第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しています。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

91,423

169,732

受取手形及び売掛金

327,402

412,029

たな卸資産

430,861

497,089

その他

112,712

126,011

貸倒引当金

△2,629

△856

流動資産合計

959,770

1,204,007

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

機械装置及び運搬具（純額）

203,493

193,890

土地

584,350

583,478

その他（純額）

234,241

237,390

有形固定資産合計

1,022,086

1,014,760

無形固定資産

22,124

20,917

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

414,455

425,762

油田プレミアム資産

30,617

20,548

その他

193,036

219,734

貸倒引当金

△457

△456

投資その他の資産合計

637,652

665,588

固定資産合計

1,681,863

1,701,266

資産合計

2,641,633

2,905,274

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

331,602

405,192

短期借入金

357,566

164,908

コマーシャル・ペーパー

104,005

215,000

1年内償還予定の社債

10,000

25,000

未払金

231,990

274,279

未払法人税等

14,529

25,975

賞与引当金

8,247

2,415

その他

87,036

95,154

流動負債合計

1,144,978

1,207,926

固定負債

 

 

社債

55,000

40,000

長期借入金

524,115

517,577

退職給付に係る負債

15,093

15,188

修繕引当金

28,357

30,220

資産除去債務

78,132

49,373

油田プレミアム負債

38,114

27,855

その他

137,908

134,472

固定負債合計

876,722

814,688

負債合計

2,021,700

2,022,614

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

108,606

168,351

資本剰余金

71,131

130,875

利益剰余金

249,549

384,759

自己株式

△131

△132

株主資本合計

429,156

683,854

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,617

12,163

繰延ヘッジ損益

△7,713

△7,402

土地再評価差額金

155,541

154,759

為替換算調整勘定

318

1,382

退職給付に係る調整累計額

△1,119

△122

その他の包括利益累計額合計

154,644

160,780

非支配株主持分

36,132

38,025

純資産合計

619,932

882,659

負債純資産合計

2,641,633

2,905,274

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

2,260,854

2,664,360

売上原価

1,974,312

2,297,224

売上総利益

286,541

367,135

販売費及び一般管理費

202,862

210,688

営業利益

83,679

156,446

営業外収益

 

 

受取利息

1,814

3,230

受取配当金

4,339

2,332

為替差益

－

1,240

持分法による投資利益

3,753

17,090

その他

1,643

1,243

営業外収益合計

11,550

25,138

営業外費用

 

 

支払利息

6,756

7,454

為替差損

577

－

その他

3,337

4,259

営業外費用合計

10,672

11,714

経常利益

84,557

169,871

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,416

1,665

投資有価証券売却益

635

203

関係会社株式売却益

39

12,136

その他

2

15

特別利益合計

2,094

14,022

特別損失

 

 

減損損失

425

787

固定資産売却損

98

133

固定資産除却損

2,269

1,349

その他

398

164

特別損失合計

3,192

2,434

税金等調整前四半期純利益

83,459

181,458

法人税等

21,166

32,926

四半期純利益

62,293

148,532

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,680

3,455

親会社株主に帰属する四半期純利益

60,613

145,076

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

62,293

148,532

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3,378

3,518

繰延ヘッジ損益

1,164

1,981

為替換算調整勘定

△30,036

4,606

退職給付に係る調整額

1,041

904

持分法適用会社に対する持分相当額

△16,398

△3,245

その他の包括利益合計

△40,851

7,764

四半期包括利益

21,442

156,297

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

22,784

151,336

非支配株主に係る四半期包括利益

△1,342

4,960

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（１）連結の範囲の重要な変更

　　　　当第３四半期連結会計期間において、Idemitsu Petroleum UK Ltd.の株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しています。

　（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　　　　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更等）

　　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用は、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後

　　　の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前

　　　四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しています。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　　偶発債務

　連結会社以外の下記会社等の金融機関等からの借入等に対し、債務保証等を行っています。

（１）債務保証

 

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

 

 

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

 

バイオマス燃料供給有限責任事業組合

 IDEMITSU LUBRICANTS(THAILAND)CO., LTD

4,888百万円

2,428

5,787百万円

3,312

土佐グリーンパワー㈱

859

785

 その他

539

444

　　　　　　計

8,715

10,328

 

 

（２）経営指導念書

 

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

 

 

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

 

ひびき灘開発㈱

72百万円

62百万円

 

 

 

 

（３）完工保証

　　  ベトナム社会主義共和国におけるNghi Son Refinery and Petrochemical LLCによるニソン製油所・石油化学コンプレックス建設プロジェクトに関するプロジェクト・ファイナンスに完工保証を行っています。当社分の保証負担額は次のとおりです。

 

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

 

 

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

 

保証負担額（当社分）

148,961百万円

169,696百万円

 

 

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

            51,050百万円

            50,906百万円

のれんの償却額

835

754

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月10日
取締役会

普通株式

3,998

25.00

平成28年３月31日

平成28年６月７日

利益剰余金

平成28年11月１日
取締役会

普通株式

3,998

25.00

平成28年９月30日

平成28年12月７日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日後となるものはありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月15日

取締役会

普通株式

3,998

25.00

平成29年３月31日

平成29年６月８日

利益剰余金

平成29年11月14日

取締役会

普通株式

8,318

40.00

平成29年９月30日

平成29年12月７日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日後となるものはありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成29年７月20日を払込期日とする公募増資を行いました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金及び資本剰余金がそれぞれ59,744百万円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が168,351百万円、資本剰余金が130,875百万円となっています。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日   至  平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

石油製品

石油化学製品

資源

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,727,993

320,438

165,661

2,214,093

46,761

2,260,854

－

2,260,854

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,895

2,677

0

7,573

170

7,744

△7,744

－

計

1,732,888

323,116

165,662

2,221,666

46,931

2,268,598

△7,744

2,260,854

セグメント利益

50,163

26,989

5,476

82,629

3,396

86,026

△2,347

83,679

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エンジニアリング事業、保険事業、電子材料事業、アグリバイオ事業、再生可能エネルギー事業等を含んでいます。

      ２．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない研究開発費等です。

      ３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　重要なものはありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日   至  平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

石油製品

石油化学製品

資源

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,047,070

357,200

209,248

2,613,520

50,840

2,664,360

－

2,664,360

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,764

2,972

735

8,472

295

8,768

△8,768

－

計

2,051,835

360,173

209,984

2,621,993

51,136

2,673,129

△8,768

2,664,360

セグメント利益

77,378

30,110

46,832

154,321

5,431

159,752

△3,305

156,446

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、昭和シェル石油㈱、エンジニアリング事業、保険事業、電子材料事業、アグリバイオ事業、再生可能エネルギー事業等を含んでいます。

      ２．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない研究開発費等です。

      ３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

      ４．セグメント利益の算定には含まれていませんが、取締役会に対して、持分法投資損益が定期的に提供され使用されています。なお、昭和シェル石油㈱の持分法投資損益は（その他）に含まれています。

　（石油製品）△1,560百万円、（石油化学製品）6,422百万円、（資源）1,656百万円、

　（その他）10,575百万円、（調整額）△2百万円

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　重要なものはありません。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

　１株当たり四半期純利益金額（円）

378.94

776.50

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

60,613

145,076

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

   普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

   金額（百万円）

60,613

145,076

普通株式の期中平均株式数（千株）

159,953

186,832

　　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

中間配当

平成29年11月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しました。

①中間配当による配当金総額　　　　　　　　8,318百万円

②１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　40円00銭

③支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　平成29年12月７日