第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,880,437	2,494,594
売掛金（純額）	※１ 1,085,755	※１ 953,409
商品	118,649	133,993
販売用不動産	9,439,585	6,377,024
貯蔵品	74,339	81,870
未収入金（純額）	※１ 689,177	※１ 222,979
その他（純額）	※１ 1,538,975	※１ 873,218
流動資産合計	15,826,919	11,137,091
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,629,248	6,176,179
土地	12,190,095	12,192,727
その他（純額）	4,764,534	2,969,402
有形固定資産合計	20,583,878	21,338,309
無形固定資産
のれん	616,024	553,142
その他	386,408	371,185
無形固定資産合計	1,002,432	924,327
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 3,840,598	※１ 4,346,613
固定資産合計	25,426,908	26,609,250
資産合計	41,253,828	37,746,341

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	524,822	360,332
短期借入金	3,300,000	600,000
1年内返済予定の長期借入金	3,083,680	2,148,182
未払法人税等	94,630	89,247
賞与引当金	175,041	48,747
その他	4,118,004	2,900,357
流動負債合計	11,296,179	6,146,867
固定負債
長期借入金	10,816,000	12,432,352
預り保証金	2,137,288	2,035,410
退職給付に係る負債	500,450	467,485
従業員特別補償引当金	176,291	260,741
資産除去債務	503,019	395,315
その他	1,307,899	1,884,927
固定負債合計	15,440,949	17,476,232
負債合計	26,737,128	23,623,099
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,401,700	2,475,845
利益剰余金	8,551,927	9,314,138
自己株式	△23,461	△23,461
株主資本合計	14,878,254	15,714,610
その他の包括利益累計額
土地再評価差額金	△1,621,503	△1,621,503
退職給付に係る調整累計額	△7,394	△5,866
その他の包括利益累計額合計	△1,628,897	△1,627,370
非支配株主持分	1,267,342	36,001
純資産合計	14,516,699	14,123,242
負債純資産合計	41,253,828	37,746,341

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	16,349,231	16,391,644
売上原価	6,187,649	7,143,989
売上総利益	10,161,582	9,247,654
販売費及び一般管理費	9,075,712	7,361,151
営業利益	1,085,869	1,886,502
営業外収益
受取利息	82	21
受取賃貸料	9,870	6,771
受取保険金	59,975	－
還付金収入	8,819	4,481
雇用調整助成金	－	508,351
その他	34,955	135,002
営業外収益合計	113,703	654,628
営業外費用
支払利息	92,170	147,174
支払手数料	49,324	159,169
その他	3,211	49,671
営業外費用合計	144,707	356,015
経常利益	1,054,866	2,185,115
特別利益
固定資産売却益	510	927
受取保険金	－	90,729
特別利益合計	510	91,656
特別損失
固定資産除却損	1,275	212
従業員特別補償引当金繰入額	124,480	97,450
貸倒引当金繰入額	9,950	－
新型コロナウイルス感染症による損失	－	※１ 517,573
災害による損失	※２ 166,971	－
その他	－	39,592
特別損失合計	302,677	654,829
税金等調整前四半期純利益	752,699	1,621,942
法人税、住民税及び事業税	197,493	141,531
法人税等調整額	15,917	440,502
法人税等合計	213,410	582,034
四半期純利益	539,288	1,039,908
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	53,016	△19
親会社株主に帰属する四半期純利益	486,272	1,039,928

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益	539,288	1,039,908
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△0	－
退職給付に係る調整額	1,881	1,527
その他の包括利益合計	1,881	1,527
四半期包括利益	541,170	1,041,435
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	488,153	1,041,455
非支配株主に係る四半期包括利益	53,016	△19

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

　該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）

　新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は、度重なる緊急事態宣言による経済活動の制限を受け、当社グループのホテル等において臨時休業及び営業時間の短縮を行うなど、売上高の減少等の影響を受けております。

　当社グループは依然として今後の感染症の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状況にある中、当該新型コロナウイルス感染症の影響が2021年３月まで継続し、その後は一定程度需要が回復していくという仮定の下、会計上の見積りを行っております。

　なお、四半期連結財務諸表作成時点において入手可能な情報によって見積りを行っておりますが、新型コロナウイルス感染症拡大の状況や影響については不確実性が高いため、その状況によっては今後の当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2020年12月31日）
流動資産	12,547千円	9,594千円
投資その他の資産	84,155	75,205

計 96,703 84,800

（四半期連結損益計算書関係）

※１．新型コロナウイルス感染症による損失

当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う緊急事態措置等による、営業施設等の臨時休業期間中に発生した固定費（賃借料・減価償却費など）等であります。

※２．災害による損失

前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

　災害による損失は「千葉県南部地震」及び「令和元年台風第15号および台風19号」に伴う復旧費用等の支出額及び見込額を「災害による損失」として特別損失に計上しており、その内訳は次のとおりであります。

千葉県南部地震　　　　　　　　　　　83,772千円

令和元年台風第15号および台風19号　　63,394

その他　　　　　　　　　　　　　　　19,805

当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間にかかる減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年12月31日）
減価償却費	577,064千円	703,995千円
のれんの償却額	87,485	62,881

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至　2019年12月31日）

　配当に関する事項

　１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月13日 取締役会	普通株式	388,807	70.0	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

　２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日

後となるもの

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　配当に関する事項

　１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月13日 取締役会	普通株式	277,717	50.0	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

　２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日

後となるもの

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

　　　　【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	8,401,419	3,807,409	1,801,190	1,019,477	24,992	1,294,741	16,349,231	－	16,349,231
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	48,047	94,758	29,782	73,260	－	659,559	905,408	△905,408	－
計	8,449,467	3,902,167	1,830,973	1,092,737	24,992	1,954,301	17,254,640	△905,408	16,349,231
セグメント 利益又は損失（△）	1,156,501	265,903	△109,893	△212,570	△149,154	1,097,433	2,048,219	△993,353	1,054,866

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△993,353千円には、セグメント間取引消去△806,760千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△186,593千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年12月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	3,142,165	2,738,519	1,596,781	684,508	1,051,460	7,178,209	16,391,644	－	16,391,644
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	42,360	32,084	347,162	13,357	62	191,224	626,250	△626,250	－
計	3,184,525	2,770,603	1,943,944	697,865	1,051,522	7,369,433	17,017,894	△626,250	16,391,644
セグメント 利益又は損失（△）	△1,115,116	84,751	748	△166,884	495,422	3,401,439	2,700,361	△515,245	2,185,115

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△515,245千円には、セグメント間取引消去△237,367千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△277,878千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

　２．報告セグメントの変更等に関する事項

（セグメント区分の変更）

　第１四半期連結会計期間より、「ゴルフ運営事業」の企画開発部門が、全社的な業務支援を行う事業へと変更されたため、当該事業の経費等を「全社損益」へ変更しております。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（セグメント名称の変更）

　第１四半期連結会計期間から、報告セグメントを従来の「不動産関連事業」を「投資再生事業」へ、

「CCRC事業」を「リソルの森(CCRC)事業」に名称変更しております。また、前第３四半期連結累計期間については変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

　なお、当該変更がセグメント情報に与える影響はありません。

（セグメント利益又は損失の測定方法の変更）

　第１四半期連結会計期間より、「投資再生事業」を含めた各セグメントの経営成績を明確にするため、当社グループの経営管理指標を営業損益から経常損益をより重視する体制となりました。このため、セグメントの業績をより適切に評価するために、セグメント利益の開示を四半期連結損益計算書の営業利益又は損失と調整する方法から経常利益又は損失と調整する方法に変更しております。併せて、各報告セグメントの業績をより適切に反映させるために、「全社損益」の配賦基準を見直し、報告セグメントの利益又は損失の算定方法の変更を行っております。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント利益については、上記の変更を踏まえて作成した情報を記載しております。

（金融商品関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年12月31日）
１株当たり四半期純利益	87円55銭	187円23銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	486,272	1,039,928
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	486,272	1,039,928
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,554

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。