第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、赤坂有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,452,681	4,754,507
営業未収入金（純額）	※１ 1,098,443	※１ 877,550
商品	100,250	101,408
販売用不動産	4,571,767	2,702,847
貯蔵品	74,021	83,556
その他	1,377,037	1,160,276
流動資産合計	10,674,201	9,680,146
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,132,532	6,129,765
土地	13,514,523	13,600,910
その他（純額）	2,756,837	2,782,840
有形固定資産合計	22,403,892	22,513,516
無形固定資産
のれん	448,339	406,418
その他	356,523	348,785
無形固定資産合計	804,863	755,203
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 5,173,447	※１ 5,192,458
固定資産合計	28,382,203	28,461,178
資産合計	39,056,405	38,141,325

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
負債の部
流動負債
営業未払金	269,874	306,549
短期借入金	4,500,000	3,200,000
１年内返済予定の長期借入金	4,440,608	3,837,240
未払法人税等	721,307	565,028
賞与引当金	148,412	147,688
役員賞与引当金	11,000	－
その他	4,044,912	3,611,626
流動負債合計	14,136,114	11,668,132
固定負債
長期借入金	6,611,196	8,131,692
預り保証金	2,109,568	2,026,878
退職給付に係る負債	447,422	438,119
従業員特別補償引当金	9,850	9,850
資産除去債務	398,553	201,573
その他	1,663,099	1,703,427
固定負債合計	11,239,690	12,511,541
負債合計	25,375,805	24,179,674
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,663,333	2,664,483
利益剰余金	6,868,424	7,147,879
自己株式	△22,637	△21,242
株主資本合計	13,457,207	13,739,208
その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額	266	184
その他の包括利益累計額合計	266	184
非支配株主持分	223,125	222,257
純資産合計	13,680,600	13,961,650
負債純資産合計	39,056,405	38,141,325

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
売上高	6,778,607	12,682,766
売上原価	2,555,230	5,677,504
売上総利益	4,223,377	7,005,261
販売費及び一般管理費	※１ 5,288,479	※１ 6,059,960
営業利益又は営業損失（△）	△1,065,102	945,300
営業外収益
受取利息	13	19
受取賃貸料	5,295	3,926
受取保険金	2,720	5,128
雇用調整助成金	90,064	28,203
還付金収入	3,268	4,079
その他	142,506	47,363
営業外収益合計	243,869	88,720
営業外費用
支払利息	82,115	76,649
支払手数料	23,068	61,964
その他	44,204	19,201
営業外費用合計	149,388	157,815
経常利益又は経常損失（△）	△970,621	876,205
特別利益
固定資産売却益	397	17,791
負ののれん発生益	473,896	－
その他	－	437
特別利益合計	474,293	18,229
特別損失
固定資産売却損	－	577
固定資産除却損	748	4,841
新型コロナウイルス感染症による損失	※２ 214,068	－
その他	200	1,687
特別損失合計	215,017	7,106
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△711,344	887,328
法人税、住民税及び事業税	110,574	343,681
法人税等調整額	47,316	△14,682
法人税等合計	157,890	328,999
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△869,235	558,329
非支配株主に帰属する四半期純利益	5,646	1,132
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△874,882	557,197

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△869,235	558,329
その他の包括利益
退職給付に係る調整額	761	△82
その他の包括利益合計	761	△82
四半期包括利益	△868,473	558,247
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△874,120	557,114
非支配株主に係る四半期包括利益	5,646	1,132

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△711,344	887,328
減価償却費	448,846	444,572
のれん償却額	41,921	41,921
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△913	△63
賞与引当金の増減額（△は減少）	31,034	△723
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△19,886	△11,037
受取利息及び受取配当金	△13	△2,033
支払利息	82,115	76,649
雇用調整助成金	△90,064	△28,203
受取保険金	△2,720	△5,565
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△11,000	△11,000
固定資産除却損	748	4,841
固定資産売却益	△397	△17,214
支払手数料	23,068	61,964
負ののれん発生益	△473,896	－
新型コロナウイルス感染症による損失	214,068	－
その他の特別損益（△は益）	△200	－
売上債権の増減額（△は増加）	293,994	220,955
棚卸資産の増減額（△は増加）	△3,898	2,110,522
その他の資産の増減額（△は増加）	△20,210	108,502
仕入債務の増減額（△は減少）	△12,293	36,674
未払又は未収消費税等の増減額	△623,594	37,216
その他の負債の増減額（△は減少）	58,525	△481,053
小計	△776,110	3,474,256
利息及び配当金の受取額	13	2,033
利息の支払額	△82,779	△75,489
保険金の受取額	2,720	5,565
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△199,393	－
雇用調整助成金の受取額	110,511	25,625
法人税等の支払額	△113,104	△483,973
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,058,143	2,948,018
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△3,000	△3,000
有形固定資産の取得による支出	△381,758	△758,604
無形固定資産の取得による支出	△7,317	△18,236
有形固定資産の売却による収入	397	20,000
敷金及び保証金の差入による支出	△217,959	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△910,000	－
事業譲受による収入	125,103	－
その他	8,078	11,355
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,386,456	△748,484

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	2,300,000	△1,300,000
長期借入れによる収入	－	4,006,600
長期借入金の返済による支出	△1,302,632	△3,089,472
リース債務の返済による支出	△145,266	△153,054
配当金の支払額	△276,584	△277,447
非支配株主への配当金の支払額	－	△2,000
非支配株主からの払込みによる収入	624,500	－
預り保証金の純増減額（△は減少）	△50,118	△82,334
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,149,897	△897,707
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,294,701	1,301,826
現金及び現金同等物の期首残高	4,311,277	3,452,681
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	2,073	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 3,018,649	※１ 4,754,507

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）

　当第２四半期連結会計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する仮定について、重要な変更はありません。

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項（１）に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

　当社は、2022年６月29日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。）に対する譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行うことについて、下記のとおり決議し、実施いたしました。

１．処分の概要

（１）払込期日

　　2022年７月28日

（２）処分する株式の種類及び株式数

　　当社普通株式552株

（３）処分価額

　　１株につき4,610円

（４）処分価額の総額

　　2,544,720円

（５）割当先

　　取締役３名（※）　552株

　　※社外取締役を除きます。

２．処分の目的及び理由

　当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、当社の社外取締役を除く取締役（以下、「対象取締役」といいます。）に対する中長期的なインセンティブの付与及び株主価値の共有を目的として、対象取締役を対象とする新たな報酬制度として、対象取締役に対して、新たに一定の譲渡制限期間及び当社による無償取得事由等の定めに服する当社普通株式(以下、「譲渡制限付株式」といいます。)の付与のための報酬を支給する制度（以下、「本制度」といいます。）を導入することを決議しました。また、2021年６月29日開催の第128回定時株主総会において、本制度に基づき、譲渡制限付株式取得の出資財産とするための金銭報酬として、対象取締役に対して、年額30百万円以内の金銭債権を支給し、年10,000株以内の当社普通株式を処分すること及び譲渡制限付株式の譲渡制限期間を当社の取締役会が予め定める地位を退任する直後の時点までの期間とすること等につき、ご承認をいただいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2022年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2022年９月30日）
流動資産	9,629千円	9,566千円
投資その他の資産	75,205	75,205

計 84,835 84,772

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 　　至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 　　至  2022年９月30日）
給与手当	1,448,537千円	1,347,559千円
退職給付費用	25,038	22,621
貸倒引当金繰入額	1,045	△2,030
賞与引当金繰入額	101,391	99,092

※２．新型コロナウイルス感染症による損失

前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

　新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う緊急事態措置等による、営業施設等の臨時休業期間中に発生した固定費（賃借料・減価償却費など）等であります。

当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）
現金及び預金勘定	3,018,649千円	4,754,507千円
現金及び現金同等物	3,018,649	4,754,507

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月13日 取締役会	普通株式	277,714	50.0	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年５月12日 取締役会	普通株式	277,741	50.0	2022年３月31日	2022年６月30日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	1,438,549	2,892,073	1,519,698	422,894	486,983	18,407	6,778,607	－	6,778,607
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	25,747	24,334	24,166	7,948	36	－	82,232	△82,232	－
計	1,464,297	2,916,408	1,543,865	430,842	487,019	18,407	6,860,840	△82,232	6,778,607
セグメント利益又は損失（△）	△1,051,422	302,176	126,705	14,331	32,650	△14,097	△589,655	△380,965	△970,621

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△380,965千円は、セグメント間取引消去△68,502千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△312,462千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産又はのれん等に関する情報

（重要な負ののれん発生益）

　「ゴルフ運営事業」において、当第２四半期連結会計期間に株式会社唐津ゴルフ倶楽部を吸収合併し、連結子会社であるリソルゴルフ唐津株式会社を吸収合併存続会社と合併及び商号変更により株式会社唐津ゴルフ倶楽部を発足いたしました。これに伴い、負ののれん発生益473,896千円を計上しております。

３．収益認識の時期別に収益の分解情報を示す場合

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	1,438,549 －	2,854,864 37,209	1,513,502 6,196	46,705 376,189	486,983 －	12,782 5,625	6,353,387 425,220	－ －	6,353,387 425,220
顧客との契約から生じる収益	1,438,549	2,892,073	1,519,698	422,894	486,983	18,407	6,778,607	－	6,778,607
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	1,438,549	2,892,073	1,519,698	422,894	486,983	18,407	6,778,607	－	6,778,607

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2022年４月１日　至2022年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	3,141,023	3,173,197	1,913,792	443,537	78,384	3,932,831	12,682,766	－	12,682,766
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	49,894	27,276	30,955	16,002	－	3,600	127,729	△127,729	－
計	3,190,918	3,200,473	1,944,747	459,539	78,384	3,936,431	12,810,496	△127,729	12,682,766
セグメント利益又は損失（△）	△822,491	358,119	205,890	156	21,507	1,592,725	1,355,907	△479,701	876,205

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△479,701千円は、セグメント間取引消去△104,963千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△374,738千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

３．収益認識の時期別に収益の分解情報を示す場合

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	3,141,023 －	3,071,882 101,315	1,852,668 61,123	74,882 368,654	78,384 －	3,929,551 3,280	12,148,392 534,374	－ －	12,148,392 534,374
顧客との契約から生じる収益	3,141,023	3,173,197	1,913,792	443,537	78,384	3,932,831	12,682,766	－	12,682,766
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	3,141,023	3,173,197	1,913,792	443,537	78,384	3,932,831	12,682,766	－	12,682,766

４．報告セグメントの変更等に関する事項

(セグメント区分の変更)

　第１四半期連結会計期間から、報告セグメントを従来の「ホテル運営事業」の一部を「ゴルフ運営事業」に変更しております。なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分作成により作成したものを記載しております。

(金融商品関係)

前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

(有価証券関係)

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

(デリバティブ取引関係)

当社グループはデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

(１株当たり情報)

　１株当たり四半期純利益又は四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円）	△157円51銭	100円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△874,882	557,197
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△874,882	557,197
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,555

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)

（訴訟）

　当社を含めた建材メーカー20数社を被告とする建設アスベスト損害賠償請求訴訟が裁判所に提訴されております。

　今後とも、裁判の推移に対応し、当社としての主張を行う等適切に対処していく所存であります。

　なお、現段階では、本件に関する見通しは不明であり、当社の業績等に与える影響も不明であります。

２【その他】

　該当事項はありません。