⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額
(千円)
|
当期償却額
(千円)
|
差引当期末
残高
(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
2,763,832
|
1,134,500
|
76,957
|
3,821,374
|
1,484,940
|
136,684
|
2,336,434
|
構築物
|
102,546
|
33,153
|
10,000
|
125,699
|
86,718
|
2,698
|
38,981
|
機械及び装置
|
747,631
|
159,006
|
300
|
906,337
|
724,107
|
45,923
|
182,230
|
車両運搬具
|
168,891
|
8,712
|
15,494
|
162,108
|
138,833
|
11,139
|
23,275
|
工具、器具及び備品
|
558,807
|
146,175
|
90,019
|
614,963
|
479,936
|
71,882
|
135,027
|
土地
|
1,303,955
|
8,083
|
－
|
1,312,039
|
－
|
－
|
1,312,039
|
建設仮勘定
|
771,214
|
799,740
|
1,370,181
|
200,773
|
－
|
－
|
200,773
|
有形固定資産計
|
6,416,878
|
2,289,373
|
1,562,953
|
7,143,297
|
2,914,535
|
268,327
|
4,228,762
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウェア
|
289,563
|
74,655
|
－
|
364,218
|
280,102
|
12,809
|
84,115
|
ソフトウェア仮勘定
|
37,580
|
24,275
|
61,855
|
－
|
－
|
－
|
－
|
その他
|
7,634
|
261
|
－
|
7,895
|
1,678
|
60
|
6,217
|
無形固定資産計
|
334,777
|
99,191
|
61,855
|
372,113
|
281,780
|
12,870
|
90,333
|
長期前払費用
|
67,039
|
3,130
|
6,861
|
63,308
|
54,520
|
1,563
|
8,788
|
(注) １ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
|
ＣＯＴＡ ＫＹＯＴＯ Ｌａｂ
|
研究開発施設
|
923,942千円
|
機械及び装置
|
京都工場
|
タンク及び充填ライン
|
150,970千円
|
工具、器具及び備品
|
ＣＯＴＡ ＫＹＯＴＯ Ｌａｂ
|
研究開発設備
|
94,188千円
|
|
|
|
|
２ 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
建設仮勘定
|
ＣＯＴＡ ＫＹＯＴＯ Ｌａｂ
|
研究開発施設
|
1,145,690千円
|
建物
|
本社
|
改修工事
|
67,211千円
|
ソフトウェア仮勘定
|
本社
|
コタ公式ＥＣサイト
|
30,375千円
|
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
23
|
77
|
－
|
23
|
77
|
賞与引当金
|
256,370
|
532,787
|
533,139
|
－
|
256,018
|
製品自主回収関連費用引当金
|
90,499
|
－
|
57,668
|
32,830
|
－
|
役員退職慰労引当金
|
629,441
|
75,540
|
1,989
|
－
|
702,992
|
(注) １ 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、洗替による戻入額であります。
２ 製品自主回収関連費用引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円）
|
現金
|
371
|
預金
|
|
普通預金
|
3,223,839
|
定期預金
|
2,000,000
|
計
|
5,223,839
|
合計
|
5,224,210
|
② 受取手形
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱ビプロス
|
19,664
|
㈱菊地
|
14,319
|
合計
|
33,984
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2023年４月満期
|
15,814
|
2023年５月満期
|
5,489
|
2023年６月満期
|
12,680
|
合計
|
33,984
|
③ 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱ベストリイム
|
81,635
|
㈱パワフルズ
|
68,718
|
㈱ＲＥＬＩＦＥ
|
48,705
|
㈱マコト
|
47,745
|
ワンビジョン㈱
|
44,008
|
その他
|
1,129,208
|
合計
|
1,420,022
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
(千円)
|
当期発生高
(千円)
|
当期回収高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
(A)
|
(B)
|
(C)
|
(D)
|
(C)
─────
(A) ＋ (B)
× 100
|
(A) ＋ (D)
─────
２
──────
(B)
─────
365
|
1,369,996
|
10,469,305
|
10,419,279
|
1,420,022
|
88.0
|
48.6
|
④ 商品及び製品
区分
|
金額(千円)
|
商品
|
|
販売促進用品等
|
6,418
|
計
|
6,418
|
製品
|
|
トイレタリー
|
852,677
|
整髪料
|
192,523
|
カラー剤
|
80,077
|
育毛剤
|
27,819
|
パーマ剤
|
16,184
|
計
|
1,169,281
|
合計
|
1,175,700
|
⑤ 仕掛品
品名
|
金額(千円)
|
検査中製品
|
32,356
|
半製品バルク
|
21,401
|
自製原料
|
437
|
合計
|
54,196
|
⑥ 原材料及び貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
原材料
|
|
原料
|
176,000
|
包装資材
|
250,326
|
計
|
426,327
|
貯蔵品
|
|
パンフレット等
|
15,507
|
計
|
15,507
|
合計
|
441,834
|
⑦ 買掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱シバハシケミファ
|
29,564
|
ケーアイケミカル㈱
|
21,927
|
大成化工㈱
|
18,022
|
天龍化学工業㈱
|
13,017
|
彩資生㈱
|
11,891
|
その他
|
76,231
|
合計
|
170,654
|
⑧ 未払金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
戸田ビルパートナーズ㈱
|
123,844
|
㈱ベストリイム
|
64,114
|
㈱ニュ－ズコ－ポレ－ション
|
38,761
|
㈱パワフルズ
|
37,400
|
ワンビジョン㈱
|
36,038
|
その他
|
577,188
|
合計
|
877,347
|
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
(累計期間)
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
1,582,936
|
3,384,603
|
7,076,933
|
8,804,510
|
税引前 四半期(当期)純利益
|
(千円)
|
101,924
|
394,053
|
2,040,274
|
2,148,506
|
四半期(当期)純利益
|
(千円)
|
64,980
|
266,407
|
1,479,793
|
1,560,964
|
１株当たり
四半期(当期)純利益
|
(円)
|
2.49
|
10.23
|
56.81
|
60.14
|
(会計期間)
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
第４四半期
|
１株当たり
四半期純利益
|
(円)
|
2.49
|
7.73
|
46.59
|
3.16
|
(注) 当社は、2023年４月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。