（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,874,603	△602,675
減価償却費	406,712	448,846
のれん償却額	41,921	41,921
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△11,927	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△85,064	31,034
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△17,267	△19,886
受取利息及び受取配当金	△14	△13
支払利息	96,340	82,115
雇用調整助成金	－	△161,675
受取保険金	△16,852	△2,720
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	－	△11,000
固定資産除却損	138	748
固定資産売却益	－	△397
支払手数料	62,301	23,068
負ののれん発生益	－	△473,896
新型コロナウイルス感染症による損失	504,197	214,068
その他の特別損益（△は益）	20,591	△200
売上債権の増減額（△は増加）	227,522	294,359
棚卸資産の増減額（△は増加）	△31,732	△3,898
その他の資産の増減額（△は増加）	59,676	△20,210
仕入債務の増減額（△は減少）	△115,621	△12,293
未収消費税等の増減額（△は増加）	18,918	△623,594
その他の負債の増減額（△は減少）	△120,812	20,190
小計	△835,574	△776,110
利息及び配当金の受取額	14	13
利息の支払額	△28,201	△82,779
保険金の受取額	16,852	2,720
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△457,030	△199,393
雇用調整助成金の受取額	－	110,511
法人税等の支払額	△73,344	△113,104
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,377,284	△1,058,143
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△3,000	△3,000
有形固定資産の取得による支出	△2,487,805	△381,758
無形固定資産の取得による支出	△1,180	△7,317
有形固定資産の売却による収入	－	397
敷金及び保証金の差入による支出	△301,047	△217,959
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△910,000
事業譲受による収入	－	125,103
その他	856	8,078
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,792,176	△1,386,456

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	500,000	2,300,000
長期借入れによる収入	6,480,000	－
長期借入金の返済による支出	△962,659	△1,302,632
リース債務の返済による支出	△134,898	△145,266
配当金の支払額	△350,965	△276,584
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,078,000	－
非支配株主からの払込みによる収入	－	624,500
預り保証金の純増減額（△は減少）	△107,930	△50,118
財務活動によるキャッシュ・フロー	4,345,547	1,149,897
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	176,085	△1,294,701
現金及び現金同等物の期首残高	2,880,437	4,311,277
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	2,073
現金及び現金同等物の四半期末残高	3,056,523	3,018,649