|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
油槽 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
のれん |
|
|
|
顧客関連資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
修繕引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
海外投資等損失準備金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
|
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
ＬＰＧ事業に係る違約金負担額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
海外投資等損失準備金 |
固定資産圧縮積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他利益剰余金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
海外投資等損失準備金 |
固定資産圧縮積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株式交換による変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他利益剰余金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株式交換による変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他利益剰余金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）を採用しています。
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しています。
その他有価証券
時価のあるもの
時価法を採用しています。
決算日の市場価格に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しています。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しています。
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品、原材料及び貯蔵品
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性低下に基づく簿価切下げの方法）により算定しています。
(3) デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しています。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しています。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しています。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。
のれんについては、その効果の発現すると見積もられる期間（20年）で定額法により償却しています。
顧客関連資産については、効果の及ぶ期間（20年）で定額法により償却しています。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の貸倒実績率を考慮して、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えて将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しています。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職金支出に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しています。
なお、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により、発生の翌事業年度より費用処理しています。過去勤務費用は発生した事業年度に一括費用処理しています。
(4) 修繕引当金
将来の修繕費用の支出に備えるため、定期修繕を必要とする油槽及び機械装置について将来発生すると見積もられる点検修理費用のうち、当事業年度までの負担額を計上しています。
４．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジを採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
為替予約、通貨オプション取引、外貨建借入金、原油・石油製品スワップ取引、先物取引
金利スワップ、金利通貨スワップ、オプション取引
ヘッジ対象
外貨建債権債務、外貨建投資有価証券、在外子会社の持分、原油及び石油製品、借入金
(3) ヘッジ方針
当社は社内規程に基づきヘッジ対象に係る価格変動リスク及び金利・為替変動リスクをヘッジすることを目的として実需の範囲でのみ実施しています。
(4) ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジの有効性評価は、ヘッジ手段とヘッジ対象の対応関係を確認することにより行っています。なお、ヘッジ対象となる資産・負債に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して相場変動又はキャッシュ・フロー変動を相殺するものであることが事前に想定される取引については、有効性の判定を省略しています。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 繰延資産の処理方法
社債発行費及び株式交付費は、支出時に全額費用として処理しています。
(2) 消費税等の処理の方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
（その他有価証券のうち時価のあるものの評価基準の変更）
その他有価証券のうち時価のある株式については、従来、決算日前1ヶ月の市場価格の平均に基づく時価法
を採用していましたが、当事業年度より原則的な方法である決算日の市場価格に基づく時価法に変更してい
ます。この変更は、昭和シェル石油株式会社との経営統合を契機に、より適正な財政状態を開示するために
実施したものです。なお、当該会計方針の変更による影響額は軽微であるため、遡及適用は行っていませ
ん。
該当事項はありません。
（会計上の見積りについて）
個別決算における繰延税金資産の回収可能性については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に詳細
を記載しているため、注記を省略しています。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産
|
|
前事業年度 (2019年３月31日） |
当事業年度 (2020年３月31日） |
|
① 工場財団抵当 |
|
|
|
土地 |
337,963百万円 |
344,931百万円 |
|
② その他担保 |
|
|
|
投資有価証券 |
4,258百万円 |
3,581百万円 |
|
関係会社株式 |
3,000百万円 |
3,000百万円 |
|
計 |
345,221百万円 |
351,512百万円 |
上記のほか、Nghi Son Refinery and Petrochemical LLCの金融機関からの借入金の担保として、同社に対する出資金（関係会社株式）90,645百万円（前事業年度90,645百万円）を供しています。なお、当該事業年度において、出資金（関係会社株式）を全額減損処理し、関係会社株式評価損に計上しています。
担保に係る債務
|
|
前事業年度 (2019年３月31日） |
当事業年度 (2020年３月31日） |
|
工場財団抵当 |
|
|
|
未払金 |
61,081百万円 |
31,056百万円 |
|
計 |
61,081百万円 |
31,056百万円 |
未払金は、揮発油税の支払にかかるものです。
また、上記のほか、工場財団には、銀行取引に関わる根抵当権が設定されていますが、実質的には担保付債務はありません。
２ 偶発債務
①債務保証
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
Idemitsu International(Asia)Pte.Ltd. |
78,259百万円 |
111,553百万円 |
|
Idemitsu Australia Resources Pty Ltd |
52,851 |
33,945 |
|
Idemitsu Asia Pacific Pte.Ltd. その他 |
－ 35,534 |
24,922 46,217 |
|
計 |
166,645 |
216,638 |
②経営指導念書
|
|
前連結会計年度 （2019年３月31日）
|
当連結会計年度 （2020年３月31日）
|
|
ひびき灘開発㈱ |
38百万円 |
25百万円 |
|
|
|
|
③完工保証
ベトナム社会主義共和国におけるNghi Son Refinery and Petrochemical LLCによるニソン製油所・石油化学
コンプレックス建設プロジェクトに関するプロジェクト・ファイナンスに完工保証を行っています。当社分の保証
負担額は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （2019年３月31日）
|
当連結会計年度 （2020年３月31日）
|
|
保証負担額（当社分） |
174,334百万円 |
165,127百万円 |
|
|
|
|
※３ 関係会社項目
関係会社に対する金銭債権債務
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
① 短期金銭債権 |
175,353百万円 |
425,314百万円 |
|
② 長期金銭債権 |
12,891 |
23,508 |
|
③ 短期金銭債務 |
158,609 |
292,649 |
|
④ 長期金銭債務 |
834 |
2,287 |
４ 特定融資枠契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、主要取引銀行５行で作られるシンジケート団と特定融資枠契約を締結しています。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
特定融資枠の総額 |
100,000百万円 |
249,178百万円 |
|
借入実行残高 |
― |
― |
|
差引額 |
100,000 |
249,178 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 仕入高 営業取引以外の取引による取引高 |
842,787百万円 474,874 32,672 |
1,087,867百万円 764,665 91,536 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度63％、当事業年度83％、一般管理費に属する費用のおおよ
その割合は前事業年度37％、当事業年度17％であります。なお、昭和シェル石油株式会社との経営統合に伴い、
当事業年度より、販売費及び一般管理費の区分をより実態に即した方法に変更しています。
販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
運賃 |
|
|
|
人件費 |
21,400 |
28,570 |
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
△ |
|
作業費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
土地・借地権（ＳＳ跡地等） |
1,338百万円 |
174百万円 |
|
建物等 |
698 |
19 |
|
計 |
2,037 |
193 |
※４ 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
土地・借地権（ＳＳ跡地等） |
36百万円 |
30百万円 |
|
建物等 |
34 |
253 |
|
計 |
71 |
283 |
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
建物 |
192百万円 |
607百万円 |
|
構築物 |
366 |
303 |
|
機械及び装置 |
249 |
295 |
|
撤去工事代等 |
1,727 |
5,135 |
|
計 |
2,536 |
6,342 |
※６ 抱合せ株式消滅差益
抱合せ株式消滅差益13,452百万円は、昭和シェル石油㈱（以下「昭和シェル」）を吸収分割会社とし、当社
を吸収分割承継会社とする吸収分割を行ったことによるものです。
※７ ＬＰＧ事業に係る違約金負担額
当社と昭和シェルとの経営統合に伴い、昭和シェルが関連会社であるジクシス㈱の株主との間で、株主間契
約に関する違約金の取扱い等について合意しました。当該違約金のうち、当社負担分を特別損失に計上してい
ます。
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度 (2019年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
子会社株式 |
5,299 |
4,495 |
△803 |
|
関連会社株式 |
4,420 |
8,381 |
3,961 |
|
合計 |
9,719 |
12,877 |
3,157 |
当事業年度 (2020年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
子会社株式 |
15,339 |
15,510 |
171 |
|
関連会社株式 |
4,420 |
3,823 |
△596 |
|
合計 |
19,759 |
19,333 |
△425 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
（単位：百万円）
|
区分 |
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
子会社株式 |
138,111 |
255,329 |
|
関連会社株式 |
307,057 |
92,367 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社
株式及び関連会社株式」には含めていません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
||||
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
|
|
|
|
投資にかかる税効果 |
|
8,333 |
百万円 |
|
|
75,439 |
百万円 |
|
繰越欠損金 |
|
31,853 |
|
|
|
57,344 |
|
|
固定資産の減損損失 |
|
7,038 |
|
|
|
18,811 |
|
|
退職給付引当金 |
|
4,938 |
|
|
|
18,300 |
|
|
修繕引当金 |
|
11,353 |
|
|
|
15,106 |
|
|
販売価格見積計上 |
|
2,503 |
|
|
|
6,152 |
|
|
資産除去債務 |
|
913 |
|
|
|
2,844 |
|
|
撤去未払金 |
|
－ |
|
|
|
2,816 |
|
|
ＬＰＧ事業に係る違約金 |
|
3,927 |
|
|
|
2,755 |
|
|
繰延ヘッジ損失 |
|
1,733 |
|
|
|
1,913 |
|
|
確定拠出年金制度移行時未払金 |
|
2,966 |
|
|
|
1,804 |
|
|
賞与引当金 |
|
1,911 |
|
|
|
1,365 |
|
|
ソフトウェア |
|
2,363 |
|
|
|
1,052 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
53 |
|
|
|
117 |
|
|
その他 |
|
3,555 |
|
|
|
5,063 |
|
|
繰延税金資産小計 |
|
83,444 |
|
|
|
210,889 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
|
△12,899 |
|
|
|
△91,366 |
|
|
評価性引当額小計 |
|
△12,899 |
|
|
|
△91,366 |
|
|
繰延税金資産合計 |
|
70,544 |
|
|
|
119,523 |
|
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
|
|
|
|
企業結合に伴う時価評価差額 |
|
－ |
百万円 |
|
|
△71,279 |
百万円 |
|
固定資産圧縮積立金 |
|
△14,557 |
|
|
|
△20,881 |
|
|
投資にかかる税効果 |
|
－ |
|
|
|
△2,268 |
|
|
資産除去債務 |
|
△320 |
|
|
|
△1,468 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△2,179 |
|
|
|
△1,363 |
|
|
繰延ヘッジ利益 |
|
△640 |
|
|
|
△775 |
|
|
特別償却準備金 |
|
△276 |
|
|
|
△362 |
|
|
海外投資等損失準備金 |
|
△133 |
|
|
|
△95 |
|
|
繰延税金負債合計 |
|
△18,108 |
|
|
|
△98,495 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
|
52,436 |
|
|
|
21,027 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
||||
|
国内の法定実効税率 |
|
30.62 |
％ |
|
|
30.62 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
1.42 |
|
|
|
△3.09 |
|
|
税額控除 |
|
△2.84 |
|
|
|
－ |
|
|
評価性引当額 |
|
0.80 |
|
|
|
△28.23 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△11.42 |
|
|
|
31.13 |
|
|
のれん償却 |
|
－ |
|
|
|
△2.40 |
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
－ |
|
|
|
5.03 |
|
|
子会社投資等にかかる税効果 |
|
－ |
|
|
|
△1.98 |
|
|
その他 |
|
△0.33 |
|
|
|
△0.37 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
18.25 |
|
|
|
30.70 |
|
取得による企業結合
連結財務諸表「注記事項（企業結合関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。
共通支配下の取引等
連結財務諸表「注記事項（企業結合関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。
なお、当該取引により抱合せ株式消滅差益13,452百万円を特別利益に計上しています。
該当事項はありません。
(単位：百万円）
|
区 分 |
資産の 種 類 |
期首 残高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
期末 残高 |
期末減価 償却累計額 又は償却累計額 |
当 期 償却額 |
差引期末 帳簿価額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
166,811 |
38,166 |
5,207 (1,413) |
199,770 |
122,021 |
4,377 |
77,749 |
|
|
構築物 |
345,283 |
29,369 |
1,950 (59) |
372,703 |
288,086 |
6,205 |
84,616 |
|
|
油槽 |
178,300 |
5,854 |
579 (－) |
183,574 |
158,546 |
3,367 |
25,027 |
|
|
機械及び装置 |
1,192,661 |
37,971 |
12,001 (16) |
1,218,631 |
1,123,825 |
19,043 |
94,806 |
|
|
車両運搬具 |
6,400 |
558 |
148 (－) |
6,810 |
5,286 |
470 |
1,523 |
|
|
工具、器具及び備品 |
41,236 |
7,750 |
1,712 (55) |
47,274 |
35,729 |
2,971 |
11,545 |
|
|
土地 |
573,666
[△140,345] |
193,133
|
1,764 (839) [5,235] |
765,035
[△135,110] |
－
|
－
|
765,035
|
|
|
リース資産 |
－
|
376
|
25 (－) |
350
|
68
|
62
|
282
|
|
|
建設仮勘定 |
8,134 |
64,101 |
53,615 |
18,620 |
－ |
－ |
18,620 |
|
|
計 |
2,512,495 |
377,278 |
77,001 (2,384) |
2,812,773 |
1,733,565 |
36,498 |
1,079,207 |
|
無形固定資産 |
借地権 |
8,293 |
3,545 |
11 (9) |
11,827 |
－ |
－ |
11,827 |
|
|
ソフトウエア |
11,853 |
11,785 |
5 (－) |
23,634 |
8,962 |
3,016 |
14,671 |
|
|
のれん |
39
|
171,402
|
－ (－) |
171,441
|
8,609
|
6,427
|
162,832
|
|
|
顧客関連資産 |
－
|
131,625
|
－ (－) |
131,625
|
6,581
|
4,935
|
125,043
|
|
|
その他 |
1,550 |
7,026 |
8 (8) |
8,568 |
1,563 |
394 |
7,004 |
|
|
計 |
21,736 |
325,385 |
24 (18) |
347,096 |
25,716 |
14,774 |
321,380 |
（注１）期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高は、取得価額を記載しています。
(注２）（ ）内の数値は減損額を示しています。また差引期末帳簿価額は減損後簿価を示しています。
（注３）建設仮勘定の増加の主な要因は下記のとおりです。
製造部門の機器更新等 36,279百万円
ＳＳ施設、物流設備等 27,822百万円
（注４）土地の［ ］の数値は、再評価を行った土地の当事業年度末における時価と再評価後の帳簿価額との差額を
示しています。
（注５）当期増加額には、連結子会社である昭和シェル石油株式会社との吸収分割により承継を行った固定資産が
584,309百万円含まれています。
主な内訳は下記のとおりです。
建物 28,910百万円
構築物 17,418百万円
油槽 3,346百万円
機械装置 19,038百万円
工具器具備品 3,088百万円
土地 193,087百万円
建設仮勘定 1,086百万円
借地権 3,484百万円
ソフトウェア 4,566百万円
のれん 171,402百万円
顧客関連資産 131,625百万円
その他無形固定資産 7,020百万円
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
1,014 |
579 |
460 |
1,133 |
|
賞与引当金 |
6,244 |
4,460 |
6,244 |
4,460 |
|
修繕引当金 |
37,079 |
31,082 |
18,826 |
49,334 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
該当事項はありません。