第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,500,731	1,438,111
売掛金（純額）	※１ 1,567,942	※１ 1,183,657
商品	138,343	161,009
販売用不動産	1,416,363	1,479,272
貯蔵品	81,619	106,017
未収入金（純額）	※１ 625,087	※１ 350,879
その他（純額）	※１ 908,958	※１ 782,786
流動資産合計	7,239,047	5,501,733
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	4,042,651	3,988,847
土地	13,468,721	13,476,792
建設仮勘定	2,971,222	6,808,642
その他（純額）	1,826,188	2,046,027
有形固定資産合計	22,308,783	26,320,309
無形固定資産
のれん	1,126,326	1,038,841
その他	405,180	391,142
無形固定資産合計	1,531,506	1,429,983
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 4,157,548	※１ 4,084,128
固定資産合計	27,997,838	31,834,421
資産合計	35,236,885	37,336,155

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	337,739	329,692
短期借入金	3,000,000	2,600,000
1年内返済予定の長期借入金	1,666,320	3,104,035
未払法人税等	193,523	146,016
賞与引当金	163,226	94,390
役員賞与引当金	15,000	－
災害損失引当金	－	15,337
その他	2,318,380	2,350,408
流動負債合計	7,694,190	8,639,880
固定負債
長期借入金	7,188,180	8,458,500
預り保証金	3,162,522	3,009,159
退職給付に係る負債	539,515	522,305
従業員特別補償引当金	55,850	108,330
資産除去債務	150,340	502,362
その他	1,352,886	1,192,884
固定負債合計	12,449,294	13,793,542
負債合計	20,143,484	22,433,423
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,401,700	2,401,700
利益剰余金	8,834,044	8,931,508
自己株式	△23,257	△23,347
株主資本合計	15,160,574	15,257,949
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△17	△17
土地再評価差額金	△1,621,503	△1,621,503
退職給付に係る調整累計額	△13,683	△11,802
その他の包括利益累計額合計	△1,635,204	△1,633,323
非支配株主持分	1,568,030	1,278,105
純資産合計	15,093,400	14,902,732
負債純資産合計	35,236,885	37,336,155

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
売上高	16,394,199	16,349,231
売上原価	6,283,958	6,187,649
売上総利益	10,110,240	10,161,582
販売費及び一般管理費	9,218,650	9,075,712
営業利益	891,590	1,085,869
営業外収益
受取利息	8	82
受取賃貸料	5,164	9,870
受取保険金	9,665	59,975
還付金収入	5,124	8,819
その他	41,466	34,955
営業外収益合計	61,429	113,703
営業外費用
支払利息	69,140	92,170
支払手数料	53,172	49,324
その他	7,457	3,211
営業外費用合計	129,770	144,707
経常利益	823,249	1,054,866
特別利益
固定資産売却益	－	510
特別利益合計	－	510
特別損失
固定資産除却損	5,608	1,275
従業員特別補償引当金繰入額	97,500	124,480
貸倒引当金繰入額	65,255	9,950
災害による損失	※１ 15,335	※１ 166,971
特別損失合計	183,699	302,677
税金等調整前四半期純利益	639,549	752,699
法人税、住民税及び事業税	191,890	197,493
法人税等調整額	225,989	15,917
法人税等合計	417,880	213,410
四半期純利益	221,669	539,288
非支配株主に帰属する四半期純利益	68,462	53,016
親会社株主に帰属する四半期純利益	153,207	486,272

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益	221,669	539,288
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△9	△0
退職給付に係る調整額	1,447	1,881
その他の包括利益合計	1,438	1,881
四半期包括利益	223,108	541,170
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	154,646	488,153
非支配株主に係る四半期包括利益	68,462	53,016

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

（表示方法の変更）

（四半期連結貸借対照表関係）

　前連結会計年度において、「有形固定資産」の「その他（純額）」に含めていた「建設仮勘定」は、金額的重要性が増したため、第２四半期連結会計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。

　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「有形固定資産」の「その他（純額）」に表示していた4,797,410千円は、「建設仮勘定」2,971,222千円、「その他（純額）」1,826,188千円として組み替えております。

（四半期連結損益計算書関係）

　一部の連結子会社において、従来、「販売費及び一般管理費」として計上しておりましたホテル客室清掃等に係る外注費用を、第１四半期連結会計期間より「売上原価」に計上しております。

　この変更は、当社グループの主事業であるホテル運営事業における役務の提供、当該外注費用の比重が高まっており、今後も施設の拡大によりその傾向が強まると見込まれるため、売上原価を厳密に把握する必要性が出たことから、当社グループの原価管理体制を整備し、実態をより適切に表示するために行ったものであります。
　なお、この表示方法の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前第３四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において「販売費及び一般管理費」に計上していた426,321千円を「売上原価」に組替えております。

　また、当第３四半期連結会計期間末においてホテル客室清掃等に係る外注費用の金額は575,785千円であり、当該金額は「売上原価」に含めて表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日）
流動資産	14,579千円	16,228千円
投資その他の資産	65,255	71,693

計 79,835 87,921

（四半期連結損益計算書関係）

　※１.災害による損失

前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

　災害による損失は、主に「平成30年７月豪雨」に伴う復旧費用等の支出額を「災害による損失」として特別損失に計上しております。

当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

　災害による損失は「千葉県南部地震」及び「令和元年台風第15号および台風19号」に伴う復旧費用等の支出額及び見込額を「災害による損失」として特別損失に計上しており、その内訳は次のとおりであります。

千葉県南部地震　　　　　　　　　　　83,772千円

令和元年台風第15号および台風19号　　63,394

その他　　　　　　　　　　　　　　　19,805

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間にかかる減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）
減価償却費	639,583千円	577,064千円
のれんの償却額	112,055	87,485

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日　至　2018年12月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月11日 取締役会	普通株式	388,825	70.0	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

　　　末後となるもの

　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月13日 取締役会	普通株式	388,807	70.0	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

　　　末後となるもの

　　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル運営事業	ゴルフ 運営事業	CCRC事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	不動産関連事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	7,063,740	4,308,275	2,166,149	1,083,911	1,535,588	236,533	16,394,199	－	16,394,199
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－	－
計	7,063,740	4,308,275	2,166,149	1,083,911	1,535,588	236,533	16,394,199	－	16,394,199
セグメント利益 又は損失（△）	1,136,209	344,534	64,824	△231,914	520,635	△12,352	1,821,937	△930,346	891,590

　（注）①．セグメント利益又は損失（△）の調整額△930,346千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用で

　　　　　　あります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　　②．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　　　当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル運営事業	ゴルフ 運営事業	CCRC事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	不動産関連事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	8,401,419	3,807,060	1,801,190	1,019,477	1,285,341	34,741	16,349,231	－	16,349,231
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－	－
計	8,401,419	3,807,060	1,801,190	1,019,477	1,285,341	34,741	16,349,231	－	16,349,231
セグメント利益 又は損失（△）	1,181,369	230,233	△118,821	△284,046	1,025,873	△46,495	1,988,112	△902,242	1,085,869

　（注）①．セグメント利益又は損失（△）の調整額△902,242千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用で

　　　　　　あります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　　②．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（金融商品関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
１株当たり四半期純利益	27円58銭	87円55銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	153,207	486,272
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	153,207	486,272
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,554

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。