#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は 税金等調整前当期純損失（△） | △155 | 166
| 減価償却費 | 405 | 406
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3 | 0
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 45 | △125
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △42 | △26
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △6 | △4
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0
| 支払利息 | 21 | 21
| 為替差損益（△は益） | △11 | △3
| 持分法による投資損益（△は益） | △2 | △3
| 助成金収入 | △0 | ―
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 12
| 固定資産売却損益（△は益） | △22 | △1
| 固定資産除却損 | 8 | 11
| 売上債権の増減額（△は増加） | △270 | 59
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △255 | △27
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 504 | △195
| その他 | 135 | 382
| 小計 | 349 | 673
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 0
| 利息の支払額 | △21 | △21
| 法人税等の支払額 | △37 | △9
| 助成金の受取額 | 0 | ―
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 293 | 643
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △0 | △0
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 1
| 有形固定資産の取得による支出 | △296 | △452
| 有形固定資産の売却による収入 | 275 | 6
| その他 | 19 | △30
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1 | △475
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △150 | △50
| 長期借入れによる収入 | 150 | ―
| 長期借入金の返済による支出 | △99 | △95
| 社債の償還による支出 | △40 | △40
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 25 | 24
| リース債務の返済による支出 | △67 | △73
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △182 | △234
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3 | 5
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 112 | △61
現金及び現金同等物の期首残高 | 932 | 1,044
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 1,044 | ※1 983