第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,880,437	3,536,929
売掛金（純額）	※１ 1,085,755	※１ 736,339
商品	118,649	99,183
販売用不動産	9,439,585	9,436,141
貯蔵品	74,339	98,891
未収入金（純額）	※１ 689,177	※１ 878,884
その他（純額）	※１ 1,538,975	※１ 1,747,385
流動資産合計	15,826,919	16,533,754
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,629,248	3,608,806
土地	12,190,095	12,190,095
その他（純額）	4,764,534	5,894,138
有形固定資産合計	20,583,878	21,693,041
無形固定資産
のれん	616,024	595,063
その他	386,408	372,585
無形固定資産合計	1,002,432	967,649
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 3,840,598	※１ 3,959,826
固定資産合計	25,426,908	26,620,517
資産合計	41,253,828	43,154,271

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	524,822	288,593
短期借入金	3,300,000	4,800,000
1年内返済予定の長期借入金	3,083,680	3,237,450
未払法人税等	94,630	31,644
賞与引当金	175,041	49,093
その他	4,118,004	2,633,866
流動負債合計	11,296,179	11,040,648
固定負債
長期借入金	10,816,000	15,247,250
預り保証金	2,137,288	2,109,075
退職給付に係る負債	500,450	498,459
従業員特別補償引当金	176,291	189,291
資産除去債務	503,019	530,863
その他	1,307,899	1,509,577
固定負債合計	15,440,949	20,084,517
負債合計	26,737,128	31,125,166
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,401,700	2,549,364
利益剰余金	8,551,927	7,143,226
自己株式	△23,461	△23,461
株主資本合計	14,878,254	13,617,218
その他の包括利益累計額
土地再評価差額金	△1,621,503	△1,621,503
退職給付に係る調整累計額	△7,394	△6,885
その他の包括利益累計額合計	△1,628,897	△1,628,388
非支配株主持分	1,267,342	40,276
純資産合計	14,516,699	12,029,105
負債純資産合計	41,253,828	43,154,271

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	5,070,207	2,115,557
売上原価	2,015,154	972,254
売上総利益	3,055,053	1,143,303
販売費及び一般管理費	3,034,173	2,136,830
営業利益又は営業損失（△）	20,880	△993,526
営業外収益
受取利息	7	7
受取賃貸料	4,833	2,100
雇用調整助成金	－	308,229
還付金収入	5,076	409
その他	8,256	43,569
営業外収益合計	18,173	354,316
営業外費用
支払利息	29,788	41,369
支払手数料	17,416	42,309
その他	5,092	41,960
営業外費用合計	52,297	125,640
経常損失（△）	△13,243	△764,850
特別損失
固定資産除却損	801	102
従業員特別補償引当金繰入額	26,000	13,000
新型コロナウイルス感染症による損失	－	※１ 327,240
その他	1,022	－
特別損失合計	27,824	340,343
税金等調整前四半期純損失（△）	△41,067	△1,105,193
法人税、住民税及び事業税	65,937	31,853
法人税等調整額	8,661	△4,661
法人税等合計	74,599	27,191
四半期純損失（△）	△115,667	△1,132,385
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	14,437	△1,401
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△130,104	△1,130,983

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純損失（△）	△115,667	△1,132,385
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△8	－
退職給付に係る調整額	627	509
その他の包括利益合計	618	509
四半期包括利益	△115,048	△1,131,876
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△129,486	△1,130,474
非支配株主に係る四半期包括利益	14,437	△1,401

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）

　新型コロナウイルス感染症の拡大により、全国的に外出自粛傾向が続いており、当社グループのホテル等において臨時休業等による稼働低下などの影響を受けております。緊急事態宣言は解除されたものの、依然として今後の感染症の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状況にある中、当該新型コロナウイルス感染症の影響が年内まで継続し、その後は一定程度需要が回復していくものと仮定を置きかえて四半期連結財務諸表作成時点で入手可能な情報に基づき、会計上の見積りを行っております。

　しかしながら、今後の実際の推移がこの仮定と乖離し、影響が長期化した場合、当社の第２四半期連結会計期間以降における財政状態及び経営成績に重要な影響を与える可能性があります。現時点では、新型コロナウイルスの収束時期など不確定要素が多く、当該影響額を合理的に算定することは困難であります。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
流動資産	12,547千円	9,510千円
投資その他の資産	84,155	75,205

計 96,703 84,716

（四半期連結損益計算書関係）

※１．新型コロナウイルス感染症による損失

  新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う緊急事態措置等による、営業施設等の臨時休業期間中に発生した固定費（賃借料・減価償却費など）等であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）
減価償却費	192,309千円	200,096千円
のれんの償却額	29,161	20,960

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月13日 取締役会	普通株式	388,807	70.0	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月13日 取締役会	普通株式	277,717	50.0	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	2,695,065	1,369,094	669,558	326,355	1,808	8,324	5,070,207	－	5,070,207
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	5,490	7,127	－	－	12,617	△12,617	－
計	2,695,065	1,369,094	675,048	333,482	1,808	8,324	5,082,825	△12,617	5,070,207
セグメント利益又は損失（△）	345,873	78,889	△6,214	△86,975	△98,669	△111,395	121,508	△134,751	△13,243

（注）①．セグメント利益又は損失（△）の調整額△134,751千円には、セグメント間取引消去△5,490千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△129,261千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外収益であります。

②．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	408,133	707,153	278,550	190,163	523,020	8,536	2,115,557	－	2,115,557
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	309,250	905	－	－	310,155	△310,155	－
計	408,133	707,153	587,800	191,069	523,020	8,536	2,425,713	△310,155	2,115,557
セグメント利益又は損失（△）	△608,972	△79,570	13,460	△65,556	218,762	△9,227	△531,102	△233,748	△764,850

（注）①．セグメント利益又は損失（△）の調整額△233,748千円には、セグメント間取引消去△123,970千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△109,778千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外収益であります。

②．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（セグメント区分の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、「ゴルフ運営事業」の企画開発部門が、全社的な業務支援を行う事業へと変更されたため、当該事業の経費等を「全社損益」へ変更しております。

　なお、前第一四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（セグメント名称の変更）

　当第１四半期連結会計期間から、報告セグメントを従来の「不動産関連事業」を「投資再生事業」へ、「CCRC事業」を「リソルの森(CCRC)事業」に名称変更しております。また、前第１四半期連結累計期間については変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

　なお、当該変更がセグメント情報に与える影響はありません。

（セグメント利益又は損失の測定方法の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、「投資再生事業」を含めた各セグメントの経営成績を明確にするため、当社グループの経営管理指標を営業損益から経常損益をより重視する体制となりました。このため、セグメントの業績をより適切に評価するために、セグメント利益の開示を四半期連結損益計算書の営業利益又は損失と調整する方法から経常利益又は損失と調整する方法に変更しております。併せて、各報告セグメントの業績をより適切に反映させるために、「全社損益」の配賦基準を見直し、報告セグメントの利益又は損失の算定方法の変更を行っております。

　なお、前第一四半期連結累計期間のセグメント利益については、上記の変更を踏まえて作成した情報を記載しております。

（金融商品関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）（円）	△23円42銭	△203円62銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△130,104	△1,130,983
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△130,104	△1,130,983
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,554

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　 2020年５月13日開催の取締役会において、2020年３月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。

　 ①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　 277,717千円

　 ②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　50円00銭

　 ③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　2020年６月29日