第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（自　平成29年10月１日　至　平成29年12月31日）及び第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

71,921

72,960

受取手形及び売掛金

38,328

※１ 39,254

有価証券

12,672

4,291

商品及び製品

20,982

27,836

仕掛品

2,086

3,343

原材料及び貯蔵品

17,660

21,097

繰延税金資産

5,647

5,391

その他

2,823

2,986

貸倒引当金

△47

△46

流動資産合計

172,074

177,114

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

37,087

37,768

減価償却累計額

△19,686

△20,529

建物及び構築物（純額）

17,400

17,239

機械装置及び運搬具

15,242

15,680

減価償却累計額

△11,759

△12,020

機械装置及び運搬具（純額）

3,482

3,660

工具、器具及び備品

34,511

35,969

減価償却累計額

△29,442

△30,482

工具、器具及び備品（純額）

5,068

5,486

土地

16,524

16,549

リース資産

1,637

1,909

減価償却累計額

△1,094

△1,250

リース資産（純額）

543

659

建設仮勘定

1,801

3,692

有形固定資産合計

44,822

47,289

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,445

1,548

のれん

8,479

7,814

その他

7,814

7,127

無形固定資産合計

17,739

16,490

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

6,864

9,172

繰延税金資産

3,156

1,971

その他

2,727

2,739

貸倒引当金

△193

△228

投資その他の資産合計

12,554

13,654

固定資産合計

75,116

77,434

資産合計

247,191

254,548

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

9,533

※１ 10,128

電子記録債務

11,978

※１ 13,608

短期借入金

1,016

622

リース債務

174

237

未払金

12,184

8,139

未払費用

10,964

5,595

未払法人税等

6,077

6,122

未払消費税等

1,242

1,816

返品調整引当金

1,998

1,949

その他

862

3,061

流動負債合計

56,033

51,282

固定負債

 

 

リース債務

438

511

役員退職慰労引当金

2,346

2,482

退職給付に係る負債

8,207

6,531

繰延税金負債

2,583

2,408

その他

452

536

固定負債合計

14,027

12,469

負債合計

70,060

63,752

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,848

4,848

資本剰余金

6,388

95

利益剰余金

157,205

174,742

自己株式

△9,093

△9,097

株主資本合計

159,348

170,588

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,462

2,996

為替換算調整勘定

3,915

2,972

退職給付に係る調整累計額

△918

△623

その他の包括利益累計額合計

4,458

5,344

非支配株主持分

13,323

14,863

純資産合計

177,130

190,796

負債純資産合計

247,191

254,548

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

192,332

223,566

売上原価

47,041

59,878

売上総利益

145,290

163,688

販売費及び一般管理費

 

 

広告宣伝費

13,046

13,827

販売促進費

36,020

39,647

運賃及び荷造費

6,923

8,258

給料及び手当

31,755

33,263

退職給付費用

1,366

1,437

法定福利費

4,858

5,167

減価償却費

2,167

2,237

その他

18,975

20,867

販売費及び一般管理費合計

115,113

124,707

営業利益

30,177

38,980

営業外収益

 

 

受取利息

173

136

受取配当金

70

73

特許実施許諾料

29

33

有価証券償還益

70

2

為替差益

453

296

雑収入

170

184

営業外収益合計

967

726

営業外費用

 

 

支払利息

3

4

支払手数料

7

30

雑損失

22

19

営業外費用合計

33

54

経常利益

31,111

39,652

特別利益

 

 

固定資産売却益

168

1

投資有価証券売却益

－

0

特別利益合計

168

2

特別損失

 

 

固定資産処分損

178

79

投資有価証券評価損

－

4

減損損失

21

－

その他

－

1

特別損失合計

200

85

税金等調整前四半期純利益

31,080

39,568

法人税、住民税及び事業税

9,102

11,815

法人税等調整額

1,402

532

法人税等合計

10,505

12,348

四半期純利益

20,574

27,220

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,955

2,495

親会社株主に帰属する四半期純利益

18,618

24,724

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

20,574

27,220

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

240

1,534

為替換算調整勘定

△5,593

△970

退職給付に係る調整額

285

326

その他の包括利益合計

△5,067

891

四半期包括利益

15,507

28,111

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

13,739

25,611

非支配株主に係る四半期包括利益

1,767

2,500

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当第３四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第３四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

　受取手形

－百万円

1百万円

　支払手形

－

784

　電子記録債務

－

1,675

 

２　貸出コミットメント契約

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

　貸出コミットメントの総額

14,000百万円

14,000百万円

　借入実行残高

－

－

　差引額

14,000

14,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

　減価償却費

4,088百万円

4,795百万円

　のれんの償却額

578

611

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日

定時株主総会

普通株式

3,251

57

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年10月31日

取締役会

普通株式

2,681

47

平成28年９月30日

平成28年12月９日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日

定時株主総会

普通株式

3,593

63

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

平成29年10月31日

取締役会

普通株式

3,593

63

平成29年９月30日

平成29年12月８日

利益剰余金

 

２．株主資本の著しい変動

　当社は、平成29年９月29日付で、連結子会社Tarte,Inc.の株式4.5％を6,983百万円で追加取得いたしました。この結果、当社の議決権比率は98.0％となり、当第３四半期連結累計期間において、資本剰余金が6,293百万円、非支配株主持分が689百万円減少し、当第３四半期連結会計期間末において資本剰余金が95百万円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益

計算書計上額

（注３）

 

化粧品事業

コスメタリー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1）外部顧客に対する売上高

141,675

48,956

190,632

1,699

192,332

－

192,332

(2）セグメント間の内部売上高又は振替高

－

387

387

461

849

△849

－

計

141,675

49,344

191,020

2,161

193,181

△849

192,332

セグメント利益

28,695

3,969

32,664

842

33,507

△3,329

30,177

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去

△45

各報告セグメントに配分していない全社費用

△3,284

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第３四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

 

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本

アジア

北米

その他

計

157,857

18,424

15,331

717

192,332

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益

計算書計上額

（注３）

 

化粧品事業

コスメタリー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1）外部顧客に対する売上高

168,694

53,091

221,785

1,780

223,566

－

223,566

(2）セグメント間の内部売上高又は振替高

－

336

336

458

794

△794

－

計

168,694

53,427

222,121

2,238

224,360

△794

223,566

セグメント利益

36,859

4,731

41,591

864

42,456

△3,475

38,980

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去

74

各報告セグメントに配分していない全社費用

△3,549

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第３四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

 

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本

アジア

北米

その他

計

170,556

23,886

27,006

2,116

223,566

　（注）第１四半期連結会計期間より、従来の「欧米他」に含まれていた「北米」の重要性が増したため、「北米」及び「その他」に区分して記載する方法に変更しております。なお、前第３四半期連結累計期間の「３．地域に関する売上高情報」は、変更後の区分に組み替えて表示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

326円39銭

433円44銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

18,618

24,724

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

18,618

24,724

普通株式の期中平均株式数（千株）

57,044

57,043

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

平成29年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

１．中間配当による配当金の総額　　　　　　　3,593百万円

２．１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　63円00銭

３．支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　平成29年12月８日

（注）平成29年９月30日最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払を行います。