第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）及び第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	83,637	93,614
受取手形及び売掛金	※１ 41,403	※１ 39,025
有価証券	8,274	4,567
商品及び製品	29,260	31,458
仕掛品	2,407	3,180
原材料及び貯蔵品	19,271	23,215
その他	2,913	2,759
貸倒引当金	△48	△76
流動資産合計	187,119	197,746
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	37,813	40,216
減価償却累計額	△20,961	△20,750
建物及び構築物（純額）	16,852	19,466
機械装置及び運搬具	16,078	16,384
減価償却累計額	△12,251	△12,061
機械装置及び運搬具（純額）	3,827	4,323
工具、器具及び備品	36,164	37,733
減価償却累計額	△30,357	△30,847
工具、器具及び備品（純額）	5,806	6,885
土地	16,555	16,549
リース資産	1,932	1,927
減価償却累計額	△1,314	△1,352
リース資産（純額）	618	574
建設仮勘定	4,351	1,647
有形固定資産合計	48,011	49,447
無形固定資産
ソフトウエア	1,563	1,608
のれん	7,629	7,056
その他	7,190	7,325
無形固定資産合計	16,383	15,990
投資その他の資産
投資有価証券	10,381	12,368
繰延税金資産	5,872	5,514
その他	2,850	3,187
貸倒引当金	△247	△247
投資その他の資産合計	18,856	20,822
固定資産合計	83,250	86,260
資産合計	270,370	284,006

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※１ 9,534	※１ 9,300
電子記録債務	※１ 15,849	※１ 20,074
短期借入金	600	600
リース債務	227	223
未払金	13,725	8,731
未払費用	9,423	9,410
未払法人税等	7,865	7,144
未払消費税等	1,872	1,080
返品調整引当金	1,928	1,921
その他	1,767	1,615
流動負債合計	62,793	60,101
固定負債
リース債務	484	452
役員退職慰労引当金	2,513	2,711
退職給付に係る負債	4,952	4,291
繰延税金負債	25	－
その他	993	1,312
固定負債合計	8,969	8,767
負債合計	71,763	68,868
純資産の部
株主資本
資本金	4,848	4,848
利益剰余金	180,514	197,879
自己株式	△9,098	△9,102
株主資本合計	176,263	193,625
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	3,651	4,365
為替換算調整勘定	4,098	1,687
退職給付に係る調整累計額	70	100
その他の包括利益累計額合計	7,820	6,153
非支配株主持分	14,523	15,359
純資産合計	198,607	215,138
負債純資産合計	270,370	284,006

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	144,615	160,996
売上原価	39,403	40,799
売上総利益	105,211	120,196
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	8,697	9,257
販売促進費	25,636	27,373
運賃及び荷造費	5,469	6,742
給料及び手当	22,184	24,315
退職給付費用	961	629
法定福利費	3,436	3,611
減価償却費	1,461	1,812
その他	13,896	15,742
販売費及び一般管理費合計	81,743	89,483
営業利益	23,467	30,712
営業外収益
受取利息	95	176
受取配当金	41	103
特許実施許諾料	17	20
有価証券償還益	2	－
為替差益	240	1,420
雑収入	121	272
営業外収益合計	519	1,992
営業外費用
支払利息	3	1
支払手数料	25	6
投資事業組合運用損	－	54
雑損失	16	31
営業外費用合計	46	94
経常利益	23,940	32,610
特別利益
固定資産売却益	1	8
投資有価証券売却益	0	1
関係会社株式売却益	－	925
特別利益合計	2	935
特別損失
固定資産処分損	55	289
その他	1	－
特別損失合計	57	289
税金等調整前四半期純利益	23,884	33,256
法人税、住民税及び事業税	8,158	9,841
法人税等調整額	△1,072	77
法人税等合計	7,085	9,919
四半期純利益	16,799	23,337
非支配株主に帰属する四半期純利益	1,586	1,123
親会社株主に帰属する四半期純利益	15,212	22,214

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	16,799	23,337
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	904	714
為替換算調整勘定	△1,349	△2,444
退職給付に係る調整額	217	38
その他の包括利益合計	△226	△1,691
四半期包括利益	16,572	21,645
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	15,012	20,546
非支配株主に係る四半期包括利益	1,560	1,098

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	23,884	33,256
減価償却費	3,067	3,651
のれん償却額	407	396
貸倒引当金の増減額（△は減少）	0	30
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	105	198
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△878	△617
その他の引当金の増減額（△は減少）	△195	△7
固定資産処分損益（△は益）	54	280
受取利息及び受取配当金	△137	△279
支払利息	3	1
為替差損益（△は益）	37	△761
有価証券償還損益（△は益）	△2	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△0	△1
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△925
投資事業組合運用損益（△は益）	－	54
売上債権の増減額（△は増加）	△1,929	1,963
たな卸資産の増減額（△は増加）	△10,716	△7,429
仕入債務の増減額（△は減少）	3,165	3,348
その他の資産の増減額（△は増加）	1,044	352
その他の負債の増減額（△は減少）	△2,396	△4,876
その他	1	－
小計	15,517	28,635
利息及び配当金の受取額	140	281
利息の支払額	△3	△1
法人税等の支払額	△6,485	△10,516
営業活動によるキャッシュ・フロー	9,168	18,398
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△4,891	△3,843
定期預金の払戻による収入	8,052	4,014
有価証券の売却及び償還による収入	672	－
有形固定資産の取得による支出	△5,489	△4,933
有形固定資産の売却による収入	10	21
無形固定資産の取得による支出	△317	△1,099
投資有価証券の取得による支出	△106	△1,094
投資有価証券の売却及び償還による収入	10	2
子会社株式の取得による支出	△5	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	678
投資その他の資産の増減額（△は増加）	18	△439
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,045	△6,694

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△454	－
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△7,207	－
自己株式の純増減額（△は増加）	△1	△3
配当金の支払額	△3,593	△4,848
非支配株主への配当金の支払額	△135	△263
その他	△103	△133
財務活動によるキャッシュ・フロー	△11,496	△5,249
現金及び現金同等物に係る換算差額	△404	△62
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,778	6,392
現金及び現金同等物の期首残高	55,622	63,883
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 50,844	※ 70,276

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間において、前連結会計年度まで連結子会社であった高絲化粧品有限公司は、持分をすべて譲渡したことにより、連結の範囲から除外しております。

　なお、持分譲渡結了時までの損益計算書については連結しております。

（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当第２四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第２四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
受取手形	0百万円	1百万円
支払手形	727	784
電子記録債務	1,308	6,864

２　貸出コミットメント契約

　　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
貸出コミットメントの総額	14,000百万円	14,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	14,000	14,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	74,500百万円	93,614百万円
有価証券勘定	999	4,567
計	75,499	98,182
預入期間が３ヶ月を超える定期預金等	△23,655	△27,338
株式及び償還期間が３ヶ月を超える債券等	△999	△567
計	△24,655	△27,905
現金及び現金同等物	50,844	70,276

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,593	63	2017年３月31日	2017年６月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年10月31日 取締役会	普通株式	3,593	63	2017年９月30日	2017年12月８日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

　当社は、2017年９月29日付で、連結子会社Tarte,Inc.の株式4.5％を6,983百万円で追加取得いたしました。この結果、当社の議決権比率は98.0％となり、当第２四半期連結累計期間において、資本剰余金が6,293百万円、非支配株主持分が689百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末において資本剰余金が95百万円となっております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月28日 定時株主総会	普通株式	4,848	85	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年10月31日 取締役会	普通株式	4,848	85	2018年９月30日	2018年12月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	107,304	36,174	143,479	1,135	144,615	－	144,615
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	187	187	331	518	△518	－
計	107,304	36,362	143,666	1,467	145,134	△518	144,615
セグメント利益	21,675	3,575	25,250	565	25,816	△2,348	23,467

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	79
各報告セグメントに配分していない全社費用	△2,428

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第２四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
110,893	15,402	16,931	1,388	144,615

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	121,461	38,172	159,634	1,361	160,996	－	160,996
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	487	487	371	858	△858	－
計	121,461	38,659	160,121	1,733	161,854	△858	160,996
セグメント利益	28,647	4,152	32,799	745	33,544	△2,832	30,712

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	59
各報告セグメントに配分していない全社費用	△2,891

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

　当第２四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
118,541	23,249	17,497	1,707	160,996

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	266円68銭	389円42銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	15,212	22,214
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	15,212	22,214
普通株式の期中平均株式数（千株）	57,044	57,043

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

2018年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

１．中間配当による配当金の総額　　　　　　　4,848百万円

２．１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　85円00銭

３．支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　2018年12月10日

（注）2018年９月30日最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払を行います。