第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,500,731	2,494,521
売掛金（純額）	※１ 1,567,942	※１ 1,317,417
商品	138,343	166,406
販売用不動産	1,416,363	1,479,421
貯蔵品	81,619	82,098
未収入金（純額）	※１ 625,087	※１ 304,551
その他（純額）	※１ 908,958	※１ 779,264
流動資産合計	7,239,047	6,623,680
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	4,042,651	3,979,896
土地	13,468,721	13,471,581
建設仮勘定	2,971,222	5,957,726
その他（純額）	1,826,188	1,782,753
有形固定資産合計	22,308,783	25,191,958
無形固定資産
のれん	1,126,326	1,065,526
その他	405,180	391,416
無形固定資産合計	1,531,506	1,456,943
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 4,157,548	※１ 4,074,737
固定資産合計	27,997,838	30,723,640
資産合計	35,236,885	37,347,321

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	337,739	305,531
短期借入金	3,000,000	2,700,000
1年内返済予定の長期借入金	1,666,320	1,476,170
未払法人税等	193,523	145,506
賞与引当金	163,226	150,656
役員賞与引当金	15,000	－
その他	2,318,380	3,168,643
流動負債合計	7,694,190	7,946,508
固定負債
長期借入金	7,188,180	10,360,720
預り保証金	3,162,522	3,035,218
退職給付に係る負債	539,515	531,054
従業員特別補償引当金	55,850	22,850
資産除去債務	150,340	146,939
その他	1,352,886	1,250,508
固定負債合計	12,449,294	15,347,290
負債合計	20,143,484	23,293,799
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,401,700	2,401,700
利益剰余金	8,834,044	8,105,852
自己株式	△23,257	△23,318
株主資本合計	15,160,574	14,432,322
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△17	△22
土地再評価差額金	△1,621,503	△1,621,503
退職給付に係る調整累計額	△13,683	△12,429
その他の包括利益累計額合計	△1,635,204	△1,633,954
非支配株主持分	1,568,030	1,255,154
純資産合計	15,093,400	14,053,521
負債純資産合計	35,236,885	37,347,321

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	11,362,916	10,123,823
売上原価	4,381,570	4,130,168
売上総利益	6,981,346	5,993,655
販売費及び一般管理費	※１ 6,221,271	※１ 5,979,769
営業利益	760,075	13,886
営業外収益
受取利息	30	14
受取賃貸料	3,717	7,044
受取保険金	8,861	55,380
還付金収入	693	8,335
その他	36,361	26,755
営業外収益合計	49,663	97,531
営業外費用
支払利息	43,361	66,618
支払手数料	36,445	32,352
その他	6,513	1,985
営業外費用合計	86,320	100,956
経常利益	723,418	10,460
特別利益
固定資産売却益	－	212
特別利益合計	－	212
特別損失
固定資産除却損	2,879	1,023
従業員特別補償引当金繰入額	84,500	26,000
貸倒引当金繰入額	88,519	9,950
災害による損失	※２ 8,054	※２ 142,912
特別損失合計	183,953	179,886
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	539,464	△169,212
法人税、住民税及び事業税	160,420	130,707
法人税等調整額	215,722	9,398
法人税等合計	376,142	140,105
四半期純利益又は四半期純損失（△）	163,322	△309,318
非支配株主に帰属する四半期純利益	53,011	30,065
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	110,310	△339,384

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	163,322	△309,318
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	21	△4
退職給付に係る調整額	965	1,254
その他の包括利益合計	986	1,249
四半期包括利益	164,308	△308,068
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	111,296	△338,134
非支配株主に係る四半期包括利益	53,011	30,065

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	539,464	△169,212
減価償却費	345,109	382,980
のれん償却額	74,703	60,799
貸倒引当金の増減額（△は減少）	89,556	7,354
賞与引当金の増減額（△は減少）	41,633	△12,569
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△4,800	△8,460
受取利息及び受取配当金	△30	△14
支払利息	43,361	66,618
受取保険金	△8,861	△55,380
従業員特別補償引当金の増減額（△は減少）	42,250	△33,000
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△15,000	△15,000
固定資産除却損	2,879	1,023
固定資産売却益	－	△212
災害による損失	8,054	142,912
支払手数料	36,445	32,352
売上債権の増減額（△は増加）	515,210	244,938
たな卸資産の増減額（△は増加）	829,054	△91,600
その他の資産の増減額（△は増加）	△1,141,204	493,381
仕入債務の増減額（△は減少）	△56,610	△32,207
未払消費税等の増減額（△は減少）	△59,437	43,712
その他の負債の増減額（△は減少）	531,241	810,537
小計	1,813,021	1,868,949
利息及び配当金の受取額	30	14
利息の支払額	△43,193	△65,907
災害による損失の支払額	△8,054	△73,143
保険金の受取額	8,861	55,380
法人税等の支払額	△635,464	△153,474
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,135,200	1,631,820
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△437,998	△3,302,979
無形固定資産の取得による支出	△20,053	△2,675
有形固定資産の売却による収入	－	212
その他	△336,032	△24,647
投資活動によるキャッシュ・フロー	△794,085	△3,330,088

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	2,466,720	△300,000
長期借入れによる収入	298,400	4,995,000
長期借入金の返済による支出	△2,125,110	△2,012,610
非支配株主への配当金の支払額	－	△343,019
リース債務の返済による支出	△111,262	△123,648
自己株式の取得による支出	△576	△60
配当金の支払額	△387,302	△387,725
預り保証金の純増減額（△は減少）	△90,470	△135,876
財務活動によるキャッシュ・フロー	50,398	1,692,058
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	391,513	△6,210
現金及び現金同等物の期首残高	2,438,249	2,500,731
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 2,829,763	※１ 2,494,521

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（表示方法の変更）

（四半期連結貸借対照表）

　前連結会計年度において、「有形固定資産」の「その他（純額）」に含めていた「建設仮勘定」は、金額的重要性が増したため、当第２四半期連結会計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。

　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「有形固定資産」の「その他（純額）」に表示していた4,797,410千円は、「建設仮勘定」2,971,222千円、「その他（純額）」1,826,188千円として組み替えております。

（四半期連結損益計算書関係）

　前第２四半期連結累計期間において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「受取賃貸料」及び「還付金収入」は、金額的重要性が増したため、当第２四半期連結累計期間より独立掲記しております。

　この表示方法の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書の組替えを行っております。

　この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において「営業外収益」の「その他」に表示していた40,772千円は、「受取賃貸料」3,717千円、「還付金収入」693千円、「その他」36,361千円となっております。

　また、一部の連結子会社において、従来、「販売費及び一般管理費」として計上しておりましたホテル客室清掃等に係る外注費用を、第１四半期連結会計期間より「売上原価」に計上しております。

　この変更は、当社グループの主事業であるホテル運営事業における役務の提供、当該外注費用の比重が高まっており、今後も施設の拡大によりその傾向が強まると見込まれるため、売上原価を厳密に把握する必要性が出たことから、当社グループの原価管理体制を整備し、実態をより適切に表示するために行ったものであります。
　なお、この表示方法の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において「販売費及び一般管理費」に計上していた261,873千円を「売上原価」に組替えております。

　また、当第２四半期連結会計期間末においてホテル客室清掃等に係る外注費用の金額は393,091千円であり、当該金額は「売上原価」に含めて表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
流動資産	14,579千円	15,436千円
投資その他の資産	65,255	71,753

計 79,835 87,190

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
給与手当	1,538,319千円	1,438,185千円
退職給付費用	30,034	24,438
貸倒引当金繰入額	696	6,090
賞与引当金繰入額	175,230	150,656

※２．災害による損失

前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

　災害による損失は、主に「平成30年７月豪雨」に伴う復旧費用等の支出額を「災害による損失」として特別損失に計上しております。

当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　災害による損失は「千葉県南部地震」及び「令和元年台風第15号」に伴う復旧費用等の支出額及び見込額を「災害による損失」として特別損失に計上しており、その内訳は次の通りであります。

千葉県南部地震　　　　　　　 107,586千円

令和元年台風第15号　　　　　　34,303

その他　　　　　　　　　　　　 1,022

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	2,829,763千円	2,494,521千円
現金及び現金同等物	2,829,763	2,494,521

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月11日 取締役会	普通株式	388,825	70.0	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月13日 取締役会	普通株式	388,807	70.0	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	CCRC事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	不動産関連事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	4,569,644	2,818,652	1,490,221	742,824	1,522,798	218,775	11,362,916	－	11,362,916
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－	－
計	4,569,644	2,818,652	1,490,221	742,824	1,522,798	218,775	11,362,916	－	11,362,916
セグメント利益 又は損失（△）	811,119	167,834	50,731	△159,507	569,484	11,421	1,451,084	△691,009	760,075

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△691,009千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	CCRC事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	不動産関連事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	5,616,708	2,513,411	1,258,520	704,285	18,617	12,279	10,123,823	－	10,123,823
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－	－
計	5,616,708	2,513,411	1,258,520	704,285	18,617	12,279	10,123,823	－	10,123,823
セグメント利益 又は損失（△）	834,387	126,608	△25,648	△188,792	△50,250	△38,089	658,214	△644,328	13,886

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△644,328千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

(金融商品関係)

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

(有価証券関係)

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

(デリバティブ取引関係)

　当社グループは、金利スワップ取引を利用しておりますが、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引のみであるため、記載を省略しております。

(企業結合等関係)

　該当事項はありません。

(１株当たり情報)

　１株当たり四半期純利益又は四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円）	19円86銭	△61円10銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	110,310	△339,384
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	110,310	△339,384
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,554

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。