19,491

商品及び製品

8,960

11,653

仕掛品

1,548

1,549

原材料及び貯蔵品

3,631

4,112

その他

2,917

2,492

貸倒引当金

△21

△14

流動資産合計

164,225

161,127

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

7,961

8,000

機械装置及び運搬具（純額）

4,729

4,850

工具、器具及び備品（純額）

1,397

1,418

土地

4,739

4,743

リース資産（純額）

656

561

建設仮勘定

1,337

1,329

有形固定資産合計

20,821

20,903

無形固定資産

 

 

のれん

7,284

7,571

商標権

4,030

4,129

ソフトウエア

1,286

1,330

その他

192

199

無形固定資産合計

12,794

13,230

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

34,474

32,654

長期貸付金

700

724

繰延税金資産

1,443

1,501

投資不動産（純額）

2,765

2,754

その他

※１ 1,908

※１ 1,884

貸倒引当金

△766

△804

投資その他の資産合計

40,525

38,714

固定資産合計

74,141

72,848

資産合計

238,366

233,975

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2021年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※４ 7,558

7,738

電子記録債務

8,368

7,305

短期借入金

13

－

未払金

20,968

15,989

リース債務

170

138

未払法人税等

4,371

1,817

未払消費税等

1,417

735

賞与引当金

2,797

3,484

その他

4,441

4,765

流動負債合計

50,107

41,973

固定負債

 

 

リース債務

505

446

繰延税金負債

1,357

1,717

退職給付に係る負債

1,920

1,935

役員退職慰労引当金

40

40

その他

1,852

1,851

固定負債合計

5,675

5,991

負債合計

55,783

47,965

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,450

3,450

資本剰余金

4,183

4,183

利益剰余金

187,071

187,338

自己株式

△19,763

△19,763

株主資本合計

174,941

175,208

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,449

11,965

為替換算調整勘定

△1,517

57

退職給付に係る調整累計額

△1,290

△1,221

その他の包括利益累計額合計

7,641

10,801

純資産合計

182,583

186,010

負債純資産合計

238,366

233,975

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2020年1月1日

   至　2020年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2021年1月1日

   至　2021年3月31日)

売上高

31,911

30,269

売上原価

13,689

12,477

売上総利益

18,222

17,791

販売費及び一般管理費

13,347

13,102

営業利益

4,875

4,689

営業外収益

 

 

受取利息

95

37

受取配当金

5

2

不動産賃貸料

76

74

為替差益

－

382

その他

147

85

営業外収益合計

324

582

営業外費用

 

 

支払利息

9

2

不動産賃貸原価

33

23

為替差損

61

－

貸倒引当金繰入額

36

38

その他

17

15

営業外費用合計

157

80

経常利益

5,042

5,192

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

0

特別利益合計

1

0

特別損失

 

 

固定資産除売却損

3

9

その他

93

6

特別損失合計

97

15

税金等調整前四半期純利益

4,946

5,176

法人税、住民税及び事業税

2,179

1,852

法人税等調整額

△975

△303

法人税等合計

1,204

1,548

四半期純利益

3,742

3,628

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,742

3,628

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2020年1月1日

   至　2020年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2021年1月1日

   至　2021年3月31日)

四半期純利益

3,742

3,628

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,527

1,515

為替換算調整勘定

△381

1,575

退職給付に係る調整額

67

68

その他の包括利益合計

△2,841

3,159

四半期包括利益

901

6,787

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

901

6,787

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※1　担保資産

　　　担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2021年3月31日）

　　　 (1) 定期預金

37百万円

37百万円

　　 　 　担保に係る債務（保証債務）

15

14

　　　 (2) 差入保証金

105百万円

105百万円

　　 (注) 関税法・消費税法に基づく納期限延長制度を利用する際の担保として供託しているものであります。

 

2　当社及び連結子会社（前連結会計年度（Kobayashi Healthcare Europe,Ltd.、上海小林日化有限公司、Kobayashi Healthcare International,Inc.、Kobayashi Healthcare Australia Pty.,Ltd.））、（当第1四半期連結会計期間（Kobayashi Healthcare Europe,Ltd.、上海小林日化有限公司、Kobayashi Healthcare International,Inc.、Kobayashi Healthcare Australia Pty.,Ltd.、小林製薬（中国）有限公司））においては、運転資金の効率的な調整を行うため、取引銀行6行と当座貸越契約等を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2021年3月31日）

当座貸越極度額及び貸出

コミットメントの総額

16,052百万円

16,805百万円

借入実行残高

－

－

差引額

16,052

16,805

 

3　保証債務

　　被災地中小企業の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2021年3月31日）

被災地中小企業

15百万円

14百万円

 

※4　期末日満期手形

　　　連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満

　　期日に決済が行われたものとして処理しております。前連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりで

　　あります。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2021年3月31日）

受取手形

5百万円

－百万円

支払手形

112

－

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

（自  2020年1月1日

 至  2020年3月31日）

当第1四半期連結累計期間

（自  2021年1月1日

 至  2021年3月31日）

減価償却費

1,412百万円

926百万円

のれんの償却額

61

208

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間（自　2020年1月1日　至　2020年3月31日）

　1．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年2月19日

取締役会

普通株式

3,126

40

2019年12月31日

2020年3月5日

利益剰余金

 

　2．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間（自　2021年1月1日　至　2021年3月31日）

　1．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年2月17日

取締役会

普通株式

3,361

43

2020年12月31日

2021年3月5日

利益剰余金

 

　2．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間（自　2020年1月1日　至　2020年3月31日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）1

合計

調整額（注）2

四半期連

結損益計

算書

計上額

（注）3

 

国内

事業

国際

事業

通販

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

24,774

4,763

2,170

31,708

202

31,911

－

31,911

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,377

322

－

1,700

1,223

2,923

△2,923

－

計

26,151

5,085

2,170

33,408

1,425

34,834

△2,923

31,911

セグメント利益又は損失（△）

4,381

362

△16

4,726

91

4,817

57

4,875

（注）1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、運送業、合成樹脂容器の製造販売、不動産管理、広告企画制作等を含んでおります。

　　　2．セグメント利益又はセグメント損失の調整額57百万円は、セグメント間取引消去であります。

　　　3．セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　固定資産にかかる重要な減損損失を認識していないため、また、のれんの金額に重要な変動が生じていないため、固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報の記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間（自　2021年1月1日　至　2021年3月31日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）1

合計

調整額（注）2

四半期連

結損益計

算書

計上額

（注）3

 

国内

事業

国際

事業

通販

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

22,468

5,464

2,221

30,154

114

30,269

－

30,269

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,113

280

－

1,393

1,265

2,659

△2,659

－

計

23,581

5,745

2,221

31,548

1,379

32,928

△2,659

30,269

セグメント利益

4,292

240

26

4,559

147

4,706

△17

4,689

（注）1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、運送業、合成樹脂容器の製造販売、不動産管理、広告企画制作等を含んでおります。

　　　2．セグメント利益の調整額△17百万円は、セグメント間取引消去であります。

　　　3．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第1四半期連結会計期間より、当社グループの主要な経営管理指標（経営資源の配分の決定や業績の評価などの検討に使用している経営指標など）を経常利益から営業利益に変更したことに伴い、セグメント利益も経常利益から営業利益に変更しております。
　この変更に伴い、前年同四半期連結累計期間のセグメント利益又は損失も営業利益又は損失に変更したうえで比較しております。

 

3．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　固定資産にかかる重要な減損損失を認識していないため、また、のれんの金額に重要な変動が生じていないため、固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報の記載を省略しております。

 
（1株当たり情報）

　1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

（自　2020年1月1日

 至　2020年3月31日）

当第1四半期連結累計期間

（自　2021年1月1日

 至　2021年3月31日）

1株当たり四半期純利益

47円89銭

46円42銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

3,742

3,628

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（百万円）

3,742

3,628

普通株式の期中平均株式数（千株）

78,163

78,163

（注）当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

 

2【その他】

　当社は、「会社法第459条第1項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる」旨を定款に定めております。2021年2月17日に開催された取締役会において、2020年12月31日を基準日として、期末配当を行うことを決議いたしました。

　当該決議に係る配当金の総額並びに、1株当たり配当額は以下のとおりであります。

決議年月日

配当金の総額

（百万円）

1株当たり配当額

（円）

 

　　2021年2月17日
　　取締役会

3,361

43

 

 

 

支払請求の効力発生日及び支払開始日は2021年3月5日であります。

　（注）2020年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。