第4【経理の状況】

1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2021年4月1日から2021年6月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年1月1日から2021年6月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【要約四半期連結財務諸表】

(1)【要約四半期連結財政状態計算書】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

前連結会計年度

(2020年12月31日)

 

当第2四半期連結会計期間

(2021年6月30日)

資産

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び現金同等物

3,049

 

2,553

営業債権及びその他の債権

1,471

 

1,947

その他の金融資産

0

 

0

棚卸資産

 

1,971

 

2,267

その他の流動資産

 

467

 

436

流動資産合計

 

6,958

 

7,204

 

 

 

 

 

非流動資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

4,860

 

4,935

使用権資産

 

722

 

873

のれん

 

7,400

 

7,907

無形資産

 

6,260

 

6,468

その他の金融資産

977

 

1,042

繰延税金資産

 

435

 

436

その他の非流動資産

 

1

 

1

非流動資産合計

 

20,656

 

21,660

資産合計

 

27,613

 

28,864

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

前連結会計年度

(2020年12月31日)

 

当第2四半期連結会計期間

(2021年6月30日)

負債及び資本

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

有利子負債

6,399

 

6,086

リース負債

 

119

 

109

営業債務及びその他の債務

857

 

1,377

その他の金融負債

437

 

336

未払法人所得税等

 

12

 

182

引当金

 

195

 

229

その他の流動負債

 

183

 

270

流動負債合計

 

8,201

 

8,589

 

 

 

 

 

非流動負債

 

 

 

 

有利子負債

8,456

 

8,545

リース負債

 

598

 

767

退職給付に係る負債

 

210

 

221

引当金

 

18

 

18

繰延税金負債

 

498

 

533

その他の非流動負債

 

51

 

60

非流動負債合計

 

9,831

 

10,144

負債合計

 

18,032

 

18,733

 

 

 

 

 

資本

 

 

 

 

資本金

 

1,487

 

1,530

資本剰余金

 

2,305

 

2,293

利益剰余金

 

6,744

 

6,810

自己株式

 

221

 

182

その他の資本の構成要素

 

734

 

320

親会社の所有者に帰属する持分合計

 

9,581

 

10,131

資本合計

 

9,581

 

10,131

負債及び資本合計

 

27,613

 

28,864

 

(2)【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】

【要約四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

 前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

  至 2020年6月30日)

 

 当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

  至 2021年6月30日)

売上収益

4,593

 

6,387

売上原価

 

2,551

 

3,719

売上総利益

 

2,042

 

2,667

 

 

 

 

 

販売費及び一般管理費

 

2,039

 

2,230

その他の収益

 

141

 

2

その他の費用

 

1

 

6

営業利益

 

143

 

434

 

 

 

 

 

金融収益

 

41

 

134

金融費用

 

258

 

191

税引前四半期利益又は税引前四半期損失(△)

 

74

 

376

法人所得税費用

 

40

 

140

四半期利益又は四半期損失(△)

 

34

 

237

 

 

 

 

 

四半期利益又は四半期損失(△)の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

34

 

237

四半期利益

 

34

 

237

 

 

 

 

 

1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)

 

 

 

 

基本的1株当たり四半期利益又は基本的1株当たり四半期損失(△)(円)

4.06

 

27.55

希薄化後1株当たり四半期利益又は希薄化後1株当たり四半期損失(△)(円)

4.06

 

26.69

 

【第2四半期連結会計期間】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

 前第2四半期連結会計期間

(自 2020年4月1日

  至 2020年6月30日)

 

 当第2四半期連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年6月30日)

売上収益

 

1,822

 

3,424

売上原価

 

1,061

 

1,989

売上総利益

 

760

 

1,434

 

 

 

 

 

販売費及び一般管理費

 

918

 

1,214

その他の収益

 

132

 

2

その他の費用

 

0

 

3

営業利益又は営業損失(△)

 

27

 

220

 

 

 

 

 

金融収益

 

10

 

37

金融費用

 

126

 

121

税引前四半期利益又は税引前四半期損失(△)

 

143

 

136

法人所得税費用

 

12

 

11

四半期利益又は四半期損失(△)

 

131

 

126

 

 

 

 

 

四半期利益又は四半期損失(△)の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

131

 

126

四半期利益

 

131

 

126

 

 

 

 

 

1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)

 

 

 

 

基本的1株当たり四半期利益又は基本的1株当たり四半期損失(△)(円)

15.40

 

14.60

希薄化後1株当たり四半期利益又は希薄化後1株当たり四半期損失(△)(円)

15.40

 

14.05

 

【要約四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

 前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

  至 2020年6月30日)

 

 当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

  至 2021年6月30日)

四半期利益又は四半期損失(△)

 

34

 

237

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振り替えられることのない項目

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品

 

 

確定給付制度の再測定

 

 

項目合計

 

 

純損益に振り替えられる可能性のある項目

 

 

 

 

キャッシュ・フロー・ヘッジ

 

229

 

94

在外営業活動体の換算差額

 

77

 

319

項目合計

 

306

 

414

その他の包括利益合計

 

306

 

414

四半期包括利益

 

340

 

650

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

340

 

650

四半期包括利益

 

340

 

650

 

【第2四半期連結会計期間】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

 前第2四半期連結会計期間

(自 2020年4月1日

  至 2020年6月30日)

 

 当第2四半期連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年6月30日)

四半期利益又は四半期損失(△)

 

131

 

126

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振り替えられることのない項目

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品

 

 

確定給付制度の再測定

 

 

項目合計

 

 

純損益に振り替えられる可能性のある項目

 

 

 

 

キャッシュ・フロー・ヘッジ

 

17

 

14

在外営業活動体の換算差額

 

53

 

23

項目合計

 

69

 

9

その他の包括利益合計

 

69

 

9

四半期包括利益

 

200

 

117

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

200

 

117

四半期包括利益

 

200

 

117

 

(3)【要約四半期連結持分変動計算書】

前第2四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

資本合計

 

資本金

資本

剰余金

利益

剰余金

自己株式

その他の

資本の

構成要素

合計

2020年1月1日残高

 

1,467

2,270

6,924

259

349

10,052

10,052

四半期損失(△)

 

34

34

34

その他の包括利益

 

306

306

306

四半期包括利益合計

 

34

306

340

340

ストック・オプションの行使

 

2

14

13

13

剰余金の配当

218

218

218

株式に基づく報酬取引

 

21

5

25

25

所有者との取引額等合計

 

21

3

218

14

180

180

2020年6月30日残高

 

1,487

2,274

6,671

245

655

9,532

9,532

 

当第2四半期連結累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

資本合計

 

資本金

資本

剰余金

利益

剰余金

自己株式

その他の

資本の

構成要素

合計

2021年1月1日残高

 

1,487

2,305

6,744

221

734

9,581

9,581

四半期利益

 

237

237

237

その他の包括利益

 

414

414

414

四半期包括利益合計

 

237

414

650

650

自己株式の取得

 

0

0

0

ストック・オプションの行使

 

5

40

35

35

剰余金の配当

171

171

171

株式に基づく報酬取引

 

43

7

36

36

所有者との取引額等合計

 

43

12

171

40

100

100

2021年6月30日残高

 

1,530

2,293

6,810

182

320

10,131

10,131

 

(4)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

 前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

  至 2020年6月30日)

 

 当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

  至 2021年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

税引前四半期利益又は税引前四半期損失(△)

 

74

 

376

減価償却費及び償却費

 

689

 

682

金融収益

 

12

 

134

金融費用

 

214

 

191

固定資産除売却損益(△は益)

 

1

 

1

棚卸資産の増減額

 

171

 

214

営業債権及びその他の債権の増減額

 

359

 

372

営業債務及びその他の債務の増減額

 

30

 

408

その他

 

182

 

53

小計

 

793

 

992

利息の受取額

 

0

 

0

利息の支払額

 

211

 

155

法人所得税の支払額

 

68

 

12

法人所得税の還付額

 

 

121

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

513

 

946

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

 

45

 

414

無形資産の取得による支出

 

24

 

43

その他

 

10

 

4

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

80

 

461

 

 

 

 

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

短期借入金の純増減額

 

997

 

1,000

短期借入れによる収入

 

850

 

985

短期借入金の返済による支出

 

305

 

長期借入金の返済による支出

 

845

 

866

自己株式の取得による支出

 

 

0

配当金の支払額

 

218

 

131

リース負債の返済による支出

 

99

 

91

その他

 

13

 

35

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

392

 

1,068

現金及び現金同等物に係る換算差額

 

4

 

88

現金及び現金同等物の増減額

 

830

 

495

現金及び現金同等物の期首残高

 

1,448

 

3,049

現金及び現金同等物の四半期末残高

 

2,279

 

2,553

 

【要約四半期連結財務諸表注記】

1.報告企業

 ウルトラファブリックス・ホールディングス株式会社(以下「当社」という。)は日本に所在する株式会社であり、東京証券取引所 ジャスダック市場 スタンダードに上場しております。その登記している本社及び主要な事業所の住所は、当社のホームページ(URL https://www.ultrafabricshd.co.jp/)で開示しております。当社及び子会社(以下「当社グループ」という。)は、ポリウレタンレザーの開発、製造及び販売を主な事業としております。

 

2.作成の基礎

① IFRSに準拠している旨

 当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第1条の2の「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

 要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

 2021年6月30日に終了する第2四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表は、2021年8月13日に取締役会によって承認されております。

 

② 測定の基礎

 当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しております。

 

③ 機能通貨及び表示通貨

 当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、また特に記載がない限り、百万円未満を四捨五入して表示しております。

 

3.重要な会計方針

 要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。

 なお、当第2四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積年次実効税率を基に算定しております。

 

4.重要な判断及び見積り

 要約四半期連結財務諸表の作成に当たって、当社グループは、将来に関する見積り及び仮定の設定を行っております。また、当社グループの会計方針を適用する過程において、当社グループの経営者は、要約四半期連結財務諸表で認識される金額に重要な影響を与えるような判断を行っております。

 会計上の見積りの結果は、その性質上、関連する実際の結果と異なる場合があります。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直しており、会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積りを見直した期間と影響を受ける将来の期間において認識されます。

 本要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。

 

5.セグメント情報

(1)一般情報

 当社グループの事業内容は、合成皮革製品製造及び販売事業のみであり、区分すべき事業セグメントが存在しないため、報告セグメントは単一となっております。

 

(2)製品及びサービスに関する情報

 製品及びサービスの区分が報告セグメントと同一であるため、記載を省略しております。

 

(3)地域別に関する情報

外部顧客への売上収益

前第2四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

日本

北米

欧州

その他の地域

合計

売上収益

372

3,223

264

735

4,593

 

当第2四半期連結累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

日本

北米

欧州

その他の地域

合計

売上収益

324

4,891

307

865

6,387

 

 上記の収益情報は、顧客の所在地に基づいています。

 

前第2四半期連結会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

日本

北米

欧州

その他の地域

合計

売上収益

189

1,318

96

218

1,822

 

当第2四半期連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

日本

北米

欧州

その他の地域

合計

売上収益

188

2,579

171

485

3,424

 

 上記の収益情報は、顧客の所在地に基づいています。

 

(4)主要顧客

外部顧客に対する売上収益のうち四半期連結損益計算書の売上収益の10%以上を占める顧客からの売上収益の合計額は、当第2四半期連結累計期間は1,074百万円であります。

 

6.配当金

 配当金の支払額は、次のとおりです。

前第2四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2020年3月27日

定時株主総会

普通株式

167

26.00

2019年12月31日

2020年3月30日

A種優先株式

52

28.00

2019年12月31日

2020年3月30日

 

当第2四半期連結累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2021年2月25日

取締役会

普通株式

130

20.00

2020年12月31日

2021年3月29日

A種優先株式

41

22.00

2020年12月31日

2021年3月29日

 

7.売上収益

 用途別に分解した収益及び顧客との契約から認識された収益は以下のとおりです。

 内部管理体制の変更により第1四半期から一部、その他の用途向けから家具用に組み替えて表示しております。

 組替対象金額は、当第2四半期   627百万円、前第2四半期   332百万円です。

(単位:百万円)

 

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年6月30日)

用途別

 

 

 

家具用

1,606

 

1,947

自動車用

1,457

 

2,353

航空機用

530

 

420

その他

999

 

1,666

合計

4,593

 

6,387

 

 なお、参考として、従前の集計区分による前年同四半期比は以下の通りです。

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年6月30日)

用途別

 

 

 

家具用

1,274

 

1,319

自動車用

1,457

 

2,353

航空機用

530

 

420

その他

1,331

 

2,294

合計

4,593

 

6,387

 

 

8.1株当たり利益

(1)基本的1株当たり四半期利益の算定上の基礎

 基本的1株当たり四半期利益及びその算定上の基礎は、次のとおりです。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年6月30日)

親会社の所有者に帰属する四半期利益又は四半期損失(△)(百万円)

△34

 

237

親会社の普通株式に帰属しない四半期利益又は四半期損失(△)

 

 

 

(A種優先株式に帰属する四半期利益又は四半期損失(△))(百万円)

8

 

△56

基本的1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)

(百万円)

△26

 

181

基本的加重平均普通株式数(株)

6,436,767

 

6,554,426

基本的1株当たり四半期利益又は基本的1株当たり四半期損失(△)(円)

△4.06

 

27.55

 

 

前第2四半期連結会計期間

(自 2020年4月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結会計期間

(自 2021年4月1日

至 2021年6月30日)

親会社の所有者に帰属する四半期利益又は四半期損失(△)(百万円)

△131

 

126

親会社の普通株式に帰属しない四半期利益又は四半期損失(△)

 

 

 

(A種優先株式に帰属する四半期利益又は四半期損失(△))(百万円)

31

 

△30

基本的1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)

(百万円)

△99

 

96

基本的加重平均普通株式数(株)

6,453,997

 

6,583,374

基本的1株当たり四半期利益又は基本的1株当たり四半期損失(△)(円)

△15.40

 

14.60

 

(2)希薄化後1株当たり四半期利益の算定上の基礎

 希薄化後1株当たり四半期利益及びその算定上の基礎は、次のとおりです。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年6月30日)

基本的1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)

(百万円)

△26

 

181

四半期利益調整額(百万円)

 

希薄化後1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)(百万円)

△26

 

181

 

 

 

 

基本的加重平均普通株式数(株)

6,436,767

 

6,554,426

希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響(株)

 

 

 

ストックオプション

 

212,273

希薄化後1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する加重平均普通株式数(株)

6,436,767

 

6,766,699

 

 

 

 

希薄化後1株当たり四半期利益又は希薄化後1株当たり四半期損失(△)(円)

△4.06

 

26.69

 

 

前第2四半期連結会計期間

(自 2020年4月1日

至 2020年6月30日)

 

当第2四半期連結会計期間

(自 2021年4月1日

至 2021年6月30日)

基本的1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)

(百万円)

△99

 

96

四半期利益調整額(百万円)

 

希薄化後1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する四半期利益又は四半期損失(△)(百万円)

△99

 

96

 

 

 

 

基本的加重平均普通株式数(株)

6,453,997

 

6,583,374

希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響(株)

 

 

 

ストックオプション

 

256,556

希薄化後1株当たり四半期利益又は四半期損失(△)の計算に使用する加重平均普通株式数(株)

6,453,997

 

6,839,930

 

 

 

 

希薄化後1株当たり四半期利益又は希薄化後1株当たり四半期損失(△)(円)

△15.40

 

14.05

(注)前第2四半期連結累計期間及び前第2四半期連結会計期間において、潜在的普通株式は1株当たり四半期損失を減少させるため希薄化効果を有しておりません。

 

9.金融商品の公正価値

(1)公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

 金融商品の公正価値ヒエラルキーは、レベル1からレベル3までを次のように分類しております。

レベル1:活発な市場における公表価格により測定された公正価値

レベル2:レベル1以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値

レベル3:観察可能な市場データに基づかないインプットを含む、評価技法から算出された公正価値

 

 経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類は、次のとおりです。

前連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:百万円)

 

 

レベル1

レベル2

レベル3

合計

金融資産

 

 

 

 

純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

 

 

 

 

その他の金融資産

 

 

 

 

 保険積立金

242

242

デリバティブ債権

合計

242

242

金融負債

 

 

 

 

純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

 

 

 

 

その他の金融負債

 

 

 

 

デリバティブ債務

437

437

合計

437

437

 

当第2四半期連結会計期間(2021年6月30日)

(単位:百万円)

 

レベル1

レベル2

レベル3

合計

金融資産

 

 

 

 

純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

 

 

 

 

その他の金融資産

 

 

 

 

 保険積立金

253

253

 デリバティブ債権

合計

253

253

金融負債

 

 

 

 

純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

 

 

 

 

その他の金融負債

 

 

 

 

デリバティブ債務

336

336

合計

336

336

 

 公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化が生じた日に認識しております。前連結会計年度及び当第2四半期連結会計期間において、公正価値レベル1とレベル2の間の重要な振替は行われておりません。なお、レベル3に区分される金融商品はありません。

 

 経常的に償却原価で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類は、次のとおりです。

 

前連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:百万円)

 

帳簿価額

公正価値

レベル1

レベル2

レベル3

合計

金融資産

 

 

 

 

 

償却原価で測定する金融資産

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

3,049

3,049

3,049

営業債権及びその他の債権

1,471

1,471

1,471

その他の金融資産

 

 

 

 

 

敷金及び保証金

57

57

57

その他

679

679

679

合計

5,256

5,256

5,256

金融負債

 

 

 

 

 

償却原価で測定する金融負債

 

 

 

 

 

営業債務及びその他の債務

857

857

857

有利子負債

 

 

 

 

 

短期借入金

4,020

4,020

4,020

長期借入金

10,835

10,835

10,835

合計

15,711

15,711

15,711

 

当第2四半期連結会計期間(2021年6月30日)

(単位:百万円)

 

帳簿価額

公正価値

レベル1

レベル2

レベル3

合計

金融資産

 

 

 

 

 

償却原価で測定する金融資産

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

2,553

2,553

2,553

営業債権及びその他の債権

1,947

1,947

1,947

その他の金融資産

 

 

 

 

 

敷金及び保証金

52

52

52

その他

737

737

737

合計

5,289

5,289

5,289

金融負債

 

 

 

 

 

償却原価で測定する金融負債

 

 

 

 

 

営業債務及びその他の債務

1,377

1,377

1,377

有利子負債

 

 

 

 

 

短期借入金

4,135

4,135

4,135

長期借入金

10,496

10,496

10,496

合計

16,008

16,008

16,008

 

 

(2)公正価値と帳簿価額の比較

 金融商品の公正価値と帳簿価額の比較は、次のとおりです。なお、帳簿価額と公正価値が極めて近似している金融商品及び経常的に公正価値で測定する金融商品については、次の表には含めておりません。

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

 

当第2四半期連結会計期間

(2021年6月30日)

 

帳簿価額

 

公正価値

 

帳簿価額

 

公正価値

金融負債

 

 

 

 

 

 

 

償却原価で測定する金融負債

 

 

 

 

 

 

 

短期借入金

4,020

 

4,020

 

4,135

 

4,135

長期借入金

10,835

 

10,835

 

10,496

 

10,496

合計

14,855

 

14,855

 

14,631

 

14,631

 

(3)公正価値の算定方法

 金融商品の公正価値の算定方法は、次のとおりです。

(ⅰ)現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権

 これらは短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。

(ⅱ)デリバティブ債権、デリバティブ債務

 デリバティブの公正価値は、契約先の金融機関等から提示された価格等に基づき測定しております。

(ⅲ)保険積立金

 保険積立金の公正価値は、前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末時点での解約返戻金により測定しております。

(ⅳ)敷金及び保証金

 敷金及び保証金の公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。

(ⅴ)営業債務及びその他の債務、短期借入金

 これらは短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。

(ⅵ)長期借入金

 長期借入金のうち変動金利のものについては、適用される金利が市場での利率変動を即座に反映するため当社の信用リスクに変更がなく、公正価値は帳簿価額に近似することから、当該帳簿価額によっております。

 長期借入金のうち固定金利のものについては、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

 

10.後発事象

 該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。