１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2018年６月26日に提出いたしました第152期（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
注記事項
(金融商品関係)
２．金融商品の時価等に関する事項
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
(金融商品関係)
２．金融商品の時価等に関する事項
（訂正前）
（省略）
前連結会計年度（平成29年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額(※１) |
時価(※１) |
差額 |
|
（省略） |
|
(９) デリバティブ取引(※４) |
80 |
80 |
－ |
（省略）
当連結会計年度（平成30年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額(※１) |
時価(※１) |
差額 |
|
（省略） |
|
(10) デリバティブ取引(※４) |
772 |
772 |
－ |
（省略）
（訂正後）
（省略）
前連結会計年度（平成29年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額(※１) |
時価(※１) |
差額 |
|
（省略） |
|
(９) デリバティブ取引(※４) |
40 |
40 |
－ |
（省略）
当連結会計年度（平成30年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額(※１) |
時価(※１) |
差額 |
|
（省略） |
|
(10) デリバティブ取引(※４) |
688 |
688 |
－ |
（省略）
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（訂正前）
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
たな卸資産 |
9,713 |
百万円 |
|
9,111 |
百万円 |
|
未払金、未払費用 |
3,121 |
|
|
2,901 |
|
|
未払事業税 |
465 |
|
|
548 |
|
|
有形固定資産 |
8,417 |
|
|
8,599 |
|
|
退職給付に係る負債 |
6,344 |
|
|
5,868 |
|
|
繰越欠損金 |
3,076 |
|
|
2,930 |
|
|
投資有価証券 |
1,668 |
|
|
1,798 |
|
|
海外子会社等の税額控除 |
3,808 |
|
|
3,664 |
|
|
ＮＡＳ電池安全対策引当金 |
1,114 |
|
|
780 |
|
|
競争法関連損失引当金 |
2,795 |
|
|
358 |
|
|
製品保証引当金 |
519 |
|
|
884 |
|
|
その他 |
3,520 |
|
|
3,527 |
|
|
繰延税金資産小計 |
44,566 |
|
|
40,975 |
|
|
評価性引当額 |
△9,678 |
|
|
△9,315 |
|
|
繰延税金資産合計 |
34,888 |
|
|
31,660 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
9,115 |
|
|
9,479 |
|
|
固定資産圧縮積立金 |
988 |
|
|
1,024 |
|
|
海外子会社の未分配利益 |
6,412 |
|
|
5,774 |
|
|
固定資産 |
3,391 |
|
|
1,743 |
|
|
退職給付に係る資産 |
1,777 |
|
|
2,075 |
|
|
退職給付信託解約に伴う
受入有価証券 |
1,414 |
|
|
1,414 |
|
|
その他 |
752 |
|
|
696 |
|
|
繰延税金負債合計 |
23,852 |
|
|
22,208 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
11,035 |
|
|
9,451 |
|
（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
19,691 |
百万円 |
|
16,538 |
百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
6,545 |
|
|
4,573 |
|
|
流動負債－繰延税金負債 |
－ |
|
|
5 |
|
|
固定負債－繰延税金負債 |
15,200 |
|
|
11,655 |
|
（訂正後）
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
たな卸資産 |
9,713 |
百万円 |
|
9,111 |
百万円 |
|
未払金、未払費用 |
3,121 |
|
|
2,901 |
|
|
未払事業税 |
465 |
|
|
548 |
|
|
有形固定資産 |
8,417 |
|
|
8,599 |
|
|
退職給付に係る負債 |
6,344 |
|
|
5,868 |
|
|
繰越欠損金 |
2,900 |
|
|
3,232 |
|
|
投資有価証券 |
1,668 |
|
|
1,798 |
|
|
海外子会社等の税額控除 |
3,808 |
|
|
3,664 |
|
|
ＮＡＳ電池安全対策引当金 |
1,114 |
|
|
780 |
|
|
競争法関連損失引当金 |
2,795 |
|
|
358 |
|
|
製品保証引当金 |
519 |
|
|
884 |
|
|
その他 |
3,520 |
|
|
3,739 |
|
|
繰延税金資産小計 |
44,391 |
|
|
41,488 |
|
|
評価性引当額 |
△9,503 |
|
|
△9,828 |
|
|
繰延税金資産合計 |
34,888 |
|
|
31,660 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
9,115 |
|
|
9,479 |
|
|
固定資産圧縮積立金 |
988 |
|
|
1,024 |
|
|
海外子会社の未分配利益 |
6,412 |
|
|
5,774 |
|
|
固定資産 |
3,391 |
|
|
1,743 |
|
|
退職給付に係る資産 |
1,777 |
|
|
2,075 |
|
|
退職給付信託解約に伴う
受入有価証券 |
1,414 |
|
|
1,414 |
|
|
その他 |
752 |
|
|
696 |
|
|
繰延税金負債合計 |
23,852 |
|
|
22,208 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
11,035 |
|
|
9,451 |
|
（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
19,691 |
百万円 |
|
16,538 |
百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
6,545 |
|
|
4,573 |
|
|
流動負債－繰延税金負債 |
－ |
|
|
5 |
|
|
固定負債－繰延税金負債 |
15,200 |
|
|
11,655 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
（訂正前）
|
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
30.7 |
％ |
|
30.7 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
1.4 |
|
|
0.6 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.3 |
|
|
△0.9 |
|
|
評価性引当額の増減額 |
|
△7.2 |
|
|
2.0 |
|
|
海外子会社の未分配利益 |
|
0.0 |
|
|
△1.0 |
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
|
－ |
|
|
0.6 |
|
|
海外子会社等の税率差異 |
|
△1.3 |
|
|
1.1 |
|
|
海外子会社等の税額控除 |
|
△4.4 |
|
|
△1.7 |
|
|
試験研究費等の税額控除 |
|
△2.4 |
|
|
△2.2 |
|
|
所得拡大促進税制による税額控除 |
|
△1.1 |
|
|
- |
|
|
持分法による投資損益 |
|
△1.0 |
|
|
△0.6 |
|
|
移転価格税制関連 |
|
22.3 |
|
|
0.6 |
|
|
その他 |
|
0.1 |
|
|
0.2 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
36.8 |
|
|
29.4 |
|
（訂正後）
|
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度
（平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
30.7 |
％ |
|
30.7 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
1.4 |
|
|
0.6 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.3 |
|
|
△0.9 |
|
|
評価性引当額の増減額 |
|
△4.8 |
|
|
0.7 |
|
|
海外子会社の未分配利益 |
|
0.0 |
|
|
△1.0 |
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
|
－ |
|
|
0.6 |
|
|
海外子会社等の税率差異 |
|
△1.3 |
|
|
1.1 |
|
|
海外子会社等の税額控除 |
|
△7.0 |
|
|
△0.9 |
|
|
試験研究費等の税額控除 |
|
△2.4 |
|
|
△2.2 |
|
|
所得拡大促進税制による税額控除 |
|
△1.1 |
|
|
- |
|
|
持分法による投資損益 |
|
△1.0 |
|
|
△0.6 |
|
|
移転価格税制関連 |
|
22.3 |
|
|
0.6 |
|
|
その他 |
|
0.3 |
|
|
0.7 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
36.8 |
|
|
29.4 |
|