第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年６月30日）及び第１四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年６月30日）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	83,637	84,775
受取手形及び売掛金	※１ 41,403	※１ 40,334
有価証券	8,274	5,325
商品及び製品	29,260	30,150
仕掛品	2,407	2,758
原材料及び貯蔵品	19,271	22,885
その他	2,913	2,986
貸倒引当金	△48	△54
流動資産合計	187,119	189,162
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	37,813	39,588
減価償却累計額	△20,961	△20,904
建物及び構築物（純額）	16,852	18,684
機械装置及び運搬具	16,078	15,906
減価償却累計額	△12,251	△11,875
機械装置及び運搬具（純額）	3,827	4,030
工具、器具及び備品	36,164	36,621
減価償却累計額	△30,357	△30,260
工具、器具及び備品（純額）	5,806	6,360
土地	16,555	16,541
リース資産	1,932	2,016
減価償却累計額	△1,314	△1,377
リース資産（純額）	618	638
建設仮勘定	4,351	2,342
有形固定資産合計	48,011	48,598
無形固定資産
ソフトウエア	1,563	1,483
のれん	7,629	6,977
その他	7,190	7,078
無形固定資産合計	16,383	15,539
投資その他の資産
投資有価証券	10,381	12,018
繰延税金資産	5,872	4,061
その他	2,850	3,060
貸倒引当金	△247	△248
投資その他の資産合計	18,856	18,891
固定資産合計	83,250	83,029
資産合計	270,370	272,192

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※１ 9,534	※１ 11,346
電子記録債務	※１ 15,849	※１ 20,821
短期借入金	600	600
リース債務	227	253
未払金	13,725	9,836
未払費用	9,423	5,575
未払法人税等	7,865	2,750
未払消費税等	1,872	1,843
返品調整引当金	1,928	1,927
その他	1,767	5,175
流動負債合計	62,793	60,131
固定負債
リース債務	484	483
役員退職慰労引当金	2,513	2,454
退職給付に係る負債	4,952	4,573
繰延税金負債	25	－
その他	993	1,118
固定負債合計	8,969	8,629
負債合計	71,763	68,761
純資産の部
株主資本
資本金	4,848	4,848
利益剰余金	180,514	189,058
自己株式	△9,098	△9,100
株主資本合計	176,263	184,806
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	3,651	4,102
為替換算調整勘定	4,098	△538
退職給付に係る調整累計額	70	85
その他の包括利益累計額合計	7,820	3,649
非支配株主持分	14,523	14,974
純資産合計	198,607	203,430
負債純資産合計	270,370	272,192

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	70,689	80,472
売上原価	18,179	19,371
売上総利益	52,510	61,101
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	3,992	4,298
販売促進費	12,164	13,260
運賃及び荷造費	2,662	3,255
給料及び手当	11,007	12,006
退職給付費用	481	315
法定福利費	1,655	1,769
減価償却費	724	915
その他	7,007	7,686
販売費及び一般管理費合計	39,696	43,508
営業利益	12,813	17,592
営業外収益
受取利息	30	69
受取配当金	37	100
特許実施許諾料	17	19
有価証券償還益	27	－
為替差益	－	861
雑収入	62	76
営業外収益合計	175	1,127
営業外費用
支払利息	3	0
支払手数料	1	5
為替差損	30	－
雑損失	4	16
営業外費用合計	39	22
経常利益	12,949	18,697
特別利益
固定資産売却益	3	1
投資有価証券売却益	0	－
関係会社株式売却益	－	925
特別利益合計	4	926
特別損失
固定資産処分損	31	40
投資有価証券評価損	－	6
特別損失合計	31	47
税金等調整前四半期純利益	12,921	19,576
法人税、住民税及び事業税	2,390	3,804
法人税等調整額	915	1,629
法人税等合計	3,305	5,433
四半期純利益	9,616	14,143
非支配株主に帰属する四半期純利益	989	749
親会社株主に帰属する四半期純利益	8,627	13,393

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益	9,616	14,143
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	578	450
為替換算調整勘定	△1,096	△4,676
退職給付に係る調整額	108	19
その他の包括利益合計	△409	△4,206
四半期包括利益	9,206	9,936
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	8,261	9,222
非支配株主に係る四半期包括利益	945	714

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　当第１四半期連結会計期間において、前連結会計年度まで連結子会社であった高絲化粧品有限公司は、持分をすべて譲渡したことにより、連結の範囲から除外しております。

　なお、持分譲渡結了時までの損益計算書については連結しております。

（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当第１四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第１四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 （平成30年６月30日）
受取手形	０百万円	１百万円
支払手形	727	570
電子記録債務	1,308	5,023

２　貸出コミットメント契約

　　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 （平成30年６月30日）
貸出コミットメントの総額	14,000百万円	14,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	14,000	14,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年６月30日）
減価償却費 　のれんの償却額	1,491百万円 202	1,764百万円 197

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,593	63	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月28日 定時株主総会	普通株式	4,848	85	平成30年３月31日	平成30年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	53,870	16,309	70,180	509	70,689	－	70,689
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	73	73	162	235	△235	－
計	53,870	16,383	70,253	671	70,925	△235	70,689
セグメント利益	12,388	1,378	13,767	229	13,996	△1,182	12,813

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	34
各報告セグメントに配分していない全社費用	△1,217

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第１四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
54,146	6,912	8,971	658	70,689

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	61,725	18,117	79,842	630	80,472	－	80,472
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	267	267	219	487	△487	－
計	61,725	18,385	80,110	849	80,960	△487	80,472
セグメント利益	17,129	1,411	18,540	354	18,895	△1,302	17,592

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	38
各報告セグメントに配分していない全社費用	△1,340

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第１四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
59,711	10,761	9,077	922	80,472

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	151円24銭	234円79銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	8,627	13,393
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	8,627	13,393
普通株式の期中平均株式数（千株）	57,044	57,043

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。