１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前連結会計年度 （2017年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2018年３月31日） |
|
資産 |
|
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
9 |
1,680 |
|
1,282 |
|
営業債権及びその他の債権 |
9 |
1,275 |
|
1,303 |
|
その他の金融資産 |
9 |
666 |
|
632 |
|
棚卸資産 |
|
1,440 |
|
1,578 |
|
その他の流動資産 |
|
182 |
|
242 |
|
流動資産合計 |
|
5,243 |
|
5,037 |
|
|
|
|
|
|
|
非流動資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
4,858 |
|
5,132 |
|
のれん |
|
8,091 |
|
7,606 |
|
無形資産 |
|
8,336 |
|
7,717 |
|
その他の金融資産 |
9 |
201 |
|
223 |
|
繰延税金資産 |
|
187 |
|
224 |
|
その他の非流動資産 |
|
1 |
|
2 |
|
非流動資産合計 |
|
21,674 |
|
20,904 |
|
資産合計 |
|
26,917 |
|
25,941 |
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前連結会計年度 （2017年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2018年３月31日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
有利子負債 |
9 |
3,578 |
|
3,803 |
|
営業債務及びその他の債務 |
9 |
1,312 |
|
1,104 |
|
その他の金融負債 |
|
160 |
|
5 |
|
未払法人所得税等 |
|
－ |
|
29 |
|
引当金 |
|
34 |
|
131 |
|
その他の流動負債 |
|
142 |
|
179 |
|
流動負債合計 |
|
5,226 |
|
5,250 |
|
|
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
有利子負債 |
9 |
11,931 |
|
11,093 |
|
退職給付に係る負債 |
|
168 |
|
173 |
|
引当金 |
|
8 |
|
8 |
|
繰延税金負債 |
|
320 |
|
364 |
|
その他の非流動負債 |
|
63 |
|
62 |
|
非流動負債合計 |
|
12,491 |
|
11,700 |
|
負債合計 |
|
17,716 |
|
16,950 |
|
|
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
|
1,387 |
|
1,387 |
|
資本剰余金 |
|
1,846 |
|
1,968 |
|
利益剰余金 |
|
6,524 |
|
6,283 |
|
自己株式 |
|
△469 |
|
△455 |
|
その他の資本の構成要素 |
|
△87 |
|
△191 |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
|
9,201 |
|
8,991 |
|
資本合計 |
|
9,201 |
|
8,991 |
|
負債及び資本合計 |
|
26,917 |
|
25,941 |
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
|
売上収益 |
７ |
2,656 |
|
2,621 |
|
売上原価 |
|
△1,368 |
|
△1,359 |
|
売上総利益 |
|
1,288 |
|
1,262 |
|
|
|
|
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
△1,169 |
|
△1,096 |
|
その他の収益 |
|
2 |
|
3 |
|
その他の費用 |
|
△11 |
|
△1 |
|
営業利益 |
|
110 |
|
168 |
|
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
|
4 |
|
6 |
|
金融費用 |
|
△141 |
|
△254 |
|
税引前四半期損失（△） |
|
△27 |
|
△80 |
|
法人所得税費用 |
|
△22 |
|
△17 |
|
四半期損失（△） |
|
△49 |
|
△97 |
|
|
|
|
|
|
|
四半期損失（△）の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
△49 |
|
△97 |
|
非支配持分 |
|
－ |
|
－ |
|
四半期損失（△） |
|
△49 |
|
△97 |
|
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期損失 |
|
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期損失（△）（円） |
８ |
△6.35 |
|
△12.13 |
|
希薄化後１株当たり四半期損失（△） （円） |
８ |
△6.35 |
|
△12.13 |
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
|
四半期損失（△） |
|
△49 |
|
△97 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品 |
|
－ |
|
－ |
|
確定給付制度の再測定 |
|
－ |
|
－ |
|
項目合計 |
|
－ |
|
－ |
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ |
|
△381 |
|
109 |
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
△43 |
|
△213 |
|
項目合計 |
|
△424 |
|
△104 |
|
その他の包括利益合計 |
|
△424 |
|
△104 |
|
四半期包括利益 |
|
△473 |
|
△201 |
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
△473 |
|
△201 |
|
非支配持分 |
|
－ |
|
－ |
|
四半期包括利益 |
|
△473 |
|
△201 |
前第１四半期連結累計期間（自 2017年４月１日 至 2017年６月30日）
|
（単位：百万円） |
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
|||||
|
|
注記 |
資本金 |
資本 剰余金 |
利益 剰余金 |
自己株式 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 |
資本合計 |
|
2017年４月１日残高 |
|
1,387 |
1,328 |
6,598 |
△611 |
△20 |
8,682 |
8,682 |
|
四半期損失 |
|
－ |
－ |
△49 |
－ |
－ |
△49 |
△49 |
|
その他の包括利益 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
△424 |
△424 |
△424 |
|
四半期包括利益合計 |
|
－ |
－ |
△49 |
－ |
△424 |
△473 |
△473 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△0 |
|
△0 |
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
35 |
|
35 |
35 |
|
ストック・オプションの行使 |
|
|
11 |
|
|
|
11 |
11 |
|
剰余金の配当 |
６ |
|
|
△103 |
|
|
△103 |
△103 |
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
144 |
|
|
|
144 |
144 |
|
所有者との取引額等合計 |
|
－ |
154 |
△103 |
35 |
－ |
86 |
86 |
|
2017年６月30日残高 |
|
1,387 |
1,482 |
6,445 |
△576 |
△443 |
8,295 |
8,295 |
当第１四半期連結累計期間（自 2018年１月１日 至 2018年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
|||||
|
|
注記 |
資本金 |
資本 剰余金 |
利益 剰余金 |
自己株式 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 |
資本合計 |
|
2018年１月１日残高 |
|
1,387 |
1,846 |
6,524 |
△469 |
△87 |
9,201 |
9,201 |
|
四半期損失 |
|
－ |
－ |
△97 |
－ |
－ |
△97 |
△97 |
|
その他の包括利益 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
△104 |
△104 |
△104 |
|
四半期包括利益合計 |
|
－ |
－ |
△97 |
－ |
△104 |
△201 |
△201 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△0 |
|
△0 |
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
14 |
|
14 |
14 |
|
ストック・オプションの行使 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
5 |
|
剰余金の配当 |
６ |
|
|
△143 |
|
|
△143 |
△143 |
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
116 |
|
|
|
116 |
116 |
|
所有者との取引額等合計 |
|
－ |
121 |
△143 |
14 |
－ |
△8 |
△8 |
|
2018年３月31日残高 |
|
1,387 |
1,968 |
6,283 |
△455 |
△191 |
8,991 |
8,991 |
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
税引前四半期損失 |
|
△27 |
|
△80 |
|
減価償却費及び償却費 |
|
253 |
|
209 |
|
金融収益 |
|
△4 |
|
△6 |
|
金融費用 |
|
141 |
|
254 |
|
固定資産売却損益 |
|
10 |
|
1 |
|
棚卸資産の増減額 |
|
363 |
|
△200 |
|
営業債権及びその他の債権の増減額 |
|
△134 |
|
△103 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額 |
|
44 |
|
71 |
|
その他 |
|
△439 |
|
△181 |
|
小計 |
|
207 |
|
△35 |
|
利息の受取額 |
|
△1 |
|
6 |
|
利息の支払額 |
|
△59 |
|
△77 |
|
法人所得税の支払額 |
|
△41 |
|
△14 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
106 |
|
△120 |
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
|
△654 |
|
△406 |
|
有形固定資産の除却による支出 |
|
－ |
|
△1 |
|
無形資産の取得による支出 |
|
△1 |
|
△15 |
|
その他 |
|
△633 |
|
△29 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△1,288 |
|
△451 |
|
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
短期借入金の純増減額 |
|
△11,807 |
|
219 |
|
長期借入れによる収入 |
|
12,131 |
|
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
|
△34 |
|
△188 |
|
自己株式の取得による支出 |
|
△0 |
|
△0 |
|
配当金の支払額 |
|
△103 |
|
△108 |
|
その他 |
|
33 |
|
24 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
220 |
|
△53 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
261 |
|
226 |
|
現金及び現金同等物の増減額 |
|
△701 |
|
△398 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
2,422 |
|
1,680 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
1,720 |
|
1,282 |
１．報告企業
ウルトラファブリックス・ホールディングス株式会社（以下「当社」という。）は日本に所在する株式会社であり、東京証券取引所 ジャスダック市場 スタンダードに上場しております。その登記している本社及び主要な事業所の住所は、当社のホームページ（URL https://www.ultrafabricshd.co.jp/）で開示しております。当社及び子会社（以下「当社グループ」という。）は、合成皮革の開発、製造及び販売を主な事業としております。
２．作成の基礎
① IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第１条の２の「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
2018年３月31日に終了する第１四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表は、2018年５月15日に取締役会によって承認されております。
当社グループは、2017年12月31日に終了する連結会計年度から連結財務諸表の報告日を従来の３月31日から12月31日に変更しております。
この変更に伴い、前第１四半期連結累計期間は2017年４月１日から2017年６月30日まで、当第１四半期連結累計期間は2018年１月１日から2018年３月31日までとなっております。
② 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
③ 機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、また特に記載がない限り、百万円未満を四捨五入して表示しております。
３．重要な会計方針
要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、以下に記載する会計方針の変更を除き、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
なお、当第１四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積年次実効税率を基に算定しております。
当社グループは、当第１四半期連結会計期間より、以下の基準を採用しております。
|
IFRS |
基準名 |
新設・改訂の概要 |
|
IAS第40号 |
投資不動産 |
投資不動産への振替及び投資不動産からの振替に関する要求事項の明確化 |
|
IFRIC第22号 |
外貨建取引と前渡・前受対価 |
外貨建の前渡または前受対価を含む取引の会計処理の明確化 |
上記の基準等の適用が要約四半期連結財務諸表に与える重要な影響はありません。
４．重要な判断及び見積り
要約四半期連結財務諸表の作成に当たって、当社グループは、将来に関する見積り及び仮定の設定を行っております。また、当社グループの会計方針を適用する過程において、当社グループの経営者は、連結財務諸表で認識される金額に重要な影響を与えるような判断を行っております。
会計上の見積りの結果は、その性質上、関連する実際の結果と異なる場合があります。
本要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
５．セグメント情報
(1）一般情報
当社グループの事業内容は、合成皮革製品製造及び販売事業のみであり、区分すべき事業セグメントが存在しないため、報告セグメントは単一となっております。
(2）製品及びサービスに関する情報
製品及びサービスの区分が報告セグメントと同一であるため、記載を省略しております。
(3）地域別に関する情報
外部顧客からの売上収益
前第１四半期連結累計期間（自 2017年４月１日 至 2017年６月30日）
|
（単位：百万円） |
|
|
日本 |
北米 |
欧州 |
その他の地域 |
合計 |
|
売上収益 |
134 |
1,875 |
112 |
535 |
2,656 |
当第１四半期連結累計期間（自 2018年１月１日 至 2018年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
日本 |
北米 |
欧州 |
その他の地域 |
合計 |
|
売上収益 |
126 |
1,873 |
125 |
497 |
2,621 |
上記の収益情報は、顧客の所在地に基づいています。
(4）主要顧客
単一の外部顧客への収益のうち、連結損益計算書の収益の10％以上を占める顧客がないため、記載を省略しております。
６．配当金
配当金の支払額は、次のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2017年４月１日 至 2017年６月30日）
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2017年６月22日 定時株主総会 |
普通株式 |
103 |
18.00 |
2017年３月31日 |
2017年６月23日 |
|
Ａ種優先株式 |
35 |
19.00 |
2017年３月31日 |
2017年６月23日 |
当第１四半期連結累計期間（自 2018年１月１日 至 2018年３月31日）
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年３月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
108 |
18.00 |
2017年12月31日 |
2018年３月30日 |
|
Ａ種優先株式 |
35 |
19.00 |
2017年12月31日 |
2018年３月30日 |
７．売上収益
用途別に分解した収益及び顧客との契約から認識された収益は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
|
用途別 |
|
|
|
|
家具用 |
814 |
|
768 |
|
自動車用 |
735 |
|
629 |
|
航空機用 |
201 |
|
209 |
|
その他 |
906 |
|
1,014 |
|
合計 |
2,656 |
|
2,621 |
８．１株当たり利益
(1）基本的１株当たり四半期損失の算定上の基礎
基本的１株当たり四半期損失及びその算定上の基礎は、次のとおりです。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
|
親会社の所有者に帰属する四半期損失（百万円） |
△49 |
|
△97 |
|
親会社の普通株式に帰属しない四半期損失 |
|
|
|
|
（Ａ種優先株式に帰属する四半期損失）（百万円） |
13 |
|
25 |
|
基本的１株当たり四半期損失の計算に使用する 四半期損失（百万円） |
△37 |
|
△73 |
|
基本的加重平均普通株式数（株） |
5,762,910 |
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5,995,450 |
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基本的１株当たり四半期損失（円） |
△6.35 |
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△12.13 |
(2）希薄化後１株当たり四半期損失の算定上の基礎
希薄化後１株当たり四半期損失及びその算定上の基礎は、次のとおりです。
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前第１四半期連結累計期間 （自 2017年４月１日 至 2017年６月30日） |
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当第１四半期連結累計期間 （自 2018年１月１日 至 2018年３月31日） |
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基本的１株当たり四半期損失の計算に使用する 四半期損失（百万円） |
△37 |
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△73 |
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四半期利益調整額 |
－ |
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－ |
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希薄化後１株当たり四半期損失の計算に使用する 四半期損失（百万円） |
△37 |
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△73 |
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基本的加重平均普通株式数（株） |
5,762,910 |
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5,995,450 |
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希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響（株） |
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普通株式増加数 |
－ |
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－ |
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希薄化後１株当たり四半期損失の計算に使用する 加重平均普通株式数（株） |
5,762,910 |
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5,995,450 |
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希薄化後１株当たり四半期損失（円） |
△6.35 |
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△12.13 |
（注）前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の希薄化後１株当たり四半期損失は、希薄化
効果を有している潜在株式が存在しないため基本的１株当たり四半期損失と同額であります。
９．金融商品の公正価値
(1）公正価値ヒエラルキーのレベル別分類
金融商品の公正価値ヒエラルキーは、レベル１からレベル３までを次のように分類しております。
レベル１：活発な市場における公表価格により測定された公正価値
レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
レベル３：観察可能な市場データに基づかないインプットを含む、評価技法から算出された公正価値
経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類は、次のとおりです。
前連結会計年度（2017年12月31日）
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（単位：百万円） |
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レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
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金融資産 |
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純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
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その他の金融資産 |
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保険積立金 |
－ |
164 |
－ |
164 |
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合計 |
－ |
164 |
－ |
164 |
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金融負債 |
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純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
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その他の金融負債 |
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デリバティブ債務 |
－ |
160 |
－ |
160 |
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合計 |
－ |
160 |
－ |
160 |
当第１四半期連結会計期間（2018年３月31日）
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（単位：百万円）
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公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化が生じた日に認識しております。前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、公正価値レベル１とレベル２の間の重要な振替は行われておりません。なお、レベル３に区分される金融商品はありません。
経常的に償却原価で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類は、次のとおりです。
前連結会計年度（2017年12月31日）
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（単位：百万円）
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当第１四半期連結会計期間（2018年３月31日）
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（単位：百万円）
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||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(2）公正価値と帳簿価額の比較
金融商品の公正価値と帳簿価額の比較は、次のとおりです。なお、帳簿価額と公正価値が極めて近似している金融商品及び経常的に公正価値で測定する金融商品については、次の表には含めておりません。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2017年12月31日） |
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当第１四半期連結会計期間 （2018年３月31日） |
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帳簿価額 |
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公正価値 |
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帳簿価額 |
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公正価値 |
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金融負債 |
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償却原価で測定する金融負債 |
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短期借入金 |
2,487 |
|
2,487 |
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2,648 |
|
2,648 |
|
長期借入金 |
13,023 |
|
13,023 |
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12,248 |
|
12,248 |
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合計 |
15,509 |
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15,509 |
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14,896 |
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14,896 |
(3）公正価値の算定方法
金融商品の公正価値の算定方法は、次のとおりです。
（ⅰ）現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権
これらは短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。
（ⅱ）デリバティブ債権、デリバティブ債務
デリバティブの公正価値は、契約先の金融機関等から提示された価格等に基づき測定しております。
（ⅲ）保険積立金
保険積立金の公正価値は、前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末時点での解約返戻金により測定しております。
（ⅳ）敷金及び保証金
敷金及び保証金の公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。
（ⅴ）営業債務及びその他の債務、短期借入金
これらは短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。
（ⅵ）長期借入金
長期借入金のうち変動金利のものについては、適用される金利が市場での利率変動を即座に反映するため当社の信用リスクに変更がなく、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。
長期借入金のうち固定金利のものについては、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
10．後発事象
該当事項はありません。
該当事項はありません。