|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
立替金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
投資再生関係会社株式 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
長期預り金 |
|
|
|
預り保証金 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
従業員特別補償引当金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
投資事業組合等利益 |
|
|
|
債務消却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
営業補償金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社株式売却損 |
|
|
|
従業員特別補償引当金繰入額 |
|
|
|
事業所整理損 |
|
|
|
従業員特別補償金 |
|
|
|
投資事業組合等損失 |
|
|
|
貸倒損失 |
|
|
|
和解金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
△ |
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
施設運営売上原価明細書
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
金額（千円） |
構成比（％） |
金額（千円） |
構成比（％） |
|
１．施設運営業務委託料等 |
10,310,674 |
88.5 |
5,558,729 |
80.7 |
|
２．賃借料 |
1,337,083 |
11.5 |
1,330,071 |
19.3 |
|
計 |
11,647,757 |
100.0 |
6,888,801 |
100.0 |
不動産売上原価明細書
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
金額（千円） |
構成比（％） |
金額（千円） |
構成比（％） |
|
１．建物購入費 |
964,942 |
69.3 |
43,047 |
29.8 |
|
２．土地購入費 |
424,026 |
30.5 |
101,335 |
70.2 |
|
３．経費 |
2,295 |
0.2 |
－ |
－ |
|
計 |
1,391,263 |
100.0 |
144,383 |
100.0 |
|
期首販売用不動産たな卸高 |
572,546 |
|
1,593,374 |
|
|
期末販売用不動産たな卸高 |
1,596,504 |
|
1,628,758 |
|
|
たな卸資産評価損 |
△3,130 |
|
△1,230 |
|
|
当期不動産売上原価 |
370,435 |
|
110,229 |
|
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式
移動平均法による原価法
(2)その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1)商品
主として個別法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
(2)販売用不動産
個別法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
３．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
主な耐用年数は次のとおりであります。
|
建物 |
10～46年 |
|
構築物 |
３～40年 |
|
機械及び装置 |
７～17年 |
|
車両運搬具 |
３年 |
|
工具、器具及び備品 |
３～10年 |
(2)無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
なお、リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
４．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、それぞれの発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数（８年）による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。
(5)従業員特別補償引当金
アスベスト健康被害に係る元従業員（労災認定者）の補償金の支出に備えるため過去の実績を基礎に負担額を計上しております。
５．ヘッジ会計の処理
(1)ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理によっております。
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
（ヘッジ手段）
金利スワップ
（ヘッジ対象）
借入金
(3)ヘッジ方針
金利スワップは、借入金利等の将来の金利変動リスクを回避する目的で行っております。
(4)ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、決算日における有効性の評価を省略しております。
６．その他財務諸表作成のための重要な事項
(1)退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
(3)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
前事業年度において「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりました「貸倒引当金繰入額」は金額的重要性が増したため、当事業年度では区分掲記することといたしました。この結果、前事業年度の損益計算書において「営業外費用」の「その他」に表示していた8,539千円は「貸倒引当金繰入額」として組替えを行っており、「営業外費用」の「その他」は27,510千円から18,971千円となっております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
1,522,643千円 |
2,720,505千円 |
|
長期金銭債権 |
115,659 |
5,666,659 |
|
短期金銭債務 |
4,368,599 |
3,904,989 |
※２．前事業年度（平成27年３月31日）
所有目的の変更により投資再生関係会社株式を関係会社株式へ932,100千円振替処理をしております。
３．保証債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
他の会社の金融機関等からの借入債務に対する債務保証 （リソル生命の森株式会社） |
1,000,000千円 |
916,680千円 |
※１．関係会社との取引高
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
営業取引による取引高 |
千円 |
|
千円 |
|
売上高 |
53,866 |
|
936,786 |
|
仕入高等 |
798,347 |
|
1,153,636 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
|
|
|
|
受取利息 |
2,311 |
|
80,294 |
|
受取配当金 貸倒損失 |
345,988 － |
|
1,232,000 203,214 |
※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度70%、当事業年度89%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度29%、当事業年度10%であります。
販売費及び一般管理費の主な費目は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
減価償却費 |
|
|
|
給料 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
販売促進費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
※３．営業補償金の内容は以下のとおりであります。
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
東京電力株式会社の福島第一原子力発電所及び福島第二原子力発電所における事故に伴い、一時営業停止を余儀なくされた運営施設等が被った損害に関する賠償金について営業補償金として計上しております。
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
東京電力株式会社の福島第一原子力発電所及び福島第二原子力発電所における事故に伴い、一時営業停止を余儀なくされた運営施設等が被った損害に関する賠償金について営業補償金として計上しております。
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成27年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額(千円) |
|
(１)子会社株式 |
6,148,795 |
|
(２)関連会社株式 |
－ |
|
計 |
6,148,795 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
ります。
当事業年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額(千円) |
|
(１)子会社株式 |
5,500,965 |
|
(２)関連会社株式 |
－ |
|
計 |
5,500,965 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
ります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 |
|
当事業年度 |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
|
65,403 |
|
|
60,460 |
|
賞与引当金 |
|
20,950 |
|
|
16,327 |
|
会員権評価損 |
|
27,511 |
|
|
24,909 |
|
従業員特別補償引当金 |
|
15,805 |
|
|
23,907 |
|
貸倒引当金 |
|
95,201 |
|
|
92,907 |
|
販売用不動産評価損 |
|
68,308 |
|
|
63,046 |
|
繰越欠損金 |
|
73,813 |
|
|
188,472 |
|
その他 |
|
83,564 |
|
|
44,419 |
|
繰延税金資産小計 |
|
450,557 |
|
|
514,450 |
|
評価性引当額 |
|
△120,898 |
|
|
△387,598 |
|
繰延税金資産合計 |
|
329,659 |
|
|
126,852 |
|
繰延税金負債 |
|
－ |
|
|
－ |
|
繰延税金資産の純額 |
|
329,659 |
|
|
126,852 |
|
再評価に係る繰延税金負債の額 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
153,533 |
|
|
126,835 |
繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 |
|
当事業年度 |
||
|
流動資産 － 繰延税金資産 |
|
217,113 |
|
|
126,852 |
|
固定資産 － 繰延税金資産 |
|
112,546 |
|
|
－ |
２．法定実効税率と税効果会計適用後法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
|
（単位：％） |
|
|
前事業年度 |
|
当事業年度 |
||
|
法定実効税率 |
|
36.0 |
|
|
33.1 |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金にされない項目 |
|
2.5 |
|
|
12.8 |
|
住民税等均等割等 受取配当金の益金不算入額 |
|
1.4 △20.1 |
|
|
1.2 △57.7 |
|
評価性引当額の増減 連結納税に伴う影響額 |
|
18.0 △4.4 |
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38.0 △0.5 |
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税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
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7.1 |
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3.2 |
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その他 |
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0.8 |
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△0.1 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
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41.3 |
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29.9 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の33.1％から29.9％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、29.7％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は22,055千円減少し、法 人税等調整額が22,055千円が増加しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は26,697千円減少し、土地再評価差額金が同額増加しております。
該当事項はありません。
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（単位：千円） |
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区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
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有形固定資産 |
建物 |
895,224 |
－ |
4,979 |
69,106 |
821,138 |
1,053,340 |
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構築物 |
55,242 |
1,666 |
－ |
6,981 |
49,927 |
154,067 |
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機械及び装置 |
8,128 |
850 |
－ |
2,578 |
6,400 |
48,029 |
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車両運搬具 |
1,889 |
－ |
－ |
942 |
947 |
19,197 |
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工具、器具及び備品 |
33,235 |
3,141 |
－ |
11,189 |
25,186 |
235,618 |
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土地 |
4,097,864 [426,481] |
－ |
－ |
－ |
4,097,864 [426,481] |
－ |
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リース資産 |
151,711 |
15,570 |
－ |
70,910 |
96,370 |
516,031 |
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計 |
5,243,296 |
21,227 |
4,979 |
161,708 |
5,097,836 |
2,026,284 |
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無形固定資産 |
借地権 |
214,101 |
－ |
－ |
－ |
214,101 |
－ |
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ソフトウェア |
27,528 |
121,989 |
－ |
18,839 |
130,678 |
36,727 |
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|
リース資産 |
249,077 |
－ |
－ |
56,893 |
192,183 |
203,281 |
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その他 |
13,160 |
－ |
－ |
－ |
13,160 |
－ |
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計 |
503,867 |
121,989 |
－ |
75,733 |
550,124 |
240,009 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
ソフトウェア 福利厚生事業予約システム 120,474千円
２．〔 〕内は土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律（平成13年３月31日公布法律第19号）により行った、土地の再評価に係る土地再評価差額であります。
（単位：千円）
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸倒引当金 |
288,577 |
35,254 |
13,818 |
310,013 |
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賞与引当金 |
63,264 |
54,481 |
63,264 |
54,481 |
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役員賞与引当金 |
10,000 |
20,000 |
10,000 |
20,000 |
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従業員特別補償引当金 |
47,750 |
80,390 |
47,750 |
80,390 |
該当事項はありません。